Отчет по практике в ОАО "Сбербанк» России

Так, Сбербанк проводит регулярный аудит качества обслуживания в с помощью метода Mystery Shopper. По результатам каждого аудита рассчитывается индекс качества обслуживания в банке как средняя оценка удовлетворения всех требований. Во многих банках действует либо разрабатывается нормативный документ «Единые стандарты качества обслуживания в банке». Сбербанк также имеет.

Продажа сберегательных сертификатов. В любом филиале Сбербанка России, можно приобрести сертификат на сумму 1000 рублей, 10000 руб. и 50000 рублей. Удобен сертификат тем, что использовать его можно в качестве средства накопления (по сертификату начисляются проценты до 8,75% годовых), для перевозки крупной суммы денег в другой город, а также в качестве подарка, так как передать сертификат можно другому лицу без каких – либо формальностей.

Сертификат - ценная бумага на предъявителя, которая может быть оплачена в любой точке России в любой момент. Эта довольно популярная ценная бумага приносит доход, сопоставимый со ставками по обычным банковским депозитам, но имеет ряд особенностей. Сберегательный сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов.

Рассмотрим данные показатели в количественном виде (таблица 3).

 

 

Таблица 3.Плановые и фактические  показатели эффективности деятельности дополнительного офиса «Сбербанка России» вс.Питерка

Показатель	2011 год			2012 год
	План	Факт	%	План	Факт	%
Продажа депозитов	145	102	70,34	167	111	66,47
Количество выданных кредитных  карт	200	89	47,89	200	138	61,18
Выполнение проекта «Очередей нет»	10	1,81	18,58	10	2,14	21,40
Индекс качества	90	89	96,97	95	91	95,47
Продажа сберегательных сертификатов	10	1	10	12	0	0

 

Как видно из данной таблицы, количество депозитов увеличилось  на 9, но фактическое выполнение отклоняется  от плана и в 2012 году это отклонение возросло, также как и индекс качества.

Что касается выданных пластиковых карт, то здесь мы видим положительную динамику и по количеству выданных карт и по степени выполнения планового показателя.

Выполнение проекта «Очередей  нет» измеряется в процентном выражении  количества операций, выполняемых без  участия кассиров (интернет-банкинг, банковские терминалы). За отчетный период количество операций по самостоятельному обслуживанию увеличился на 0,33%.

Продажа сберегательных сертификатов имеет наихудший результат, в 2011 году был продан 1 сертификат, а в 2012 году ни одного, что свидетельствует  о невостребованности данного вида банковского продукта или неэффективной маркетинговой политике Сбербанка в отношении потенциальных покупателей сберегательных сертификатов.

Таким образом, все установленные  показатели деятельности дополнительного  офиса банка имеют положительную  динамику, кроме продаж сберегательных сертификатов.

2.3. Оценка внутреннего  состояния экономики дополнительного офиса ОАО «Сбербанк России»

 

Для оценки внутреннего состояния  экономики организации нам необходимо проанализировать бухгалтерский баланс ОАО «Сбербанк России» так  как это публикуемая форма, к  тому же объект прохождения практики не имеет собственной бухгалтерской  отчетности. Исследуя бухгалтерский  баланс по итогам деятельности всего  банка за 2012 год, можно судить о  эконмическом состоянии и самого дополнительного офиса Сбербанка  в с.Питерка.

Анализ финансовой деятельности предприятия будет основан на публичной форме бухгалтерской отчетности ОАО «Сбербанк России» за 2012 год. Она представлена в приложении 2.

В ходе анализа целесообразно  определить темпы роста наиболее значимых статей (групп) баланса и  сравнить полученные результаты с темпами  роста выручки от продаж.  В  начале рассмотрим наиболее значимые части бухгалтерского баланса, а  именно активы банка и прибыль  на начало и конец отчетного периода (таблица 4).

1. Увеличение активов банка на 3 162 335 056 рублей произошло в основном из-за увеличения средств кредитных организаций. Это означает, что банк стал более независим. Таким образом, величина активов изменилась на конец отчетного периода на 23,3%. Данный тем роста выше уровня инфляции, что свидетельствует о стабильности данного показателя.

Наибольшую долю в активе баланса составляют внеоборотные активы в 2011 году они составляли 90%, а в 2012 году 87%, это на 3% меньше. Внеоборотные активы в 2011 году увеличились на 13 496 729 тыс.руб.(или на 103%). Наибольшую долю во внеоборотных активах составляют основные средства в 2011 году 61%, а в 2012 году 57%. Как мы видим доля основных средств увеличилась на 4%. Оборотные активы увеличились на 26 901 673 тыс.руб.(или на 19,9%).

Наибольшую долю в оборотных активах составляет чистая ссудная задолженность Чистая ссудная задолженность увеличилась на 2 113 879 342 тыс.руб.

2. Следующим показателем выступает прибыль банка. Прибыль в 2012 году составила 346 174 519 тыс.рублей, а в предыдущем периоде 310 494 911 тысячи рублей. Изменение составило 35 679 608 тыс.рублей, темп роста -  10,4%. Прибыль – это важнейший показатель для любого коммерческого предприятия. Поэтому положительное изменение этого показателя свидетельствует об эффективности деятельности предприятия.

Таблица 4. Ключевые показатели бухгалтерского баланса

Показатель	2012	2011	Отклонение
Активы, тыс. руб.	13 581 754 219	10 419 419 163	3162335056
Прибыль, тыс. руб.	346 174 519	310 494 911	35679608
Рентабельность активов, %	2,5%	3,0%	-0,5%

3. Рассчитаем рентабельность активов банка, она представляет собой отношение прибыли к активам банка.

За 2012 год: 346 174 519/ 13 581 754 219Х100%=2,5%

За 2011 год: 310 494 911/10 419 419 163Х100%= 3,0%

Таким образом, рентабельность активов за год снизилась на 0,5%, что является удовлетворительным результатом  финансовой деятельности банка, свидетельствующий о сезонных колебаниях величины прибыли банка. Уменьшение произошло из-за неодинаковых темпов роста активов и прибыли банка.

Вывод. Рассматривая в целом бухгалтерский баланс банка, стоит отметить, что за анализируемый период (с 2011 по 2012 гг.) все показатели в динамике имеют тенденцию роста. Это происходит, не смотря на посткризисные явления в экономике, так в течение 2009-2010 годов, в условиях сложной ситуации в российской и мировой экономике, Сбербанк России активно наращивал операции кредитования. Объем кредитного портфеля на 1 января 2012года составил 5 561 млрд. рублей. За год банк увеличил остаток кредитного портфеля на 35,5% или на 1 457 млрд. рублей, что больше прироста за 2012 год (1 392 млрд. рублей).

Таким образом, рассмотрев ключевые показатели бухгалтерского баланса, можно сделать вывод, что увеличение прибыли, но при этом снижение рентабельности активов говорит об удовлетворительном уровне финансовой деятельности банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В ходе прохождения производственной  практики в дополнительном офисе ОАО «Сбербанк России» № 8622/0740 я ознакомилась с принципами организации и деятельностью банка.

Дополнительный офис «Сбербанка России» № 8622/0740 представляет собой  небольшое по масштабам своей  деятельности финансовое предприятие, осуществляющие свою деятельность в  полном соответствии с законодательством  РФ и Уставом ОАО «Сбербанк  России». Данный офис Сбербанка не обладает юридической и экономической  независимостью, а ведет лишь общенациональную и отчетную деятельность. Функции  экономических служб в данном офисе реализуются частично силами двух специалистов – главного бухгалтера и СОЧЛ (Специалиста по обслуживанию частных лиц).

По итогам 2012 года все установленные показатели деятельности дополнительного офиса Сбербанка в с.Питерка имеют положительную динамику, кроме продаж сберегательных сертификатов.

Анализ бухгалтерского баланса, представленный в публичной форме  показал, что рентабельность активов за год снизилась на 0,5%, что является удовлетворительным результатом финансовой деятельности банка, свидетельствующий о сезонных колебаниях величины прибыли банка.  Уменьшение произошло из-за неодинаковых темпов роста активов и прибыли банка.

Рассматривая в целом  бухгалтерский баланс банка, стоит  отметить, что за анализируемый период (с 2011 по 2012 гг.) все показатели в динамике имеют тенденцию роста. Это происходит, не смотря на посткризисные явления в экономике, так в течение 2009-2010 годов, в условиях сложной ситуации в российской и мировой экономике, Сбербанк России активно наращивал операции кредитования.

Объем средств вкладчиков за год увеличился на 1 237 млрд., превысив аналогичный показатель 2011 года 589 млрд. рублей. За год выпущено свыше 1 800 000 пластиковых карт, а их общее количество приближается к двум миллионам. Значительных успехов банк достиг и в направлении обслуживания бизнеса. Так, портфель кредитов банка за год вырос более чем в полтора раза и превысил 423 млрд. рублей. По объему активов Сбербанк возглавляет рейтинг банков России (Приложение 3). Анализ финансовой деятельности ОАО «Сбербанк России» позволяет разработать следующие предложения:

На регулярной основе проводить  анализ потенциальной и имеющейся  клиентской базы.

• Разработать систему сбора и анализа информации об услугах, предоставляемых банками-конкурентами.
• Проводить диагностику финансового состояния предприятий районов, не использующих кредитные услуги банка.
• Повышать качество банковского сервиса и скорость операционного обслуживания.

 

 В заключении можно сказать, что весь период прохождения практики был насыщенным практической и аналитической работой по различным пунктам деятельности банка. Во время прохождения практики я ознакомилась с практической стороной работы банка.

Его роль в повседневной жизни села Питерка и других населённых пунктов района очень важна, так как банк осуществляет все необходимые денежные операции (оплата коммунальных услуг, госпошлин, штрафов, оформление пластиковых карт, прием вкладов, обмен валюты и т.д.)

Практика послужила для  меня большим опытом. С помощью  практики я реализовала свои навыки и способности к дальнейшей деятельности, применил теоретические знания при анализе показателей деятельности банка (подходы, принципы, методики и др.), углубила свои знания о финансовой отрасли нашего района.

За время прохождения  учебной практики были выполнены все поставленные цели и задачи практики, а также все поручения, данные  руководителями практики. Ознакомлены с организационной структурой банка, направлениями деятельности, задачами и функциями операционного управления.

• Мною приобретены некоторые практические навыки, такие как:
• Правильное оформление платежных документов;
• Заполнение итоговой отчетности банка за неделю;
• Консультирование клиентов банка по формам самостоятельного обслуживания;
• Консультирование и прием документов на получение пластиковых карт и т.д.

В целом вся работа Дополнительного офиса «Сбербанка России в с.Питерка направлена на поддержание стабильности и ликвидности банка, что противоречит цели его создания, как коммерческого банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемой литературы

1. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. От 30.12.2008) О банках и банковской деятельности.
2. Устав ОАО «Сбербанка России»
3. Должностная инструкция ведущего специалиста по обслуживанию частных лиц доп.офиса ОАО «Сбербанк России» №8622/0740
4. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) за 2012 год. Открытое акционерное общество «Сбербанк России»
5. Батракова, Л.Г. Экономико - статический анализ кредитных операций коммерческого банка: учебное пособие / Л.Г. Батракова. - М.: Университетская книга: Лотос, 2009. - 289с.
6. Буевич, С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учебное пособие / С.Ю. Буевич, О.Г. Королев. - М.: КНОРУС, 2009. - 365с.
7. Вешкин, Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. - М.: Магистр, 2008. - 243с.
8. Жарковская, Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник / Е.П. Жарковская. - М.: Издательство Омега - Л, 2011. - 325с;
9. Менеджмент организации / Румянцева З.П., Н.А. Соломатин, Р.З. Акбердин; Под ред. Румянцевой З.П., Соломатина Н.А. - М.: Инфра-М, 2012. - 430с.
10. Сбербанк сегодня//Режим доступа: www.financepress.ru.
11. Официальный сайт ОАО «Сбербанк России»//Режим доступа: http://sberbank.ru/moscow/ru/
12. Рейтинги банков //Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/ratings/
13. Финансовые показатели ОАО «Сбербанк России»//Режим доступа: http://quote.rbc.ru/exchanges/emitent/832/
14. Сравнение процентных ставок по кредиту//Режим доступа: http://calcsoft.ru/sberbank