Проект мероприятий по экономии топлива

 

 

Расчет выручки от продажи продукции по проекту приведен в таблице 3.7.

Таблица 3.7 – Расчет выручки от продажи продукции в проектном варианте

Наименование показателя	Величина показателя			Темп роста, %
	факт	отклонение (+, -)	проект
1	2	3	4	5
Выручка от продажи продукции, тыс. руб.	3 552*5 000= = 17 760 000 руб. = 17 760 тыс.руб.	31 541тыс.руб.-17 760тыс.руб.= =13 781тыс.руб.	3 872*8 146= = 31 541 312 руб. = 31 541 тыс.руб.	178
Объем продажи, шт.	5 000 шт.	3 146 шт.	5 000шт. + 3 146шт.=8 146шт.	163
Средняя цена единицы продукции, руб.	3 552 руб.	3 872руб.-3 552руб.= 320руб.	3 552руб.*1,09 = =3 872 руб./шт.	109

 

Выручка от продажи продукции в проектном варианте составила 31,5 млн руб. выручка от продажи продукции возрастет на 13,7 млн руб. или на 78%. Увеличение выручки от продажи произойдет за счет роста объемов продажи с 5 тыс. шт до 8,1 тыс. шт (или на 63%) и роста цены продукции с 3,5 тыс. руб. до 3,8 тыс. руб. (или на 9%). Увеличение цены произойдет за счет улучшения качества продукции. На величину объема продаж положительно повлияют улучшение качества продукции, рекламные мероприятия и организация доставки продукции потребителям транспортом организации.

Расчеты изменения затрат на сырье и материалы в проектном варианте показаны в таблице 3.8.

 

Таблица 3.8 – Расчет изменения годовых затрат на сырье и материалы по проектному варианту

Наименование показателя	Величина показателя		Откло-нение (+, -)	Темп роста, %
	факт	проект
1	2	3	4	5
Объем продаж, шт.	5 000 шт.	8 146 шт.	3 146	163
Затраты на сырье и материалы на весь выпуск продукции, тыс. руб.	8 800 тыс.руб.	1 760руб. * 8 146шт. = 14 336 960 руб. = 14 336тыс. руб.	5 536	163
Затраты на 1 единицу продукции, руб.	8 800 000руб./5000шт. = 1 760 руб./шт.	1 760 руб./шт.	-	100

 

 

Расход сырья и материалов на 1 единицу продукции на предприятии определяется по нормативно-технологическим картам. В решающей степени он зависит от технологии производства и размерно-качественной характеристики продукции. В таблице 3.3, отражающей содержание мероприятия, было указано, что нормы расхода сырья и материалов и цены на них в проектном варианте не изменились. Поэтому затраты на сырье и материалы на единицу продукции (1 760 руб.) остаются без изменения, а затраты на весь выпуск будут равны 14,3 млн руб.

Для доставки продукции потребителям выбран легкий коммерческий автомобиль ГАЗ – 2310 «Соболь»грузоподъемностью до 1т, производителем которого является ОАО «Горьковский автомобильный завод».

Расчет нормативного расхода топлива и затрат на топливо для перевозки продукции потребителям автомобилем ГАЗ – 2310 «Соболь» в проектном варианте показана в таблице 3.9.

 

Таблица 3.9 – Расчет нормативного расхода и затрат на топливо по автомобилю ГАЗ – 2310 «Соболь»  в проектном варианте

Наименование показателя	Условное обозначение	Величина показателя
		зимние условия	условия, не требующие применения зимних надбавок к нормам расхода топлива
1	2	3	4
Базовая норма расхода топлива,  л / 100 км	Hs	14,7
Пробег автомобиля за день (средний), км	S	125
Суммарная относительная надбавка к норме, %	D	До 45%	До 30%
- зимние условия		До 15%	-
- работа автотранспорта  в городах с населением от 1 до 3 млн чел.		До 20%	До 20%
- работа грузовых автомобилей  без учета массы перевозимого  груза		До 10%	До 10%
Нормативный расход топлива за день, л	Qн	(14,7 * 125 км * 1,45) / 100км = 26,64 л	(14,7 * 125км * 1,30) / 100км = 23,89 л
Пробег автомобиля, км	S	7 625	14 625
Нормативный расход топлива, л	Hs	26,64л * 7 625км /100км = 2 031 л	23,89л * 14 625км / 100км = 3 494 л
Цена 1 л топлива, руб.		30,00 руб	30,00 руб.
Затраты на топливо, руб.	∆Зт	30 руб. * 2 031л = 60 931 руб. = 61 тыс. руб.	30 руб. * 3 494л = 104 820 руб. = 105 тыс. руб.

 

 

Результаты расчета годовых затрат на топливо по проекту представлены в таблице 3.10.

 

 

 

 

Таблица 3.10 – Расчет годовых затрат на топливо по проекту

Наименование показателя	Величина показателя
1	2
Затраты на топливо фактические за прошлый период, тыс. руб.	900
Изменение затрат на топливо всего, тыс. руб., в том числе:	166
- зимние условия;	61
- условия, не требующие  применения зимних надбавок к  нормам расхода топлива	105
Затраты на топливо по проекту, тыс. руб.	1 066
Темп роста затрат на топливо, %	118

 

Годовые затраты на топливо в проектном варианте увеличатся на 166 тыс. руб. и будут составлять 1 млн руб.

Установка и ввод нового оборудования в цехе потребуют увеличения затрат на электроэнергию для работы технологического оборудования и дополнительного освещения.

Под электроприемником понимается электрическая часть установки, получающая электроэнергию от источника и преобразующая ее в другие виды энергии: механическую, тепловую, химическую, световую, энергии. Электромагнитного и \электростатического полей. Номинальная мощность электроприемника принимается по паспортным данным оборудования и паспортной табличке электродвигателя. Коэффициент использования мощности является отношением активной мощности к полной. При расчетах по электроснабжению для определения коэффициента мощности используются усредненные значения мощностей, полученные на основе данных электросчетчиков за определенное время (15 или 30 минут, иногда смена, ч).

Расчет расхода силовой электроэнергии приведен в таблице 3.11.

Таблица 3.11 – Расчет расхода силовой энергии

Наименование показателя	Условное обозначение	Величина показателя
1	2	3
Номинальная мощность электроприемника, кВт	Wном	15,3
Коэффициент использования мощности	Кис	0,6
Количество смен работы цеха, см	Nсм	137
Продолжительность смены, ч	Тсм	7,98
Коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сети	Кn	1,05
Расход силовой электроэнергии с момента ввода оборудования до конца года, кВт-ч	ЭЭс	15,3 * 0,6 * 137 * 7,98 * 1,04 = 10 538

 

Расход силовой электроэнергии с момента ввода оборудования до конца года увеличится 10,5 тыс. кВт-ч.

Расход осветительной энергии выполнен в таблице 3.12.

 

Таблица 3.12 – Расчет расхода осветительной энергии

Наименование показателя	Условное обозначение	Величина показателя
1	2	3
Количество установленных светильников, шт.	Nос	13
Номинальная мощность одного светильника, кВт	Nос	0,6
Количество смен работы цеха, см	Nсм	137
Продолжительность смены, ч	Тсм	7,98
Коэффициент спроса осветительной энергии	Кс	0,95
Коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сети	Кn	1,05
Расход осветительной электроэнергии с момента ввода оборудования до конца года, кВт-ч	ЭЭос	13 * 0,6 * 137* 7,98 * 0,95 * 1,05 = 8 506

 

 

Расход осветительной электроэнергии с момента ввода оборудования до конца года увеличится на 8,5 тыс. кВт-ч.

Расчет изменения затрат на электроэнергию приведен в таблице 3.13. изменение затрат на электроэнергию в проектном варианте составит 49 тыс. руб.

Таблица 3.13 – Расчет изменения затрат на электроэнергию

Наименование показателя	Условное обозначение	Величина показателя
1	2	3
Расход силовой электроэнергии с момента ввода оборудования до конца года, кВт-ч	ЭЭс	10 538
Расход осветительной электроэнергии с момента ввода оборудования до конца года, кВт-ч	ЭЭос	8 506
Изменение расхода электроэнергии всего, кВт-ч	ЭЭ	10 538 + 8 506 = 19 044
Средний тариф за 1 кВт-ч, руб.	Тээ	2,55
Изменение затрат на электроэнергию, руб.	∆Зээ	(10 538 + 8 506) * 2,55 = 48 562 = 49 тыс. руб.

 

Расчет годовых затрат на электроэнергию по проекту приведен в таблице 2.14. Затраты на электроэнергию по проекту будут равны 349 тыс. руб. Затраты увеличатся на 16 %.

Таблица 3.14 – Расчет годовых затрат на электроэнергию по проекту

Наименование показателя	Величина показателя
Затраты на электроэнергию фактические за прошлый период, тыс. руб.	300
Изменение затрат на электроэнергию, тыс. руб.	49
Затраты на электроэнергию по проекту, тыс. руб.	349
Темп роста затрат на электроэнергию, %	116

 

 

За счет внедрения нового оборудования вводятся новые рабочие места: производство продукции на станке – 3 рабочих места; перевозка продукции потребителю – одно рабочее место; менеджер продаж – одно рабочее место. Для оплаты труда рабочих по производству продукции применяется сдельная   заработная плата по часовой тарифной ставке, доставке продукции потребителям – повременная по окладу. В таблице 3.15 выполнены на основе производственного календаря за 2014г. расчеты средней продолжительности рабочего дня и месяца при 40-часовой рабочей недели. 

Таблица 3.15 – Расчет средней продолжительности рабочего дня и месяца при 40-часовой неделе в 2014 году

Наименование показателя	Величина показателя
1	2
Годовой фонд рабочего времени, дни	247
Годовой фонд рабочего времени, ч	1970
Средний фонд рабочего времени за месяц, дни	247дн. / 12 мес. = 20,58
Средний фонд рабочего времени за месяц, ч	1970 ч / 12 мес. = 164,2
Средний фонд рабочего времени за 1 день (смену), ч	1970 ч / 247 дн = 7,98

 

 

Средний фонд рабочего времени за 1 день (смену) в 2014 году равен 7,98ч.

В таблицах 3.16 и 3.17 представлен расчет среднедневной заработной платы рабочих. Расчет годового фонда заработной платы с использованием среднедневной заработной платы является предпочтительным, так как упрощаются расчеты в случае изменения даты ввода в эксплуатацию основных средств и числа дней их работы.