Расчет эколого-экономических показателей деятельности структурного подразделения предприятия (цеха)

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Ноября 2012 в 19:26, курсовая работа

Описание работы

В данной курсовой работе рассчитан возможный годовой объем выпуска 3 изделий, каждое из которых проходит обработку на 10 технологических операциях, смета расходов на производство, основные технико-экономические показатели деятельности подразделения, а также рассчитана плата за загрязнение и наносимый окружающей природной среде ущерб.

Содержание работы

Введение…………………………………………………………………….….….. 3
1 Исходные данные…..…………………………………………………….......... 4
2 Расчет объема производства продукции…..……………………………......... 6
3 Определение потребности в основных фондах…..………………….............. 7
4 Определение численности персонала и фондов заработной платы……..…. 12
5 Расчет потребности в материально-технических ресурсах…..…………….. 22
Список литературы……………………………………………………………..…. 31

Скачать архив (143.11 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Планирование.doc

— 861.50 Кб (Скачать файл)

Таблица 11 – Расчет годовых амортизационных отчислений основных фондов

Наименование основных фондов

Количество единиц или площадь

Стоимость единицы, руб.

Общая стоимость, руб

Норма амортизации, %

Амортизационные отчисления, руб.

1

2

3

4

5

6

1. Здания и сооружения

1528,93

13000

19876038

1,2

238512,456

2. Инструменты

-

-

222027,7

50

111013,85

3. Оборудование

100

-

44405540

-

7498848,27

Итого

        

7848374,576


 

 

4 Определение численности персонала и фондов заработной платы

 

К промышленно-производственному персоналу (ППП) предприятия относятся работники основных и вспомогательных цехов, отделов, служб, научно-исследовательских, проектно-конструкторских и технологических служб, т.е. все те, кто непосредственно связан с основной деятельностью предприятия. ППП в зависимости от выполняемых в производстве функций, традиционно делится на следующие категории: рабочие (основные и вспомогательные), специалисты, служащие, младший обслуживающий персонал (МОП), ученики и охрана, управленцы. Предлагается провести расчет численности и заработной платы отдельно по следующим категориям ППП в структурном подразделении предприятия (цехе) – основные рабочие; вспомогательные рабочие; руководители, специалисты, служащие. Данные для расчета представлены в приложении Е.

Бюджет рабочего времени

Бюджет рабочего времени основных и вспомогательных рабочих представляется в таблице 6.

Таблица 12 - Бюджет рабочего времени

№

Элементы рабочего времени

Основных рабочих

Ед. изм.

%

1

2

3

4

5

1.

Календарный фонд времени

366

дней

100

2.

Выходные и праздничные дни

116

дней

  

3.

Номинальный фонд времени (Fн)

250

дней

  

4.

Целодневные потери

очередные отпуска

болезни

32

24

8

 

дней

  

5.

Явочный фонд времени (Fя)

218

дней

  

6.

Внутрисменные потери:

перерывы кормящим матерям

сокращенный рабочий день подросткам

вредные условия труда

0,16

0,03

0,09

0,04

 

часы

  

7.

Продолжительность смены (Тсм)

8

часы

  

8.

Эффективный фонд времени основных рабочих (Fэо)

1709,12

часы

  

9.

Эффективный фонд времени вспомогательных рабочих (Fэв)

1744

часы

  

 

Номинальный фонд времени рассчитывается как разница между календарным фондом и суммой выходных и праздничных дней в году.

Явочный фонд – это разница между номинальным фондом и целодневными потерями рабочего времени.

Продолжительность смены определяется исходя из условия 8-ми часового рабочего дня за вычетом внутрисменных потерь (Тсм). В предпраздничные дни сокращение времени работы не планируется. Эффективный фонд времени основных рабочих определяется по формуле:

 (8)

 

Эффективный фонд времени вспомогательных рабочих определяется по формуле:

 (9)

Расчет численности и фонда заработной платы основных рабочих

Численность основных рабочих (Чосн) по профессиям и разрядам работ рассчитывается по формуле:

 (10)

где tij – норма времени на обработку единицы i-го изделия на j-ой группе оборудования (трудоемкость), нормо-ч (приложение В);

Ni – программа выпуска i-го изделия, шт.;

Fэо – эффективный фонд рабочего времени основных производственных рабочих, ч.;

Квн – коэффициент выполнения норм, принимаемый равным 1,2;

n - число позиций в номенклатуре цеха;

m – число операций.

Расчет численности основных рабочих по профессиям и разрядам работ выполняется в виде таблицы 13.

Таблица 13 - Расчет численности основных рабочих

Профессия

Разряд работ

Трудоемкость программы, ч

Расчетная численность рабочих, чел.

Принятая численность рабочих, чел.

Изделие 1

Изделие 2

Изделие 3

1

2

3

4

5

6

7

резчик

4

500,00

    

0,24

1

токарь

4

73333,33

16000,00

0,00

43,56

44

мойщик

4

17000,00

3100,00

900,00

10,24

11

шлифовщик

4

  

3000,00

  

1,46

2

токарь

3

  

400,00

  

0,20

1

токарь

5

  

24000,00

9166,67

16,17

17

фрезеровщик

3

  

11000,00

  

5,36

6

мойщик

5

83,333

    

0,04

1

полировальщик

3

5833,33

    

2,84

3

слесарь

4

916,67

2500,00

  

1,67

2

сверловщик

3

333,33

  

166,67

0,24

1

мойщик

3

  

300,00

133,33

0,21

1

фрезеровщик

5

    

200

0,10

1

токарь

4

    

166,67

0,08

1

токарь

3

  

750,00

385,00

0,55

1

оператор обдувочной машины

4

316,67

  

200,00

0,25

1

Итого

  

98316,67

61050,00

11318,33

  

94


 

Принять сдельно-премиальную систему оплаты труда для основных рабочих. Годовой фонд основной заработной платы (ФЗПосн) рабочих-сдельщиков определяется по формуле:

 (11)

где ОЗПосн – основная заработная плата, руб.;

ДЗПосн – дополнительная заработная плата, руб.

 (12)

где ТЗП – тарифная заработная плата, руб.;

Кд – коэффициент, учитывающий доплаты к отработанному времени за вредные условия труда, за работу в ночное время, за совмещение профессий;

Кпр – коэффициент, учитывающий премии;

Кур – уральский повышающий коэффициент, Кур =1,15.

, (13)

где Ni – годовая программа выпуска i-го изделия, шт.;

Рi – расценка на производство i-го изделия, руб./шт.

n - число позиций в номенклатуре цеха.

 

Расчет расценок производится по формуле:

 (14)

где ti – норма времени на обработку единицы i-го изделия, нормо-ч;

ЧТСi – часовая тарифная ставка рабочего i-й профессии, руб./ч;

Квн – коэффициент выполнения норм, Квн =1,2.

 

(15)

где Кдоп – коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату, Кдоп=10%.

 

Таблица 14 - Расчет расценок на изделие

Профессия

Разряд

Трудоемкость единицы, ч

ЧТС, руб.

Расценки по изделиям, руб.

Изделие 1

Изделие 2

Изделие 3

Изделие 1

Изделие 2

Изделие 3

1

2

3

4

5

6

7

8

9

резчик

4

0,01

    

22,57

0,19

    

токарь

4

1,47

    

22,57

27,59

    

мойщик

4

0,34

    

18,09

5,13

    

мойщик

5

0,002

    

22,15

0,03

    

полировальщик

3

0,12

    

20,18

1,96

    

слесарь

4

0,02

    

22,57

0,34

    

сверловщик

3

0,01

    

20,18

0,11

    

оператор обдувочной машины

4

0,01

    

18,85

0,10

    

токарь

4

  

0,53

  

22,57

  

10,03

  

мойщик

4

  

0,10

  

18,09

  

1,56

  

шлифовщик

4

  

0,10

  

22,57

  

1,88

  

токарь

3

  

0,01

  

20,18

  

0,22

  

токарь

5

  

0,80

  

25,73

  

17,15

  

фрезеровщик

3

  

0,37

  

18,81

  

5,75

  

слесарь

4

  

0,08

  

22,57

  

1,57

  

мойщик

3

  

0,01

  

15,23

  

0,13

  

токарь

3

  

0,03

  

20,18

  

0,42

  

токарь

4

    

0,18

22,57

    

3,45

мойщик

4

    

0,09

18,09

    

1,36

токарь

5

    

0,92

25,73

    

19,65

сверловщик

3

    

0,02

20,18

    

0,28

мойщик

3

    

0,01

15,23

    

0,17

фрезеровщик

5

    

0,02

25,73

    

0,43

токарь

4

    

0,02

22,57

    

0,31

токарь

3

    

0,04

20,18

    

0,65

оператор обдувочной машины

4

    

0,02

18,85

    

0,31

Итого

          

35,45

38,71

26,61


 

Единый социальный налог (ЕСН) выплачивается предприятием в размере 26% от фонда заработной платы, включается в себестоимость продукции и предполагает отчисления в федеральный бюджет 20%, в фонд обязательного медицинского страхования – 3,1%, фонд социального страхования – 2,9%.

 

Таблица 15 - Расчет фонда заработной платы труда и ЕСН основных рабочих

Профессия

ТЗП, руб.

ОЗП, руб.

ДЗП, руб.

ФЗП, руб.

ЕСН, руб.

Кд

Кпр

Кур

1

2

3

4

5

6

7

8

9

резчик

9404,17

17844,41

1784,44

19628,85

5103,50

0,1

0,55

1,15

токарь

1379277,78

2696488,06

269648,81

2966136,86

771195,58

0,15

0,55

1,15

мойщик

256275,00

515753,44

51575,34

567328,78

147505,48

0,2

0,55

1,15

мойщик

1538,19

3184,06

318,41

3502,47

910,64

0,2

0,6

1,15

полировальщик

98097,22

188395,72

18839,57

207235,29

53881,17

0,17

0,5

1,15

слесарь

17240,97

33309,56

3330,96

36640,51

9526,53

0,13

0,55

1,15

сверловщик

5605,56

10765,47

1076,55

11842,02

3078,92

0,17

0,5

1,15

оператор обдувочной машины

4974,31

9839,18

983,92

10823,09

2814,00

0,17

0,55

1,15

Итого Изд.1

1772413,19

3475579,88

347557,99

3823137,87

994015,85

    

1,15

токарь

300933,33

588324,67

58832,47

647157,13

168260,85

0,15

0,55

1,15

мойщик

46732,50

94049,16

9404,92

103454,07

26898,06

0,2

0,55

1,15

шлифовщик

56425,00

111608,65

11160,87

122769,52

31920,07

0,17

0,55

1,15

токарь

6726,67

12763,85

1276,39

14040,24

3650,46

0,15

0,5

1,15

токарь

514600,00

1035632,50

103563,25

1139195,75

296190,90

0,15

0,6

1,15

фрезеровщик

172425,00

331142,21

33114,22

364256,43

94706,67

0,17

0,5

1,15

слесарь

47020,83

90844,25

9084,43

99928,68

25981,46

0,13

0,55

1,15

мойщик

3807,50

7443,66

744,37

8188,03

2128,89

0,2

0,5

1,15

токарь

12612,50

23932,22

2393,22

26325,44

6844,61

0,15

0,5

1,15

Итого Изд.2

1161283,33

2295741,17

229574,12

2525315,28

656581,97

    

1,15

токарь

34481,94

67412,20

6741,22

74153,42

19279,89

0,15

0,55

1,15

мойщик

13567,50

27304,59

2730,46

30035,05

7809,11

0,2

0,55

1,15

токарь

196548,61

395554,08

39555,41

435109,49

113128,47

0,15

0,6

1,15

сверловщик

2802,78

5382,73

538,27

5921,01

1539,46

0,17

0,5

1,15

мойщик

1692,22

3308,29

330,83

3639,12

946,17

0,2

0,5

1,15

фрезеровщик

4288,33

8531,64

853,16

9384,80

2440,05

0,13

0,6

1,15

токарь

3134,72

6128,38

612,84

6741,22

1752,72

0,15

0,55

1,15

токарь

6474,42

12285,21

1228,52

13513,73

3513,57

0,15

0,5

1,15

оператор обдувочной машины

3141,67

6214,22

621,42

6835,64

1777,27

0,17

0,55

1,15

Итого Изд.3

266132,19

532121,35

53212,13

585333,48

152186,71

    

1,15

Всего

3199828,72

6303442,40

630344,24

6933786,64

1802784,53

    

1,15


Расчет численности и фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Численность вспомогательных рабочих по нормам обслуживания рассчитывается по следующей формуле:

 (16)

где ОР – объем работ (норма обслуживания);

Нобсл – норма обслуживания;

Ксс – коэффициент сменного состава (коэффициент потерь рабочего времени). Определяется как отношение номинального фонда времени к эффективному фонду.

Численность вспомогательных рабочих по трудоемкости работ рассчитывается по следующей формуле:

 (17)

где Ni∙Ti – суммарная трудоемкость вспомогательных работ, нормо-ч;

Fэв – эффективный фонд времени работы вспомогательных рабочих, час;

Квн – коэффициент выполнения норм выработки, Квн=1,1.

Таблица 16 - Расчет численности вспомогательных рабочих

Профессия

Норма обслуживания/ трудоемкость работ

Расчетная численность, чел.

Принятая численность, чел.

1

2

3

4

кладовщик

1 на 80 рабочих

1,02

2

уборщик производственных и служебных помещений

1 на 800 м2

2,20

3

слесарь-ремонтник

1036 ч

0,54

1

слесарь-сантехник

1 в смену

1,00

1

электромонтер

1 в смену

1,00

1

электрогазосварщик

1 в смену

1,00

1

станочник широкого профиля

1088 ч

0,57

1

смазчик

2 в смену

2,00

2

слесарь-инструментальщик

1 на 40 рабочих

2,04

3

контролер

2% от основных рабочих

1,88

2

наладчик оборудования

1 на 40 рабочих

2,04

3

завхоз

1 в смену

1,00

1

Итого

    

21

Информация о работе Расчет эколого-экономических показателей деятельности структурного подразделения предприятия (цеха)