Расчет технико - экономических показателей структурного подразделения

 

Стоимость основного оборудования  и номы амортизации приведены в таблице 3.

Таблица 3 – Стоимость основного оборудования

№	Наименование  оборудования	Цена за ед., тыс.д.е.	Количество оборудования, шт	Годовая норма амортизации, %
1.	Экстрактор «Hitachi»	50,46	2	14
2.	Мерники	94,10	4	15
3.	Сборники	152,60	4	10
4.	Реакторы	194,25	2	10
5.	Фильтры	43,01	6	33
6.	Центрифуга	250,25	1	12
7.	Теплообменник	63,00	1	6,7

 

Данные для расчета  общей величины капитальных вложений приведены в таблице 4.

Таблица 4 – Структура капитальных вложений.

№	Виды капитальных вложений	Структура, %
1.	Приобретение земли	3,8
2.	Подготовка площадки	0,2
3.	Стоимость зданий и сооружений	20,6
4.	Затраты на оборудование	43
5.	Подготовка производства	4,7
6.	Оборотный капитал	20
7.	Непредвиденные расходы	7,7
	Итого	100

 

Средние нормы амортизации: по зданиям и сооружениям – 3%.

 

 

 

 

 

 

Таблица 5 – Данные для расчета численности персонала

и фонда оплаты труда.

№	Наименование групп  и профессий рабочих	Количество смен	Явочная численность,чел.		Тарифный разряд	Часовая тарифная ставка, д.е./ч.
			В смену	В сутки
	Основные рабочие
1.1.	Аппаратчик	3	5	15	6	11,60
	Рабочие по ремонту и  уходу за оборудованием
2.1.	Ремонтный рабочий	3	1	3	3	10,31
2.2.	Механик	1	1	1	4	10,60
2.3.	Электрик	1	1	1	4	10,60
2.4.	Дежурный слесарь	3	1	3	4	10,60
2.5.	Дежурный электрик	1	1	1	4	10,60
	Вспомогательные рабочие
3.1.	Помощник аппаратчика	3	1	3	3	10,31

 

Таблица 6 – Данные для расчета ФОТ специалистов и служащих

№	Должность	Количество, чел.	Месячный оклад, тыс. д.е.
1.	Начальник цеха	1	4,2
2.	Заместитель начальника цеха	1	4,0
3.	Начальник смены	3	3,7
4.	Сменный мастер	3	3,2
5.	Технолог	1	3,2
6.	Кладовщик	1	1,7

 

Система оплаты труда  основных рабочих – сдельно-премиальная; вспомогательных рабочих – повременно - премиальная.

Рентабельность продукции  составляет 33%.

На предприятии применяется  затратный метод ценообразования.

Условия труда вредные  и тяжелые

 

 

 

2.2. Производственная мощность объекта и ее использование

 

Производственная мощность проектируемого предприятия, цеха, участка определяется на основании условий таблицы 1.

Методика расчета производственной мощности должна учитывать специфические  особенности проектируемого производства, расчет ведется по формуле:

М=nПТ_эф,     (2.1)

где n – количество единиц основного (ведущего) оборудования, шт;

П – часовая производительность единицы основного оборудования в натуральных единицах, нат.ед / ч;

Т_эф – годовой эффективный фонд времени работы оборудования, час;

В расчете мощности учитывается все планируемое к установке в технологической части проекта основное (ведущее) оборудование, кроме резервного. Часовая производительность основного оборудования, как правило, паспортная.

Эффективный годовой  фонд времени работы оборудования Т_эф есть разность между режимным фондом (Т_р) и среднегодовым временем на плановые ремонты (Т_пр). Тогда для непрерывных процессов, где режимный фонд времени равен календарному (Т_кал= 365^.24= 8760 час.),

Т_эф= Т_кал - Т_пр     (2.2)

а для периодических, где есть выходные (В_д ) и праздничные дни (П_д), а также различное число смен в сутки (С) и продолжительность смены в часах (Т_см),

Т_эф= (Т_кал- В_д - П_д)С Т_см - Т_пр   (2.3)

При проектировании допускается принимать  количество выходных дней либо на конкретный год по календарю, либо усредненно – 104 дня, праздничных дней – 11.

Время на плановые ремонты  можно принять по данным практики, если проектируемое и существующее основное оборудование идентично.

При наличии обоснованных коэффициентов использования основного  оборудования по времени (К_э - коэффициент экстенсивности) эффективный фонд времени можно рассчитать по формуле:

Т_эф=Т_р К_э     (2.4)

Так как производство на данном предприятии ведется непрерывно, то для расчета Т_эф используем формулу 2.2. Время на плановые ремонты рассчитываем по данным таблицы 1:

Т_эф = 8 760 – 300*1 – 40*3 = 8 340 (час)

С учетом рассчитанного  Т_эф и условий таблицы 1 рассчитаем производственную мощность предприятия М по формуле 2.1:

М = 2 * 5,12 * 8 340 = 85 401,6 (кг)

После обоснования производственной мощности объекта необходимо  определить коэффициент её использования (К_м), который в проекте рассчитывается как отношение предусмотренного заданием выпуска продукции (В) к полученной мощности объекта:

К_м=В / М     (2.5)

Коэффициент мощности должен быть не ниже 0,9, если оборудование в технологической части проекта подобрано рационально.

Принимать производственную программу по выпуску продукции 90% от производственной мощности:

В = 0,9 * 85 402 = 76 862 (кг/год)

Тогда коэффициент мощности равен:

К_м = 76 862 / 85 401 = 0,9

Коэффициент мощности равен 0,9, следовательно, оборудование для производства эритромицина подобрано рационально и работает экономически эффективно.

 

2.3. Капитальные вложения. Амортизация

 

Общая сумма капитальных вложений (инвестиций) на новое строительство самостоятельного отдельного объекта включает затраты на:

• приобретение земельного участка;
• строительство зданий и сооружений;
• оборудование;
• оборудование с коротким сроком службы;
• лицензии, патенты;
• общезаводские объекты;
• оборотный капитал;
• внеобъемные (внеобъектные) затраты (проектно-изыскательские работы; подготовка строительной площадки; создание временных зданий и сооружений; подготовка производства и т.п.)

При новом строительстве  стоимость земельного участка (К_з) определяется, исходя из площади отвода (S_отв, га) и кадастровой оценки земли (Ц_з, руб./га), дифференцированной по регионам, по формуле:

К_з=S_отвЦ_з      (2.6)

Затраты на строительство  зданий и сооружений (К_зд) рассчитываются укрупненно по формуле:

К_зд= V_зд Ц_зд                (2.7)

где V_зд - объем зданий и сооружений объекта, м³;

Ц_зд - стоимость 1 м³ объема здания (с учетом затрат на коммуникации, составляющих примерно 20 % стоимости строительства), тыс. руб./м³.

Структура капитальных  вложений предприятия по производству эритромицина, в том числе затраты приобретение  земельного участка и строительство зданий и сооружений, дана в таблице 4. Для определения показателей капитальных вложений в денежном выражении рассчитаем стоимость оборудования.

Данные для расчета  стоимости оборудования представлены в таблице 3.

Неучтенное оборудование при проектировании принимается в размере 10% от стоимости учтенного. Дополнительно к рассчитанной стоимости учтенного и неучтенного оборудования добавляются следующие расходы (в %% от цены оборудования):

транспортировка	10
заготовительно-складские	1
запасные части к оборудованию	2
монтаж оборудования	15
стоимость спецработ (фундаменты под оборудование, антикоррозионные работы), изоляция и т.п.	5

Результаты расчетов сводятся в таблицу 2.1.

 

Таблица 2.1 - Стоимость  оборудования, тыс. руб.

 

№	Наименование оборудования	Кол-во шт	Цена за шт, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.	Доп. расходы, тыс. руб.	Стоимость, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7
1 2 3 4 5 6 7	Учтенное оборудование Экстрактор «Hitachi» Мерники Сборники Реакторы Фильтры Центрифуга Теплообменник ИТОГО УЧТЕННОЕ ОБОРУДОВАНИЕ	2 4 4 2 6 1 1	50,46 94,10 152,60 194,25 43,01 250,25 63,00	100,92 376,40 610,40 388,50 258,06 250,25 63,00 2 047,53	33,30 124,21 201,43 128,21 85,16 85,58 20,79 678,68	134,22 500,61 811,83 516,71 343,22 335,83 83,79 2 726,21
8	Неучтенное  оборудование			204,75	67,57	272,32
	ВСЕГО			2 252,28	746,25	2 998,53