Риски предприятий (фирм), их предупреждение и страхование

же получение прибыли. Несмотря на то, что проведение мероприя- тий по контролю порождает связанные с этим расходы, порой весьма значительные, оно должно способствовать снижению стоимости рис- ка,  остающегося на ответственности предприятия, и стоимости передачи риска на  страхование. Так,  по применяемым правилам страхования многие страховщики предлагают значительные (до 40—

50%  годовой суммы) скидки с платежей страхователям, заинтере- совывая их в организации контроля за рисками, проведении пре- дупредительных мероприятий. В то же время экономия на финанси- ровании создания системы внутреннего контроля за рисками может лишить предприятие (фирму) возможности передать  риск на стра- хование.

Второйэлемент—стоимостьриска,остающегосянаответствен- ности предприятия, — определяется величиной фактического пря- мого и косвенного ущерба от риска, не компенсируемого стра- ховщиком. Обычно у всех страховщиков в правилах страхования предусмотрены случаи, по которым страховщик не несет ответ- ственности за гибель и повреждение имущества. В такой ситуации убытки покрывает само предприятие. Оно может также часть рис- ков (или все риски) не страховать и по ним обеспечить самостра- хование. В любом случае предприятию необходимо вести статисти- ку, учитывать, анализировать результаты самострахования. По- скольку  любой  субъект  предпринимательства заинтересован  в бесперебойности производства, подверженного различным рис- ковым обстоятельствам, в условиях кризиса российского страхо- вого рынка могут значительно расшириться границы самострахо- вания. В связи с этим доля стоимости риска, остающегося на от- ветственности предприятия, в общей  стоимости риска  может возрастать.

И, наконец, третий элемент — стоимость  передачи риска на страхование. Сюда входят  расходы предприятия на уплату страхо- вых платежей. Так как на страховом рынке одновременно работа- ют десятки страховых   компаний, предлагающих сходные страхо- вые услуги, для предприятия важно  правильно  оценить, какой объем ответственности принимает на себя страховщик и  какова цена этой услуги. Немаловажно иметь информацию о финансовой устойчивости страховщика, так как страховой платеж вносится предприятием для обеспечения гарантированной компенсации ущерба. Во избежание возможных просчетов при заключении до- говоров страхования целесообразно пользоваться услугами стра- ховых брокеров, а также иметь в  штате финансовой службы со- трудников, компетентных в вопросах страхования рисков.

21.3 . Обеспечени е страхово й защит ы риско в предприяти й (фирм )

Страхование в рыночной экономике является механизмом за- щиты бизнеса от  различных непредвиденных ситуаций, нанося- щих ущерб имущественным  интересам предпринимателей. Стра- хование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении опреде- ленных событий за счет денежных средств, формируемых изуплачи- ваемых ими страховых взносов (премий). Суть страхования состоит во временной и пространственной раскладке ущерба на всех уча- стников страхования в рамках  созданной ими перераспределитель- ной системы.

Роль страхования в обеспечении непрерывности, бесперебой- ности и сбалансированности  общественного производства прояв- ляется в конечных результатах его проведения:

• повышении защищенности субъектов хозяйствования от не- благоприятных событий;

• полноте и своевременности возмещения ущерба и потерь до- ходов;

• участии временно свободных средств страхового фонда в ин- вестиционной деятельности;

» пополнении за счет налогов на прибыль от страховых и иных хозяйственных операций бюджета страны и регионов.

Роль  страхования проявляется прежде всего  на микроэкономи- ческом уровне. Однако при масштабных техногенных или  природ- ных катастрофах, охватывающих целые регионы и нарушающих производство многих  десятков и сотен предприятий, компенсация ущерба  через  систему страхования приобретает макроэкономичес- кие последствия. Огромные инвестиционные ресурсы страховых компаний  ведущих государств  мира также могут рассматриваться как фактор, определяющий макроэкономические пропорции эко- номического развития.

Одним из субъектов страховых правоотношений  является стра- ховщик  — юридическое лицо, созданное для осуществления стра- ховой деятельности и  получившее в установленном порядке госу- дарственную лицензию. Специфика объектов страхования и видов страховых рисков отражаются в выделении отраслей и  видов стра- хования. Российское законодательство выделяет три  отрасли стра- хования — личное, имущественное и страхование ответственности.

Страхование производственных рисков

Существующие в настоящее  время  ветви страхования, будь то личное, имущественное или страхование ответственности, имеют в той или иной мере отношение к страхованию производственных

рисков, если рассматривать его в широком плане — как страхова- ние рисков, связанных с деятельностью предприятия.

В зарубежной практике страхования к широко распространенно- му понятию «промышленные риски» относят неблагоприятные собы- тия, которым может быть  подвержено промышленное предприятие (его основные и оборотные средства) и в результате которых может быть причинен прямой, а также косвенный ущерб. Сложность клас- сификации промышленных рисков обусловливается разнообразием отраслей промышленности, а внутри них — страхуемых объектов, что делает практически невозможным унифицированный  подход к той или иной группе рисков. Таким образом, понятие «промышлен- ные риски» является основой для проведения различных видов стра- хования, таких как, например:  страхование имущества от  огня и других стихийных бедствий, а также аварий, вызванных деятельнос- тью человека; страхование от потери прибыли в результате простоя производства или коммерческой деятельности;  страхование ответ- ственности предпринимателей за вред, причиненный  окружающей среде  и третьим лицам; страхование ответственности товаропроиз- водителей за качество продукции; страхование от несчастных случа- ев на производстве и пр.

В мировой практике существует достаточно большое число видов страхования, обеспечивающих  страховой защитой имущественные интересы предпринимателей. Они  подразделяются, как правило, по объектам страхования и страховым рискам. С учетом выделения трех стадий кругооборота средств  в процессе товарного производства — денежной, производственной и товарной — все виды  страхования, связанные<span clas