Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству мыла

 

2.2 Расчет сметной стоимости оборудования

Капитальные затраты на оборудование рассмотрим по следующим статьям:

• технологическое оборудование;
• КИП и средства автоматизации;
• технологические внутрицеховые трубопроводы;
• инструменты, приспособления и производственный инвентарь;
• электрооборудование.

Сметная стоимость технологического оборудования складываются из затрат на приобретение оборудования, его доставку (транспортные и заготовительно-складские расходы) и монтаж (включая футеровку, изоляцию и антикоррозийные покрытия). В данном случае используем данные o балансовой стоимости действующего оборудования (таблица 3), которая уже включает затраты на его доставку и монтаж.

К сметной стоимости основного технологического оборудования добавим надбавку на неучтенное технологическое и транспортное оборудование в размере 30% от суммарной стоимости основного оборудования.

Затраты на приобретение и монтаж КИП и средств автоматизации, технологических трубопроводов, инструмента, приспособлений и производственного инвентаря рассчитаем в процентах к сметной стоимости всего технологического и транспортного оборудования:

• КИП и средства автоматизации – 15%;
• технологические трубопроводы – 10%;
• инструмент, приспособления, инвентарь – 5%;

Капитальные затраты на приобретение и монтаж силового электрооборудования рассчитаем исходя из суммарной мощности установленного силового электрооборудования и укрупненного показателя удельных капиталовложений на 1 кВт установленной мощности в размере 4000 руб./кВт.

Установленная мощность силового оборудования (таблица 6):

Руст = 3·4 = 12 кВт.

Капитальные затраты на приобретение и монтаж силового электрооборудования:

4·12 = 48 тыс. руб.

Расчет сметной стоимости оборудования проведем в таблице 2.2. Здесь же определим годовую сумму амортизационных отчислений. Средняя норма амортизации:

• технологическое оборудование – исходные данные;
• КИП – 18%;
• трубопроводы – 14%;
• инструмент и инвентарь – 16%;
• электрооборудование – 13%.

 

Таблица 2.2 Капитальные затраты на оборудование

Наименование оборудования	Кол-во, ед.	Сметная стоимость единицы, тыс.руб.	Сметная стоимость ВСЕГО, тыс.руб.	Годовая сумма амортизации
				%	тыс.руб.
Основное оборудование:
Котел мыловаренный 50000 л	1	3557	3557	14	498
Мерник 10700 л	2	1929	3858	8	309
Насос	4	66	264	12	32
Сборник 1300 л	1	236	236	13	31
Сборник 10000 л	1	1255	1255	13	163
ИТОГО основное техноло-гическое оборудование			9170		1033
Неучтенное технологическое оборудование			2751	13	358
ИТОГО технологическое оборудование			11921		1391
КИП и средства автоматизации			1788	18	322
Технологические трубопроводы			1192	14	167
Инструменты, приспособления, инвентарь			596	16	95
Силовое оборудование			48	13	6
ВСЕГО на оборудование			15545		1981

 

 

2.3 Составление сводной сметы капитальных вложений

Удельные капитальные затраты:

руб./т.

Таблица 2.3 Сводная смета капитальных вложений

Объекты	Капитальные вложения		Удельные капитальные вложения, руб./ед.	Годовая амортизация, тыс. руб.
	тыс.руб.	%
Здания и сооружения	21448	58,0		278
Оборудование	15545	42,0		1981
ИТОГО	36993	100,0	7399	2259

 

3. Расчет численности персонала

3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Рассматриваемое производство с непрерывным режимом работы.

Календарных дней: Тк = 365 дней;

Дс = 4 дней – период сменооборота по графику сменности;

Двс = 1 дня – число выходных дней за период сменооборота.

Число выходных дней по графикам сменности:

Двг = Тк*Двс/Дс = 365*1/4 = 91 день.

Номинальный фонд рабочего времени:

Внд = Тк – Двг = 365 – 91 = 274 дня.

Номинальный фонд рабочего времени в часах (Внч) определяется умножением этого фонда в днях на продолжительность рабочей смены:

Внч = Внд·Тсм = 274·8 = 2192 час.

Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф.д) представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу (в днях):

• очередные и дополнительные отпуска – 20 дней;
• отпусками для учащихся – 2 дня;
• декретные отпуска – 1 день;
• невыходы по болезни – 10 дней.

ИТОГО: 33 дня.

Вэф.д = Внд – 33 = 274 – 33 = 241 дн.

Максимальное количество рабочих часов в год на одного среднесписочного рабочего:

Вмг = Тсм·Вэф.д = 8·241 = 1928 час.

Внутрисменные потери рабочего времени (в часах):

• сокращенные часы работы в предпраздничные дни (при непрерывном режиме не сокращаются)
• перерывы в работе для кормящих матерей и сокращенные часы работы для подростков (принимаем 10 часов на одного рабочего)

Вэф.ч = Вмг – (0+10) = 1928 – 10 = 1918 час.

Средняя продолжительность рабочей смены:

Тсм.с = Вэф.ч/Вэф.д = 1918/241 =7,96 час.

Таблица 3.1 Баланс рабочего времени одного рабочего

Элементы времени	Значение
Календарный фонд времени Тк, дни	365
Нерабочие дни – всего, в т.ч.
- праздничные	0
- выходные	91
Номинальный фонд рабочего времени:
- в днях  Внд	274
- в часах  Внч	2192
Целодневные невыходы на работу Дцн, всего, в т.ч.:	33
- очередные и дополнительные  отпуска	20
- отпуска учащимся	2
- декретные отпуска	1
- невыходы на работу по болезни	10
Эффективный фонд рабочего времени Вэф.д, дни	241
Максимальное количество рабочих часов Вмч в год	1928
Внутрисменные потери рабочего времени, в т.ч.	10
- в предпраздничные дни	0
- кормящим матерям и подросткам	10
Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч., ч	1918
Средняя продолжительность рабочей смены, ч	7,96

 

3.2 Расчет численности рабочих

Расчет численности основных производственных рабочих проведем в таблице 3.2. Тарифные разряды, условия труда, нормы обслуживания и явочный состав рабочих в смену (Ляв.см) принимаем по исходным данным.

Пример расчета для аппаратчика:

Явочный состав в сутки (Ляв):

Ляв = Ляв.см·nсм = 9·3 = 27 чел.

Дс = 4 – период сменооборота по графику сменности, дни;

Двр = Дс – Двс = 4 – 1 = 3 – число выходов на работу за период сменооборота, дни;

Число рабочих на подмену в выходные дни (Лпв):

 чел.

Штатный состав:

Лшт = Ляв + Лпв = 27+9 = 36 чел.

Коэффициент списочного состава Ксп:

.

Списочный состав:

Лсп = Лшт·Ксп = 36·1,14 = 41 чел.

Таблица 3.2 – Расчет численности рабочих, чел.

Наименование профессий и специальностей	Ляв.см	nсм	Ляв	Лпв	Лшт	Ксп	Лсп
Основные:	10		30	10	40		46
аппаратчик	9	3	27	9	36	1,14	41
старший аппаратчик	1	3	3	1	4	1,14	5
Вспомогательные:	5		15	4	19		23
электрослесарь	1	3	3	1	4	1,14	5
слесарь	1	3	3	1	4	1,14	5
лаборант	1	3	3		3	1,14	3
уборщик	1	3	3	1	4	1,14	5
грузчик	1	3	3	1	4	1,14	5
ИТОГО:	15		45	14	59		69

 

 

3.3 Расчет численности служащих

Расчет численности служащих проведем на основании исходных данных в таблице 3.3

Таблица 3.3 – Расчет численности служащих

Наименование должностей и специальностей	Функции	Ляв.см	nсм	Ляв	Лпв	Лшт
Начальник цеха	руководитель	1	1	1		1
Технолог	специалист	1	1	1		1
Механик	специалист	1	1	1		1
Мастер смены	руководитель	1	3	3	1	4
Начальник лаборатории	руководитель	1	1	1		1
ИТОГО						8

 

 

4. Расчет производительности труда

Производительность труда обычно рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТор) и на одного работающего в целом (ПТ).

Если в проектируемом производстве предусматривается выпуск нескольких видов продукции, то производительность труда рассчитывается в

денежном выражении (по продукции в оптовых ценах предприятия).

Производительность труда определяется по формуле:

, где

Q – годовой  выпуск продукции в натуральном выражении.

Лсп – списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всего персонала), чел.

Произведем расчеты:

т/чел. в год;

т/чел. в год;

т/чел. в год.

 

 

 

5. Расчет фонда заработной платы персонала

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих. Расчет проведем в следующей последовательности:

Ежемесячный тарифный заработок Зт определяется на основании исходных данных – таблицы 4 (для основных рабочих), 5 (для вспомогательных рабочих), 6 (для служащих).

Доплата за работу во вредных условиях труда Зут составляет 12 % прямого тарифного заработка.

Доплата за работу в вечернее и ночное время для непрерывного режима определяется по формуле:

Звеч.(ноч) = 1/3·(Зт+Зут)·Квеч.(ноч), где

Квеч = 0,2 – коэффициент доплат в вечернее время;

Кноч = 0,4 – коэффициент доплат в ночное время.

1/3 – коэффициент, определяющий долю рабочего времени, приходящееся на вечернее или ночное время.

Доплата за переработку среднемесячной нормы (при непрерывном режиме в три восьмичасовые смены):

, где

182,5 – среднее  количество часов, фактически отрабатываемое  одним работником при непрерывном режиме в три восьмичасовые смены;

17,5 – количество  переработанных сверх месячной  нормы часов, приходящихся в среднем за месяц на одного рабочего;

0,5 – коэффициент  доплат за переработку среднемесячной  нормы.

Заработок с учетом тарифа и доплат:

Зтд = Зт+Зут+Звеч+Зноч+Зсв.н.

Доплата за работу в праздничные дни (непрерывное производство):

, где

22,4 – количество дней, отработанное каждым работником за месяц;

Дпр = 12 – число праздничных дней в году.

Годовой фонд оплаты труда:

Фг = Зтд×12×Лсп+Зпр, где

12 – число  месяцев в году.

Размер премий из фонда заработной платы: 

, где

а – установленный процент премий из фонда заработной платы для данной группы рабочих, % (может быть установлен в размере 10-50%).

Полный годовой фонд заработной платы:

Фгп = Фг+Зпрем

Среднегодовая заработная плата:

, где

Чсп – списочная численность.

Расчет для основных и вспомогательных рабочих проведем в таблице 5.1. В таблице 5.2 проведем аналогичный расчет для служащих.

Составим сводную таблицу показателей по труду и заработной плате – таблица 5.3.

 

 

 

Таблица 5.1 Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессий, разряд	Зт, руб.	Зту, руб.	Звеч, руб.	Зноч, руб.	Зсв.н, руб.	Зтд, руб.	Зпр, тыс.руб.	Ляв, руб.	Лсп, руб.	Фг, тыс.руб.	Премии		Фгп, тыс.руб.	ЗПсг, руб.
											%	тыс.руб.
Основные:									46	7192		3237	10429	226717
аппаратчик	9000	1080	672	1344	483	12579	145,8	27	41	6335	45	2851	9186
старший аппаратчик	10000	1200	747	1493	537	13977	18,0	3	5	857	45	386	1243
Вспомогательные:									23	4204		1176	5380	233913
электрослесарь	11000	1320	821	1643	591	15375	19,8	3	5	942	30	283	1225
слесарь	11000	1320	821	1643	591	15375	19,8	3	5	942	30	283	1225
лаборант	10000	1200	747	1493	537	13977	18,0	3	3	521	30	156	677
уборщик	11000	1320	821	1643	591	15375	19,8	3	5	942	30	283	1225
грузчик	10000	1200	747	1493	537	13977	18,0	3	5	857	20	171	1028
ИТОГО									69	11396		4413	15809	229116