Управление финансовыми ресурсами

Ключевым направлением в деятельности банка является кредитование реального сектора экономики. Успешно воплощаются в жизнь как крупные кредитные проекты, так и проекты, направленные на развитие малого бизнеса. В 2005 году «Сибсоцбанк» получил дополнительный источник кредитования – межбанковский кредит на реализацию федеральной программы кредитования малого бизнеса от Российского банка развития.  На 01 января 2012 года объем полученных ресурсов составил 107,1 млн. рублей.

«Сибсоцбанк» имеет разветвленную региональную сеть. Филиалы и дополнительные офисы банка успешно работают в городах: Барнауле, Бийске, Заринске, Камне-на-Оби, Белокурихе и в районных центрах Алтайское, Михайловское, Завьялово.

В основе взаимоотношений Банка с клиентами лежит принцип партнерства. «Сибсоцбанк» постоянно изучает и прогнозирует потребности клиентов, осуществляет поиск нестандартных, новых решений, применяет передовые технические средства хранения, защиты, обработки и передачи информации, что позволяет максимально сократить время прохождения платежей и всех видов расчетов. Клиенты банка по достоинству оценили расчетное обслуживание с использованием систем "Клиент-Банк",  "Интернет-Банкинг". Клиенты банка - предприятия и организации, физические лица имеют возможность получать различные виды банковских услуг и продуктов. Предлагая широкий спектр финансовых продуктов – от самых массовых до индивидуальных, банк ориентируется на построение программ долгосрочного взаимовыгодного сотрудничества.

Основными направлениями деятельности банка являются:

• наращивание объема привлеченных средств при сохранении диверсификации ресурсной базы;
• участие в реализации национальных и инвестиционных проектов;
• развитие региональной сети;
• предоставление качественных банковских услуг, отвечающих самым взыскательным требованиям и ожиданиям клиентов;
• увеличение объемов работающих активов;
• наращивание собственного капитала;
• получение прибыли по итогам года.

В соответствии с лицензией Центрального Банка России № 2015 банк осуществляет следующие виды операций в рублях и в валюте:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение привлеченных во вклады денежных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских и ссудных счетов юридических и физических лиц;
• осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• выдача банковских гарантий.

На сегодняшний день «СибСоцБанк» имеет наибольший размер уставного капитала и собственных средств среди самостоятельных банков края.

 

 

 

2.2  Анализ  управления финансовыми ресурсами на предприятии ООО «СибСоцБанк»

 

Финансовая отчетность «КРАЕВОГО КОММЕРЧЕСКОГО СИБИРСКОГО СОЦИАЛЬНОГО БАНКА» ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ и его дочерней компании (именуемых в дальнейшем «Группа»), подготовлены в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности за год, заканчивающийся 31 декабря 2010 года.

По состоянию на 31 декабря 2010 года у группы имелась одна полностью консолидируемая дочерняя компания ООО «Краевая лизинговая компания».

Таблица 2.1 –Основные финансовые показатели деятельности ООО «СибСоцБанк»

 

	31.12.2010	31.12.2009
Активы
Денежные средства и их эквиваленты	1 037 302	1 800 087
Обязательные резервы на счетах в Банке России	19 187	14 991
Средства в других банках	19 958	203 033
Дебиторская задолженность	2 205 437	1 826 089
Лизинговые требования	488 843	676 241
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	106 577	127 798
Прочие активы	50 180	35 101
Основные средства и нематериальные активы	93 829	171 840
Итого активов	4 021 313	4 855 180
Обязательства
Средства других банков	149 617	348 091
Средства клиентов	2 405 508	3 103 835
Выпущенные долговые ценные бумаги	9 660	5 410
Прочие обязательства	69 569	68 889
Чистые текущие обязательства по налогу на прибыль	0	7 081
Чистое отложенное налоговое обязательство	5	986
Итого обязательств	2 634 359	3 534 292
Чистые активы	1 386 954	1 320 888
Итого обязательств и чистых активов	4 021 313	4 855 180

 

 

В таблице 2.2 приведены состав и структура источников финансовых ресурсов ООО «СибСоцБанк», а так же изменения за анализируемый период.

Таблица 2.2- Состав и структура источников финансовых ресурсов предприятия

 

Обязательства	Абсолютное значение		Удельный вес		Изменения
	Начало года	Конец года	Начало года	Конец года	В аб. значениях	В уд. весах	Темп роста, %	Доля в общ. Изм. П.
Средства других банков	149 617	348 091	5,68	9,85	198474	4,17	232,7	22,1
Средства клиентов	2 405 508	3 103 835	91,3	87,8	698327	-3,5	129,0	77,59
Выпущенные долговые ценные бумаги	9 660	5 410	0,37	0,15	-4250	-0,22	56,0	-0,47
Прочие обязательства	69 569	68 889	2,64	1,95	-680	-0,69	99,0	-0,08
Чистые текущие обязательства по налогу на прибыль	0	7 081	-	0,2	7081	0,2	-	0,8
Чистое отложенное налоговое обязательство	5	986	0,0002	0,03	981	0,0298	19720	0,1
Итого обязательств	2 634 359	3 534 292	100	100	899933	-	134,2	100

 

Из этой таблицы можно сделать вывод, что наибольшую долю в структуре обязательств занимают средства клиентов, которые составляют 91,3%. В общем обязательства  «СибСоцБанка» увеличились на 899933 тыс. руб.  Наивысший темп роста наблюдается у такого показателя, как чистое отложенное налоговое обязательство.

 В таблице 2.3 представлен анализ  активов банка и изменения  за анализируемый период.

Таблица 2.3 – Анализ активов предприятия

Активы	Абсолютное значение		Удельный вес		Изменения
	Начало года	Конец года	Начало года	Конец года	В аб.знач	В уд. весах	Темп роста,%	Доля в общ. Изм. А.
Денежные средства и их эквиваленты	1 037 302	1 800 087	25,8	37,0	762785	11,2	173,5	91,5
Обязательные резервы на счетах в Банке России	19 187	14 991	0,5	0,3	-4196	-0,2	78,1	-0,5
Средства в других банках	19 958	203 033	0,5	4,2	183075	3,7	1017,3	21,9
Дебиторская задолженность	2 205 437	1 826 089	54,8	37,6	-379348	-17,2	82,7	-45,5
Лизинговые требования	488 843	676 241	12,2	13,9	187398	1,7	138,3	22,5
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	106 577	127 798	2,7	2,6	21221	-0,1	119,9	2,5
Прочие активы	50 180	35 101	1,2	0,7	-15079	-0,5	69,9	-1,8
Основные средства и нематериальные активы	93 829	171 840	2,33	3,5	78011	1,17	183,1	9,4
Итого активов	4 021 313	4 855 180	100	100	833867	-	120,7	100

 

На основании таблицы 2.3 можно сделать вывод, что наибольшую долю в структуре активов предприятия занимает дебиторская задолженность, которая составляет 54,8%. В общем активы преприятия увеличились на 833867тыс. руб.

Рассмотрим более детальный анализ финансовых ресурсов предприятия. Для этого проанализируем более значимые показатели финансовой отчетности «СибСоцБанка».

Таблица 2.4 – Денежные средства и их эквиваленты

	31.12.2010	% к итогу	31.12.2009	% к итогу
Наличные средства	132 102	12,7	806 706	44,8
Остатки по счетам в Банке России (кроме обязательных резервов)	36 214	3,5	670 562	37,3
Корреспондентские счета  в банках	868 986	83,8	322 819	17,9
Итого денежных средств и их эквивалентов	1 037 302	100	1 800 087	100

                        

  В сравнении с 2009 годом денежные средства в 2010 году уменьшились на 762785 тыс руб. , это связанно с тем, что банк в 2010 году выдал кредиты, по ставкам ниже рыночных.

По состоянию на 31 декабря 2010 года  у Группы открыты 28 счетов «НОСТРО»: в рублях – 9 счетов, в долларах – 9 счетов, в евро – 9 счетов, в казахских тенге – 1 счет. Все счета открыты в стабильно работающих банках. В 2010 году открылись 2 счета «НОСТРО» в евро, 2 счет «НОСТРО» в долларах, 1 счет «НОСТРО» в рублях.

 Таблица 2.5 – Средства в других банках

	31.12.2010	% к итогу	31.12.2009	% к итогу
Текущие кредиты другим банкам	20 000	100,2	205 000	100,9
Требования по получению процентов  по кредитам другим банкам	158	0,8	83	0,04
Резерв под обесценение средств в других банках	(200)	(1)	(2 050)	(0,94)
Итого кредитов банкам	19 958	100	203 033	100