Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Мая 2013 в 21:28, курсовая работа
Бизнес-план является одним из первых обобщающих документов обоснования инвестиций и содержит укрупненные данные о планируемой номенклатуре и объемах выпуска продукции, характеристики рынков сбыта и сырьевой базы, потребность производства в земельных, энергетических и трудовых ресурсах, а также содержит ряд показателей, дающих представление о коммерческой, бюджетной и экономической эффективности рассматриваемого проекта и в первую очередь представляющих интерес для участников-инвесторов проекта. Расчеты показателей адаптированы к требованиям и условиям современного отечественного и зарубежного инвестирования.
Бизнес-план является объектом интелектуальной собственности, предметом коммерческой тайны и подлежит соответствующей защите.
1. Введение
2. Резюме
3. Существо проекта
3.1 Описание товара
3.2 Возможные покупатели товара
3.3 Отличие товара от аналогичного у конкурентов
4. План маркетинга
4.1 Анализ рынка
4.3 Анализ сегмента фирм, занимающихся ремонтом и техническим
обслуживанием
4.4 Сегменты рынка
4.5 Вхождение фирмы на рынок
4.6 Конкуренция на рынке сбыта
4.7 Цели и стратегия маркетинга
4.8 Ценообразование
4.9 Проведение рекламной кампании
4.10 Схема распространения товара
4.10.1 Методы стимулирования сбыта
6. Риски проекта
6.1 Перечень рисков
6.2 Оценка рисков
7. Финансовый план
7.1 Расчет себестоимости производства единицы продукции
7.2 Прогноз объемов производства и реализации продукции
7.3 Счет прибылей/убытков на 2000 год
7.4 Баланс доходов/расходов по чистой прибыли
7.5 Расчет коэффициентов финансовой оценки
7.6 Расчет срока окупаемости
8. Литература
Таким образом, по мнению
экспертов конкурентоспособност
4.7 Цели и стратегии маркетинга
Перед фирмой стоит задача войти на рынок автомобильных дисков г. Санкт-Петербурга. На сегменте владельцев автомобилей в первый год занять 2% рынка. Данный сегмент отличает высокие уровни доходов покупателей, поэтому, как считает фирма, основной упор в реализации продукции должен делаться на качество и большой срок эксплуатации (в частности на “ноу-хау” фирмы - уникальный сплав титана с металлопластиком EX1234). В данном сегменте присутствуют три основных конкурента : отечественный ВАЗ и зарубежные Rover и Chrysler. Возможные противодействия вступлению фирмы в сегмент рынка со стороны ВАЗа может быть резкое снижение цены (ценовой прессинг) вследствие достаточно больших производственных мощностей. Ответным действием может быть усиление рекламной компании и применение необычного приема маркетинга: каждому покупателю фирма обеспечит возможность бесплатной балансировки колес с дисками фирмы в течении 3-х недель со дня покупки. Фирма обеспечивает высокий уровень послепродажного обслуживания в сервис-центре ДискСервис, ремонт и балансировку дисков с 20 % скидкой, если это диски фирмы.
4.8 Ценообразование
Фирма применяет подход к ценообразованию: цены в зависимости от цен конкурентов. Основным конкурентом является ВАЗ. Выходить на рынок специалисты фирмы планируют с ценой 450 рублей за диск (сегодняшняя цена ВАЗа). Специалисты фирмы считают, что такая цена позволяет продукции фирмы быть конкурентноспособной (подробнее в разделе 4) и соответствует имиджу фирмы как производителю качественной и надежной продукции .
4.9 Проведение рекламной кампании
Для вступления на рынок фирма делает основной упор в маркетинговой стратегии на проведение рекламной кампании. От этого зависит успех продвижения товара. Основной упор в рекламе делается на наличие уникальных свойств товара тестирование его независимыми лабораториями и получения сертификата соответствия №123456. Рекламная компания должна проводиться под лозунгом “Отличные диски - отличная машина “.
Реализация рекламы
4.10 Схема распространения товаров
Таблица 6
Каналы сбыта продукции |
Реализованы ли на фирме ( Да / Нет ) |
Преимущества / Недостатки |
1. Со складов фирмы |
Да (партии от 50 дисков) |
Только крупными партиями |
2. Через посредников |
Да (скидки 10 %) |
Необходимо производить отбор посредников (*) |
3. Через магазины |
Фирменный + магазины других фирм |
|
Оптом (от 4 дисков) |
Да (скидки 5 %) |
- |
В розницу |
Да |
- |
4. Заказы по почте |
Нет |
- |
5. Продажа фирмам и организациям |
Да |
- |
6. Заказы по телефонам |
Нет |
Необходимо наличие телефонной службы |
Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом заказчика.
(*) Отбор предполагаемых
посредников будет
4.10.1 Методы стимулирования сбыта
Фирма планирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта:
6. Риски проекта
6. 1 Перечень рисков
Приоритеты по простым рискам не устанавливаются
Подготовительная стадия
Простые риски |
Веса Wi |
Удаленность от транспортных узлов |
1/4 |
Удаленность от инженерных сетей |
1/4 |
Отношение местных властей |
1/4 |
Наличие альтернативных источников сырья |
1/4 |
Строительная стадия
Простые риски |
Веса Wi |
Платежеспособность заказчика |
1/5 |
Непредвиденные затраты в том числе из-за инфляции |
1/5 |
Несвоевременная поставка комплектующих |
1/5 |
Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих |
1/5 |
Недобросовестность подрядчика |
1/5 |
Стадия функционирования финансово - экономические риски
Простые риски |
Веса Wi |
Неустойчивость спроса |
1/7 |
Появление альтернативного продукта |
1/7 |
Снижение цен конкурентами |
1/7 |
Увеличение производства у конкурентов |
1/7 |
Рост налогов |
1/7 |
Неплатежеспособность потребителей |
1/7 |
Рост цен на сырье материалы перевозки |
1/7 |
Стадия функционирования социальные риски
Простые риски |
Веса Wi |
Трудности с набором квалифицированной силы |
1/4 |
Угроза забастовки |
1/4 |
Недостаточный уровень зарплаты |
1/4 |
Квалификация кадров |
1/4 |
Стадия функционирования технические риски
Простые риски |
Веса Wi |
Изношенность оборудования |
1/3 |
Нестабильность качества сырья и материалов |
1/3 |
Отсутствие резерва мощности |
1/3 |
Стадия функционирования кологические риски
Простые риски |
Веса Wi |
Вероятность залповых выбросов |
1/5 |
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду |
1/5 |
Близость населенного пункта |
1/5 |
Вредность производства |
1/5 |
Складирование отходов |
1/5 |
6. 2 Оценка рисков
Методика оценки описана в [3].
Оценка проводилась
по 100 бальной системе тремя
0 - риск несущественен;
25 - риск скорее всего не реализуется;
50 - о наступлении события ничего сказать нельзя;
75 - риск скорее всего появиться;
100 - риск наверняка реализуется.
Таблица 7
Простые риски |
Эксперты |
Vi средняя вероятность ( 1+2+3)/3 |
Балл Wi * Vi | |||
1 |
2 |
3 |
||||
Удаленность от инженерных сетей |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
Отношение местных властей |
25 |
25 |
0 |
16 |
4 | |
Наличие альтернативных источников сырья |
50 |
50 |
25 |
41 |
10 | |
Удаленность от транспортных узлов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
Платежеспособность заказчика |
25 |
25 |
0 |
16 |
4 | |
Непредвиденные затраты в том числе из-за инфляции |
50 |
75 |
75 |
67 |
13.4 | |
Несвоевременная поставка комплектующих |
75 |
100 |
100 |
92 |
18.4 | |
Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих |
0 |
25 |
0 |
8 |
1.6 | |
Недобросовестность подрядчика |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
Неустойчивость спроса |
0 |
0 |
25 |
8 |
1.6 | |
Появление альтернативного продукта |
50 |
75 |
25 |
33 |
4.7 | |
Снижение цен конкурентами |
100 |
75 |
50 |
71 |
10 | |
Увеличение производства у конкурентов |
75 |
100 |
75 |
92 |
13.1 | |
Рост налогов |
50 |
75 |
50 |
58 |
8.2 | |
Неплатежеспособность потребителей |
25 |
0 |
0 |
8 |
1.6 | |
Рост цен на сырье материалы перевозки |
75 |
50 |
75 |
66 |
9.4 | |
Трудности с набором квалифицированной силы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
Угроза забастовки |
25 |
0 |
0 |
8 |
1.6 | |
Недостаточный уровень зарплаты |
50 |
0 |
25 |
25 |
6.25 | |
Квалификация кадров |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
Изношенность оборудования |
25 |
25 |
25 |
25 |
8.3 | |
Нестабильность качества сырья и материалов |
25 |
0 |
0 |
8 |
2.6 | |
Отсутствие резерва мощности |
75 |
75 |
75 |
75 |
25 | |
Вероятность залповых выбросов |
50 |
50 |
25 |
41 |
8.2 | |
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду |
75 |
50 |
50 |
58 |
11.6 | |
Близость населенного пункта |
100 |
100 |
100 |
100 |
20 | |
Вредность производства |
75 |
100 |
100 |
91 |
18.2 | |
Складирование отходов |
50 |
50 |
50 |
50 |
10 | |
Для рисков, балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия.
Таблица 7.1 ( Мероприятия противодействия )
Простой риск |
Мероприятия
снижающие отрицательное |
Непредвиденные затраты в том числе из-за инфляции |
Занимать средства в твердой валюте |
Несвоевременная поставка комплектующих |
Минимизировать контакты с малоизвестными поставщиками |
Увеличение производства у конкурентов |
Увеличение рекламной кампании |
Отсутствие резерва мощности |
Заключить договор об аренде производственной линии |
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду |
- |
Близость населенного пункта |
- |
Вредность производства |
- |
7. Финансовый план
7.1 Расчет
себестоимости производства
Таблица 8
№ п/п |
Статьи затрат |
Сумма, руб. |
Обоснование |
1 |
Сырье и основные материалы |
90 |
таблица 8. 1 |
2 |
Комплектующие и полуфабрикаты |
100 |
таблица 8. 1 |
3 |
Топливо и энергия на технологические нужды |
25 |
по факту счетчика |
4 |
Зарплата произв. рабочих |
30 |
таблица 8. 3 |
5 |
Отчисления на производственные нужды |
11.7 |
39 % от пункта 4 |
6 |
Амортизация и аренда оборудования |
5 |
таблица 8. 4 |
Итого прямых затрат |
261.7 |
п/п 1 - 6 | |
7 |
Цеховые расходы |
15 |
50 % от пункта 4 |
8 |
Общезаводские расходы |
30 |
100 % от пункта 4 |
9 |
Потери от брака |
11.8 |
4.5 % от пр. затрат |
10 |
Прочие производственные расходы |
26.2 |
10 % от пр. затрат |
11 |
Внепроизводственные расходы |
13.1 |
5 % от пр. затрат |
Итого косвенных расходов |
96.1 |
п/п 7 - 11 | |
12 |
Плановая себестоимость |
357.8 |
п/п 1 - 11 |
13 |
Отчисления во внебюджетные фонды |
15.5 |
3.4 % от общей стоимости работ (*) |
14 |
Полная себестоимость |
373.3 |
п/п 12 - 13 |
(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая ) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли )
Общая стоимость работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 рублей
Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций
Себестоимость переработки = 357.8 (12 из таблицы 8) - 90 (1 из таблицы 8) - 100 (2 из таблицы 8) - 25 (3 из таблицы 8) = 142.8 руб.
Таблица 8.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты
на единицу продукта
№ п/п |
Наименование продукта |
Количество продукта |
Цена за единицу, руб. |
Сумма, руб. |
1 |
Сталь марки ГОСТ 4321-80 |
3 кг |
20 |
60 |
2 |
Титановый сплав 5678-80 |
0.9 |
100 |
90 |
3 |
Пластик марки 2345-67 |
1 кг |
40 |
40 |
Итого всех затрат + 5 % на транспортные расходы (п/п 1 - 3) + 5 % |
190 | |||
Таблица 8.3 (Обоснование расходов на заработную плату) за месяц
№ п/п |
Должность |
Оклад, руб. |
Отработанное время, часов за месяц |
Сумма, тыс. руб. (*) |
1 |
3 |
4 |
5 | |
1 |
Рабочий 5 разр |
1 500 |
144 |
9 |
2 |
Рабочий - штамповщик 5 разр |
1 200 |
144 |
6 |
3 |
Рабочий - сборщик 2 разр |
600 |
144 |
3 |
Итого |
18 |
( * ) Кол-во рабочих
* Оклад
Таблица 8.4 Обоснование амортизационных расходов
№ п/п |
Наименование оборудования |
Цена, тыс. руб. |
Срок службы лет |
Амортизация за год |
Амортизация за час, руб. (*) |
Отработанное время, часов за месяц |
Сумма, руб |
Количество станков |
Общая сумма, руб. |
1 |
Установка по изготовлению сплава |
25 |
5 |
5 |
2,9 |
144 |
417.6 |
3 |
1 252.8 |
2 |
Станок штамповочный |
50 |
5 |
10 |
5,8 |
144 |
835.2 |
2 |
1 670.4 |
Итого |
2 923.2 | ||||||||