Планирование потребности в персонале: сущность, задачи и методы планирования

 

Можно найти новую выработку на одного рабочего:

В1 = 1 : Тё2010;

В1 = 1 : 0,005 = 200 т.т.

Получив выработку в 200 т.т., рассчитаем потребное количество рабочих для реализации услуг в 12076,4 т.т.:

А1 = Ор : В1 = 12076,4 т.т. : 200 т.т. = 60 человек.

Построим итоговую таблицу:

Влияние трудоемкости на потребное количество кадров на 2010 год.

№ п/п	Показатель	2010 (от 2009)	2010'	Отклонение
				абсолютное	относительное,%
1	Объем реализации	12076,4 т.т.	12076,4 т.т.	-	-
2	Трудоемкость, ч./т.т.	0,0052	0,005	-0,0002	-3,85
3	Выработка на одного рабочего, т.т.	191,79	200	+8,21	+4,28
4	Потребное количество рабочих кадров, чел.	63	60	-3	-4,76

 

Из таблицы видим, что стоило снизить трудоемкость на 0,0002 ч./т.т., т.е. на 3,85 %, то увеличивается выработка на одного рабочего на 8,21 т.т., т.е. на 4,28 %. В итоге потребность в кадра уменьшается на 3 человека, т.е. на 4,76 %. Получается, что для реализации запланированного объема работ при наименьшей трудоемкости (0,005 ч./т.т.) нам потребуется 60 человек.

Уменьшить трудоемкость можно:

улучшением технического состояния старого оборудования;

приобретение нового оборудования. Например, закупить газонокосилки с лезвием наибольшего диаметра;

нанимать более опытных рабочих.

Рассчитаем экономию численности, полученную путем снижения трудоемкости:

где Тр1 ,Тр2 - трудоемкость изготовления продукции и услуг до и после внедрения ОТМ; Опл - объем реализации услуг в плановом периоде; Ф1 - эффективный фонд рабочего времени после внедрения ОТМ; Квн - коэффициент выполнения норм выработки; Кср - коэффициент срока действия мероприятия.

Квн = Тнорм : Тотр,

где Тнорм - сумма нормо-часов на выполнение работ; Тотр - сумма фактически отработанных часов.

Квн = 2004 : 1891,62 = 1,1

Рассчитаем экономию численности, полученную путем увеличения объема реализации услуг (для не основных рабочих):

Найдем рост производительности труда в результате экономии численности:

Эчобщ = 1,38 + 0,001 = 1,381 чел.

Экономия численности составит 1,381 человека, планируемое повышение объема производства и уменьшение трудоемкости может быть доступно существующими кадровыми ресурсами предприятия, но улучшением техники, т.к. реализуемое мероприятие дает рост производительности труда на 2,36 %.

Может оказаться, что планирование не даст требуемого результата. Т.к. сегодня договора заключаются на конкурсной основе, т.е. подается заявка заказчику от нескольких предприятий (к заявке прилагается смета работ) и он уже выбирает, кого лучше всего поставить на предлагаемую работу. И нет никакой гарантии, что заказчик выберет именно ООО «Ромашка». Поэтому в наше время в планировании потребности в кадрах на таких предприятиях имеет значение не перспективное, а разовое на момент выполнения заключенного договора.

Для повышения эффективности работы кадров необходимо осуществить мероприятие по повышению квалификации специалиста. В нашем случае мы будем повышать уровень ведущего экономиста.

Одной из важнейших функций ведущего экономиста на данном предприятии является составление сметы, которую он составляет вручную с помощью калькулятора, т.к. специальная сметная программа отсутствует. Т.о. смета работ одного заказа (договора) в среднем составляется три рабочих дня, т.е. приходится ждать до начала работ данное количество дней, ведь пока смета не будет закончена невозможно начать работы по оказанию заказанных услуг.

Расчет будет производиться на основании последних данных за 2009 год. Исходные данные: № п/п	Показатель	2009	Темп роста, %	Источник информации, расчет
1	Объем реализации услуг, т.т.	11124	-	отчеты предприятия
2	Количество договоров, ед.	70	-	отчеты предприятия
3	Себестоимость услуг, т.т.	8890	122,6	отчеты предприятия
5	Прибыль от реализации, т.т.	537	-	отчеты предприятия
5	Ставка налога на добавленную стоимость, %	18	-	отчеты предприятия
6	Средняя стоимость одного договора, т.т.	158,91	-	1 п. : 2 п.
7	Среднее количество дней, необходимых для составления сметы, дни	3	-	отчеты предприятия

 

* Примечание: темпы роста  указываем только те, которые  нам будут необходимы для расчетов.

Рассчитаем сколько дней в году специалист тратил на составление смет работ для 70-ти договоров:

Кдн г = Кдог * Ксрдн1см,

где Кдн г - количество дней, затраченных на составление 70-ти смет затрат; Кдог - количество договоров за год; Ксрдн1см - среднее количество дней, затраченных на составление сметы на один договор.

Кдн г = 70 * 3 = 210 дней.

Получается, что ведущий экономист занимался составлением смет 210 дней в 2009 году.

Сделаем следующие действия:

приобретем специальную программу для составления сметы за 25 т.р.;

отправим на курсы ведущего экономиста (стоимость обучения 0,8 т.р., срок обучения 5 рабочих дней).

В результате использования программы специалист уже будет тратить меньше времени на составление сметы затрат, примерно 2 рабочих дня. Найдем сколько смет договоров успеет составить ведущий экономист:

Кдог = (Кдн г - Кдноб) : Ксрдн1см;

причем Кдноб - количество дней, затраченных на обучение;

Кдог = (210 - 5) : 2 = 102 договора.

102 сметы договоров успеет  составить ведущий экономист  в 2010 году.

Зная количество договоров, найдем средний объем реализации на 2010 год:

Ор ср = Кдог * Сср 1дог,

где Сср 1дог - средняя стоимость одного договора (заказа);

Ор ср = 102 * 158,91 = 16208,82 т.т.

Найдем выручку от реализации:

Вр = Ор - НДС;

Вр = 16208,82 - 2917,59 = 13291,23 т.т.

Найдем прибыль от реализации:

Пр = Вр - Сс2010;

Пр = 13291,23 - 10899,14 = 2392,09 т.т.

Но, чтобы не нанимать дополнительные рабочие кадры нам необходимо понизить трудоемкость, это можно осуществить путем закупки новой техники и оборудования:

 

 

 

№ п/п	Техника, оборудование и др.	Цена, т.
1	Трактор	425
2	Бульдозер	575
3	Погрузчик	512
4	Мотоблок	22,8
5	Косилка (3 ед. * 22,138 т.)	66,41
6	Бензопила (3 ед. * 12,38 т.)	37,14
7	Газонокосилка (3 ед.* 12 т.)	36
8	Стоимость программы + обучение специалиста	25,8
Итого: 1700,15 т.

 

Для этого возьмем кредит в банке на год под 20 % годовых (Цесна Банк), плюс 1% от суммы кредита - комиссия за оформление кредита.

Взяв в кредит 1700,15 т, годовой процент составит 340,03 т, плюс процент за оформление - 17 т. в итоге на конец года банку придется вернуть 2057,18 т.

Вычтем из прибыли от реализации эту сумму:

Пр' = Пр - БК,

где БК - банковский кредит и все проценты;

Пр' = 2392,09 - 2057,18 = 334,91 т.

Составим таблицу технико-экономических показателей, которые получились в результате мероприятия по повышению квалификации ведущего экономиста данного предприятия.

Динамика технико-экономических показателей ООО "Ромашка" за 2009 - 2010 гг

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	2009	2010	Отклонение
					абсолютное	относительное,%
1	Объем реализации в стоимостном выражении	тыс.	11124	16208,82	+5084,82	+45,71
2	Объем реализации в натуральном выражении (количество заключенных договоров)	ед.	70	102	+32	+45,71
3	Ставка НДС	%	18	18	-	-
4	Выручка от реализации	тыс.	9472	13291,23	+3819,23	+40,32
5	Себестоимость услуг	тыс.	8890	10899,14	+2009,14	+22,6
6	Прибыль от реализации за вычетом кредита и его процентов	тыс.	537	334,91	-202,09	-37,63
7	Куплено техники и оборудования	ед.	4	13	+9	+325
8	Выработка на одного рабочего	тыс.	191,79	279,46	+87,67	+45,71
9	Трудоемкость одного рабочего	ч./т.	0,0052	0,0036	-0,0016	-30,77

 
В результате повышения квалификации и условий труда одного специалиста мы видим изменения в технико-экономических показателях. С помощью программы ведущий экономист будет составлять в год, примерно, 102 сметы затрат, что увеличит объем реализации на 5084,82 т. Хотя прибыль от реализации в 2010 году уменьшилась в результате закупки нового оборудования посредством кредита, однако в следующем году даже при сохранении имеющихся технико-экономических показателей, прибыль значительно увеличится примерно в четыре раза. При этом использование нового оборудования уменьшает трудоемкость на 0,0016 ч./т.т., вследствие чего повышается выработка одного рабочего.

Рассчитаем экономию численности, полученную путем снижения трудоемкости:

где Тр1, Тр2 - трудоемкость изготовления продукции и услуг до и после внедрения ОТМ; Опл - объем реализации услуг в плановом периоде; Ф1 - эффективный фонд рабочего времени после внедрения ОТМ; Квн - коэффициент выполнения норм выработки; Кср - коэффициент срока действия мероприятия.

Квн = Тнорм : Тотр,

где Тнорм - сумма нормо-часов на выполнение работ; Тотр - сумма фактически отработанных часов.

Квн = 2009 : 1891,62 = 1,1

Рассчитаем экономию численности, полученную путем увеличения объема реализации услуг (для не основных рабочих):

Найдем рост производительности труда в результате экономии численности:

Эчобщ = 7,31 + 0,012 = 7,32 чел.

Экономия численности составит 7,32 человека, планируемое повышение объема производства и уменьшение трудоемкости может быть доступно существующими кадровыми ресурсами предприятия, но необходимо было приобрести новую технику и оборудование. Реализуемое мероприятие дает рост производительности труда на 14,44 %.

Последствия данного мероприятия, по повышению квалификации специалиста, имеют положительный результат в увеличении технико-экономического потенциала предприятия, заключающегося в улучшении качества работ, ускорении процесса выполнения услуг, уменьшение их трудоемкости и получения определенной прибыли.

 

 

 

                                                             

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                   

                                                        Заключение

Кадровое планирование - это система подбора квалифицированных кадров, при использовании двух видов источников - внутренних и внешних, имеющие своей целью обеспечить потребности организации в необходимом количестве рабочих в конкретные временные рамки.