Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Марта 2013 в 14:04, курсовая работа
Цель производственной практики – это систематизация, закрепление и углубление теоретических знаний, полученных по дисциплинам специализации; приобретение практических навыков работы и изучение деятельности ОАО АКБ «Росбанк».
Введение………………………………………………………………………………….11
1 Организация деятельности ОАО АКБ "Росбанк"……….…………………………...12
Краткая характеристика ОАО АКБ «Росбанка»……………………………….…..12
1.2Краткая характеристика основных нормативно-правовых документов, на основании которых функционирует ОАО АКБ "Росбанк"…………………………...13
1.3 Организационная структура ОАО АКБ «Росбанк»………………………………..14
2 Расчётные операции в ОАО АКБ «Росбанк», обслуживание клиентов……………15
2.1 Понятие и виды расчетных карт. Осуществление платёжных операций с их помощью………………………………………………………………………………….15
2.2 Понятие и виды безналичных расчетов в ОАО АКБ «Росбанк»…………………17
2.3 Оформление в бухгалтерском учете расчетов банка со своими филиалами, контроль и выверка расчётов по корреспондентским счетам ………………………..18
2.4 Формирование пакета документов для открытия текущего счета физическому лицу в ОАО АКБ «Росбанк» …………………………………………………………...19
2.5Выявление нарушений, допускаемых при открытии расчетных счетов и совершении операций по ним…………………………………………………………..20
2.6 Оформление банковских документов, необходимых для закрытия банковского счета………………………………………………………………………………………20
2.7 Заполнение документов при выявлении сомнительных, неплатежеспособных и имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России………………………21
2.8 Консультационные услуги ОАО АКБ «Росбанк»………………………………....22
2.9 Порядок получения денежной наличности в учреждении Банка России………..23
2.10 Порядок сдачи денежной наличности в учреждение Банка России…………….25
3.Кассовая дисциплина, работа с денежной наличностью…………………………...26
3.1 Проверка кассовой дисциплины……………………………………………………26
3.2Составление акта проверки……………………………………………………….…27
3.3 Расчёт прогноза кассовых оборотов……………………….……………………….28
3.4 Оперативное финансовое планирование……………………………………….…..28
3.5 Установление лимита остатков денежной наличности в кассе……………..……30
4Осуществление межбанковских расчетов……………………………………………32
4.1 Понятие и сущность межбанковских расчетов……………………………………32
4.2 Организация межбанковских расчетов в ОАО АКБ «Росбанк»………………….33
Заключение……………………………………………………………………………….35
Список использованной литературы…………………………………………………...36
Приложения……………………………………………………….……………………..39
Приложение А Платежное поручение……………………………………………….…40
Приложение Б Платежное требование…………………………………………………41
Приложение В Аккредитив…………………………………………………………….43
Приложение Г Чек………………………………………………………………….……44
Приложение Д Инкассовое поручение………………………………………………....45
Приложение Е Заявление на открытие расчетного счета………………………….….47
Приложение Ж Карточка с образцами подписей и оттиском печати………………..48
Приложение И Учредительный договор………………………………………………50
Приложение К Договор банковского счета…………………………………………...53
Приложение Л Приходный кассовый ордер…………………………………………...56
Приложение М Справка о приеме на экспертизу……………………………………...57
Приложение Н Мемориальный ордер………………………………………………….58
Приложение П Объявление на взнос наличными……………………………………..59
Приложение Р Платежный календарь………………………………………………….60
Приложение С Лимит остатка наличных денег ……………………………………….61
Приложение Т Схема расчетов платежными поручениями…………………………..62
Приложение У Схема расчетов платежными требованиями – поручениями………..63
Приложение Ф Схема расчетов аккредитивом………………………………………...64
Приложение Х Схема расчетов по чеку………………………………………………..65
Приложение Ц Схема расчетов по инкассо……………………………………………66
Приложение Ш Оформление и бухгалтерский учёт расчётов банка со своими филиалами………………………………………………………………………………..67
4 Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам): Инструкции Банка России от 14.09.2006 г. № 28-И // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
5 О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчётов через расчётную сеть Банка России: Положение Банка России от 12.03.1998 г. № 20-П // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
6 О безналичных расчётах в Российской Федерации: Положение Банка России от 03.10.г. № 2-П // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
7 Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платёжных карт: Положение Банка России от 24.12.2004 г. № 266-П» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
8 О Правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение Банка России от 26.03.2007 г. № 302-П // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
9 О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации: Положение Банка России от 24.04.2008 г. № 318-П // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
10 О порядке осуществления валютных операций по сделкам между уполномоченными банками: Указание Банка России от 28.04.2004 г. № 1425-У // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
11 О порядке составления и оформления мемориального ордера: Указание Банка России от 29.12.2008 г. № 2161-У // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
12 Об установлении российскими кредитными организациями прямых корреспондентских отношений с иностранными банками: Письмо Банка России от 17.10.1996 г. № 345 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс».
13 Герасимова, Е. Б. Банковские операции : учеб.пособие / Е. Б. Герасимова, И. Р. Унанян, Л. С. Тишина. – М. : ФОРУМ, 2009. – 272 с.
14 Каджаева, М. Р. Банковские операции : учебник / М. Р. Каджаева, С. В. Дубровская. - 4-е изд., стер. - М. : Академия, 2008. - 400 с.
15 Печникова, А. В. Банковские операции : учебник / А. В. Печникова, О. М. Маркова, Е. Б. Стародубцева. - М. : ФОРУМ-ИНФРА-М, 2009. - 352 с.
16 Семибратова, О.И. Банковское дело: учебник для нач. проф. образования/ О.И. Семибратова. – М.: Академия, 2009. – 224 с.
17 Стародубцева, Е. Б. Банковские операции : учеб.пособие / Е. Б. Стародубцева. – М. : ИД ФОРУМ-ИНФРА-М, 2010. – 128 с.
Дополнительная литература
1 Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой.- Изд. 5-е, перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006.-592 с.: ил.
Интернет – ресурсы:
2 Информационный банковский портал [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.banki.ru/
3 Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.cbr.ru/
4 Ресурс о банках и финансовом рынке России [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.bankir.ru/
5 Официальный сайт Банка России: http://www.cbr.ru/
6 Официальный сайт ОАО АКБ «Росбанк» :http://www.rosbank.ru/
Приложения
Приложение А
Платежное поручение
15.11.2012 |
16.11.2012 |
||||||||||||||||||
Поступ. в банк плат. |
Списано со сч. плат. |
||||||||||||||||||
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 23 |
16.11.2012 |
электронно | |||||||||||||||||
Дата |
Вид платежа | ||||||||||||||||||
Сумма |
Пятнадцать тысяч рублей 00коп | ||||||||||||||||||
ИНН 5578964851 |
КПП 966581234 |
Сумма |
15000-00 | ||||||||||||||||
|
ОАО «Весна» Плательщик | |||||||||||||||||||
Сч. № |
40702810020000012569 | ||||||||||||||||||
|
ОАО АКБ «Росбанк» Банк плательщика |
БИК |
040326960 | |||||||||||||||||
Сч. № |
3010181002000001298 | ||||||||||||||||||
ОАО «ВТБ-24»
Банк получателя |
БИК |
654852159 | |||||||||||||||||
Сч. № |
3001810080000000720 | ||||||||||||||||||
ИНН 3672477881 |
КПП 367201001 |
Сч. № |
40702810020000000015 | ||||||||||||||||
ОАО «Луч»
Получатель | |||||||||||||||||||
Вид оп. |
02 |
Срок плат. |
|||||||||||||||||
Наз.пл. |
Очер.плат. |
23 | |||||||||||||||||
Код |
Рез.поле |
||||||||||||||||||
Торговая выручка
Назначение платежа | |||||||||||||||||||
|
М.П.
|
Подписи |
Отметки банка | |||||||||||||||||
Попова Ю.Д. |
|||||||||||||||||||
Лут А.И |
|||||||||||||||||||
|
| |||||||||||||||||||
Приложение Б
Платежное требование
15.11.2012 |
20.11.2012 |
20.11.2012 |
0401061 | |||
Поступ. в банк плат. |
Оконч. срока акцепта |
Списано со сч. плат. |
ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ № 24 |
15.11.2012 |
электронно | |
Дата |
Вид платежа |
Условие оплаты |
С акцептом |
Срок для акцепта |
5 дней | ||||
Сумма прописью |
Четырнадцать тысяч восемьсот рублей 00коп | ||||||
ИНН 6533108574 ОАО «Заря |
Сумма |
14800-00 | |||||
Сч. № |
40702810060000002636 | ||||||
Плательщик | |||||||
|
ОАО «Росбанк» |
БИК |
040326960 | |||||
Сч. № |
30101810020000001298 | ||||||
Банк плательщика | |||||||
|
ОАО» Сбербанк» |
БИК |
016505720 | |||||
Сч. № |
30101810070000010012 | ||||||
Банк получателя | |||||||
ИНН 3672477881 |
Сч. № |
40702810020000500053 | |||||
ОАО «Мир» | |||||||
Вид оп. |
02 |
Очер. плат. |
5 | ||||
Наз. пл. |
|||||||
Рез. поле |
|||||||
Получатель |
Код |
||||||
Назначение платежа Торговая выручка | |||||||
Дата отсылки (вручения) плательщику
предусмотренных договором | |||||||
Подписи |
Отметки банка получателя | ||
Брагина А.Ю |
|||
М.П. |
Скиба И.О |
№ ч. плат. |
№ плат. ордера |
Дата плат. ордера |
Сумма частичного платежа |
Сумма остатка платежа |
Подпись |
Дата помещения в картотеку |
Отметки банка плательщика | ||||||
Приложение В
Аккредитив
АККРЕДИТИВ № 25 |
15.11.2012 |
электронно |
0401063 | ||
Дата |
Вид платежа |
Сумма прописью |
Двадцать пять тысяч семьсот пятьдесят рублей 00 коп | |||||
ИНН 6589741236 |
Сумма |
25750-00 | ||||
ОАО «Света» | ||||||
Сч. № |
407028100256987412365 | |||||
Плательщик | ||||||
ОАО АКБ «Росбанк» |
БИК |
040326960 | ||||
Сч. № |
30101810020000001298 | |||||
Банк плательщика | ||||||
ОАО «ВТБ-24» |
БИК |
9856321458 | ||||
Сч. № |
301018100200000789652 | |||||
Банк получателя | ||||||
ИНН 2365201472 |
Сч. № |
407028100626598520145 | ||||
ОАО «Маша» | ||||||
Вид оп. |
02 |
Срок дейст. аккредит. |
||||
Наз. пл. |
||||||
Получатель |
Код |
Рез.поле |
||||
Вид аккредитива |
||||||
Условие оплаты |
||||||
Платеж по представлению (вид документа) | ||||||
Дополнительные условия | ||||||
№ сч. получателя 407028100626598520145 | ||||||
Подписи |
Отметки банка | |
Греве М.В |
| |
М.П. |
Бердникович Ю.Д |
Приложение Г
Чек
Денежный чек № 37
__________Попова Ю.Д_________
40701810020001500150 ¦ ¦
Корешок чека
No. ________
НА __5000_______ руб. ЧЕК ___37____ НА ____5000______ руб.
<Дата>г. Барнаул. ул. Строителей 43_ для наклейки
ЧЕК ВЫДАН
___ЛутИ.О._ М. П. _______ОАО АКБ «Росбанк»__________
чекодателя (наименование учреждения)
Подписи
___________________ _________Лут И.О.________________________
(первая)
___________________
(вторая) _____________Пять тысяч рублей____
ЧЕК ПОЛУЧИЛ
<Дата>
___________________
(подпись)
------------------------------
Обратная сторона денежного
+-----------------------------
¦Сим-¦ ЦЕЛИ РАСХОДА ¦ СУММА ¦Свободный ¦
¦вол ¦ ¦ ¦остаток ¦
+----+------------------+-----