Анализ кредитной политики и формирование кредитного портфеля ЗАО " ВТБ 24"

полученные от банков средства для вложений в  свои  предприятия.  Тем  самым разнообразные денежные доходы и сбережения  с  помощью  банков,  в  конечном счете превращаются в капитал.

 

1.2. Факторы кредитной политики банка

 

    При формировании кредитной политики банк, будучи самостоятельной кредитной организацией, должен учитывать ряд определяющих её факторов.

     Факторы,  влияющие на кредитную политику, условно  можно разделить на  внешние (макроэкономические) и внутренние.

     Уровень   проявления факторов, определяющих кредитную политику см.таблицу 1.1

Таблица 1.1. Уровень проявления факторов, определяющих кредитную политику.

Уровень проявления	Факторы, определяющие кредитную  политику.
Внешний (Макроэкономический)	-общее состояние экономики страны, регионов и отраслей, обслуживаемых банком -политическая ситуация -денежно-кредитная политика Банка России и          финансовая политика правительства РФ -уровень развития банковского законодательства -степень развития банковской инфраструктуры
Внутренний	-размер и структура ресурсной базы -ликвидность банка -характер специализации -степень рискованности и прибыльности различных видов кредитов -наличие квалифицированного, специально обученного персонала.

 

Внешние (макроэкономические) факторы носят объективный характер. Коммерческий банк должен максимально их учитывать, приспосабливая к ним свою кредитную политику.

      Рассмотрим  влияние общего состояния экономики страны, а также регионов и отраслей, обслуживаемых банком. Так, например, рост инфляции приводит к сокращению вложений, к переливу капитала из производственной сферы в сферу торговли и посреднических операций. Существенное значение имеют географические факторы.

     Оценка  экономического потенциала региона, в котором функционирует коммерческий банк - необходимый элемент разработки стратегии его деятельности на рынке  кредитных услуг. Поскольку общая  экономическая ситуация в регионе зависит от местных предприятий, то региональные характеристики являются в значительной степени производными по отношению к отраслевым.

      В целом можно выделить следующие региональные и отраслевые факторы, влияющие на кредитную политику коммерческого банка:

-сложившаяся хозяйственная ситуация в регионе и отрасли;

-состав клиентов банка и их потребности в кредите;

межбанковская конкуренция.

     Экономические  условия в стране складываются  и  под влиянием деловой  среды в  целом, включая обычаи, национальные традиции, преставления  о правилах бизнеса и прочие.

     Политическая  ситуация  влияет  на  рост кредитных  вложений, её нестабильность способствует сдерживанию кредитных вложений, оттоку капитала за границу.

Денежно-кредитная  политика ЦБРФ и финансовая политика Правительства  РФ находят свое выражение через  налоговую политику, требования к  размеру капитала банка, нормы резервирования, величину ставки рефинансирования и др.

     Банковское  законодательство в целом определяет  правила банковской деятельности, от степени его совершенства  зависит защита интересов, как  банка-кредитора, так и заемщика. Без прочной базы не могут развиваться ни кредитные, ни другие виды банковских операций. К примеру, отсутствие закона о консорциальных кредитах сдерживает развитие этой перспективной формы банковского кредитования. Отрицательное воздействие могут оказывать различные подзаконные акты, различные инструкции, положения, утверждаемые ведомствами, прежде всего в собственных интересах и зачастую ущемляющие участников экономических отношений.

     Степень развития  банковской инфраструктуры  отражает  развитие системы, обеспечивающую  жизнедеятельность банков и включающую информационное, методическое, научное и учебное обеспечение, а также современные средства связи и коммуникаций.

     Инфраструктура кредитования  представляет собой систему, обслуживающую  кредитные отношения между банком  и заемщиком с момента их возникновения и до прекращения. Перечень организаций-субъектов инфраструктуры будет иметь тенденцию к расширению. Уже сейчас можно говорить о наличии и функционировании бюро кредитных историй, оценочных и страховых компаний, коллекторских агентств.

     Внутренние  факторы,  влияющие на формирование кредитной  политики банка, во многом определяются  качеством управления банком, уровнем  финансового менеджмента, эффективностью  внутреннего контроля, подготовленностью  персонала банка.

     К внутренним факторам можно отнести:

     1. Размер и структура  ресурсной базы. Наличие ресурсов  у банка является исходным  для проведения кредитной политики. Большое влияние на кредитную  политику оказывает структура  имеющихся в распоряжении банков  денежных средств. Если в их составе преобладают долгосрочные ресурсы, то банк располагает большими возможностями для долгосрочного кредитования. Преобладание «короткой» ресурсной базы предопределяет ситуацию, когда кредитные организации не имеют возможности размещать их на длительный срок.

      2. Ликвидность банка.  Кредитная политика во многом  зависит от возможности выполнения  банком обязательств перед кредиторами  - юридическими и физическими  лицами. ЦБРФ устанавливает экономические  нормативы, которые коммерческие  банки должны соблюдать.

     3. Характер специализации.  Банк может специализироваться  не на кредитных, а на иных  операциях, следовательно, кредитная  политика такого банка будет  менее масштабной, сдержанной. Если  банк специализируется на обслуживании  потребностей определенной отрасли, то его кредиты в большой степени будут связанными с этой отраслью.

     Имеет место специализация  крупных  российских коммерческих  банков на обслуживании крупного  корпоративного бизнеса (особенно  экспортоориетированных отраслей) и специализация средних и малых банков на обслуживании региональных экономик, малого бизнеса, а также розничном кредитовании.

     4. Степень рискованности  и прибыльности различных видов  кредитов.

     5. Наличие квалифицированного, специально обученного персонала. Кредитный работник должен обладать знаниями не только техники оформления кредитных операций, но и владеть метолами экономического анализа кредитоспособности заемщика, эффективности кредитуемого мероприятия, оценка залога, других форм обеспечения возвратности кредита. Кредитный работник - ключевая фигура кредитного процесса. Он ведет переговоры, анализирует и отбирает заявки, на основе его рекомендаций принимается решение о целесообразности предоставления кредита.

     Рассмотрим  влияние, сложившейся в настоящее  время,  экономической ситуации на корпоративное кредитование.

    Почти половина прироста совокупного кредитого портфеля банков за

первое полугодие 2012 г. пришлась на кредиты нефинансовым организациям. Темп прироста корпоративных кредитов за этот период составил 6,2%, что на

1,4 процентного пункта меньше, чем за январь-июнь 2011г.В общем объеме кредитных вложений банков доля кредитов нефинансовым организациям сократилась до минимального за последние несколько лет значения– 60,5% (18806,0 млрд. руб.) на 1.07.2012. Замедление роста объемов корпоративного кредитования в первой половине 2012 г. отчасти связано с тем, что нефинансовые организации более оперативно, чем конечные потребители, реагировали на ухудшение ситуации на внешних финансовых и товарных рынках, наблюдавшееся в рассматриваемый период.

По оценкам банков, в первом полугодии 2012 г. рост спроса на кредиты со стороны юридических лиц, особенно крупных корпоративных заемщиков,

был слабым. На фоне кризисных явлений в мировой экономике российские банки проводили осторожную политику кредитования юридических лиц, ужесточая требования к их финансовому положению и обеспечению по кредиту. Кроме того, некоторые кредитные организации повышали процентные ставки по корпоративным кредитам. Стремясь сохранить клиентов, ряд банков смягчал отдельные условия кредитования заемщиков

юридических лиц (снижал комиссии за обслуживание кредитов, вводил нишевые кредитные продукты), но в целом условия кредитования юридических лиц ужесточались.

Таким образом, получается, что излишняя увлеченность процессом кредитования может сыграть  со многими злую шутку. И в первую очередь это касается тех отраслей экономики, в которых доля кредитных средств существенно выше собственного оборотного капитала. К ним с определенной уверенностью можно отнести такие направления деятельности как строительство, бизнес, розничные торговые сети.

 

 

 

 

 

3. Основные направления стабилизирующие кредитную политику банка.

 

Кредитная политика относится  к способам прямого экономического управления и является совокупностью управленческих решений, определяющих виды, условия, объемы и структуру активных операций, а также способы их проведения (внедрения) и поведение банка на соответствующих сегментах финансового рынка.

Роль кредитной политики в общем планировании банковской деятельности исключительно велика: в существенной степени именно она определяет эффективность функционирования банка и его взаимоотношения с реальным сектором экономики.

Круг рисков, оказывающих  влияние именно на сбалансированность кредитной политики состоит из:

1. Недооцененность уровня  инфляции.

Данный риск напрямую связан с общей экономической  ситуацией в стране и необходимость  его учета при разработке кредитной  политики более чем очевидна. Оценка данного риска должна быть в обязательном порядке заложена в основу формирования процентных ставок по кредитам, которые в свою очередь, должны несомненно быть выше имеющегося уровня инфляции. Особенностью и одновременно проблемой при учете данного фактора является определение величины, на которую процентная ставка по кредитам должна быть больше уровня инфляции. Переоценка данного риска, и следовательно, необоснованное увеличение величины превышения процентной ставки над уровнем инфляции, приведет к потерям доходов организаций, и как следствие снижению привлекательности кредитования для реального сектора экономики; наоборот, недооценка указанного риска ведет к необоснованно низким процентным ставкам и снижению доходов банка. Сбалансированной кредитной политике отвечает такой уровень превышения процентной ставки по кредитам над сложившимся в стране уровнем инфляции, который обеспечил бы получение адекватных клиентской базе доходов банком при совершении операций по кредитованию и инвестированию, и одновременное поддержание привлекательности кредитов для организаций, участников рынка.

2. Реальная оценка  динамики курсов валют, используемых  при совершении активных (кредитование) и пассивных (прием вкладов)  операций банка. Указанный риск имеет место вследствие существования на финансовом рынке нескольких валют, до недавнего времени основными валютами при совершении активных и пассивных операций в России являлись рубль и доллар США, с 2001г. на финансовом рынке появляется новая валюта евро, которая с момента появления, и до настоящего времени имеет особую привлекательность за счет более значительного роста собственного курса по отношению к рублю. Особо важно определить такой важный момент как: в какой валюте выгоднее осуществлять кредитование. Сбалансированная кредитная политика банка должна учитывать соотношения курсов валют в условиях «трехвалютной» финансовой системы во избежание возникновения убытков. Реализация принципа сбалансированности в кредитной политике банка с учетом описанного фактора должна осуществляться не только через решение вопроса об увеличении либо уменьшении объемов кредитования в той или иной валюте, а также через установление таких процентных ставок по кредитам, которые позволяли бы компенсировать финансовые потери для банка в результате падения курса иностранных валют, и одновременно учитывали долгосрочные потребности в валютном кредитовании у организаций (в зависимости от рода и места деятельности).

3. Адекватность процентно  - ценовой политики банка в области активных и пассивных операций. Процентно -ценовая политика является связующим звеном между кредитной и депозитно – аккумуляционной политиками и находит свое формальное выражение в марже (разнице между ценой размещения (активные операции банка) и ценой привлечения (пассивные операции банка), которая в свою очередь, и должна обеспечивать возмещение расходов за счет доходов, т.е. сбалансированность.

4. Оценка кредитного  риска и объемы активных и  пассивных операций.

В отличие от первых трех внешних рисков, являются внутренними  и, по сути служат элементами кредитной  политики.

Таким образом, сбалансированная кредитная политика представляет собой  совокупность важнейших элементов  банковского управления в области  активных операций, обеспечивающих состояние  уравновешенности доходов и расходов банка, баланс спроса на кредитные ресурсы и способов их обеспечения и включающих в себя оценку кредитного риска, управление ставкой процента по кредитам с учетом уровня инфляции и курсов иностранных валют (оценка валютного риска), а также управление в области объемов и структуре активных операций.