Банковская система России

Коммерческие банки создаются  на паевых или акционерных началах  и могут различаться: по способу  формирования уставного капитала (с  участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д.

Средства коммерческих банков делятся на:

— собственные (уставный фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли);

— привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).

Инвестиционные операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти. Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).

Современные коммерческие банки — банки, непосредственно  обслуживающие предприятия и  организации, а также население  — своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном двухуровневой банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. 5

 

1.2.2 Функции

Функции коммерческого банка — это  посредничество в кредите, стимулирование накоплений в хозяйстве, посредничество в платежах между самостоятельными субъектами и в операциях с  ценными бумагами.6

Основными функциями коммерческих банков являются:

1) привлечение временно  свободных денежных средств;

2) предоставление ссуд;

3) осуществление денежных  расчетов и платежей в хозяйстве;

4) выпуск кредитных средств  обращения;

5) консультирование и  предоставление экономической и  финансовой информации;

Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит  в том, что главным критерием  перераспределения ресурсов выступает  прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве. Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития и функционирования рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, не только мобилизируют имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формируют достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.

Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики.

При оценке экономической  роли коммерческих банков следует иметь  в виду, что:

• кредитные операции способствуют увеличению объема,

бесперебойности производства и реализации продукции потребителям;

• расчетные операции опосредуют осуществление процессов

оплаты продукции потребителями, а также взаимного контроля участников расчетных операций;

• операции с ценными бумагами увеличивают приток

средств для развития производственной и торговой деятельности;

• кассовые операции и их регулирование позволяют

улучшать снабжение оборота  наличными деньгами.

 

1.2.3 Ликвидность и платежеспособность

Ликвидность является одной  из важнейших качественных характеристик  деятельности банка, которая свидетельствует  о его надежности и стабильности.7

Ликвидность коммерческого  банка — возможность банка своевременно, в полном объеме и без потерь обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, а также предоставлять им средства в рамках взятых на себя обязательств, в том числе и в будущем. Она определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

Ликвидность банка нередко  определяют, как способность банка  приобретать наличные средства в  Центральном банке РФ или банках-корреспондентах  по разумной цене. Она является залогом  устойчивости и работоспособности  банка, и позволяет с минимальными потерями для себя выполнять следующие  функции:

— проводить платежи по поручению клиентов;

— возвращать кредиторам (вкладчикам) средства вовремя и досрочно;

— удовлетворять спрос  клиентов на денежные средства;

— погашать выпущенные банком ценные бумаги;

— отвечать по обязательствам.

Таким образом, для коммерческого  банка ликвидность является необходимым  условием его финансового состояния. Также она имеет немаловажное значение и для клиентов банка. Высокая  ликвидность это показатель того, что клиент в любой момент сможет вернуть вложенные средства или  получит кредит в банке. Акционеров банка она защищает от принудительной продажи активов в случае наступления  форс-мажорных обстоятельств.

Низкая ликвидность является источником внутренней нестабильности банковской системы, ограничивая возможности  расширения объема финансовых операций банков и делая банковскую систему  неустойчивой к внешним негативным воздействиям.

Одной из ключевых задач  для вывода экономики страны из кризиса  является поддержание ликвидности  коммерческих банков на должном уровне.

В России многие коммерческие банки не уделяют должного внимания проблеме поддержания ликвидности. Пример тому — последствия кризисов ликвидности 1995 и 1998 г.г., которые привели  к банкротству нескольких сотен  банков и отзыву у них лицензий.

На основании вышеизложенного, можно сделать вывод, что ликвидность  — это динамический показатель, который отражает способность банка  отвечать по обязательствам, как в  настоящем, так и в будущем  — краткосрочная, среднесрочная, долгосрочная ликвидность.

Платежеспособность банка  — способность проводить расчеты  и отвечать по обязательствам клиентов в полном объеме в установленные  сроки на конкретный момент, определенную дату.8 Это статический показатель деятельности банка.

Основным методом управления ликвидностью и платежеспособностью  российских коммерческих банков является соблюдение ими экономических нормативов Банка России.

Для поддержания ликвидности  банк должен стремиться к максимальному  снижению издержек в ходе реализации активов и привлечения пассивов, что является неотъемлемым условием поддержания устойчивости его финансового  состояния.

 

1.2.4 Анализ ликвидности

Для того чтобы в постоянно меняющихся условиях коммерческий банк мог стабильно  и эффективно функционировать, руководство  банка должно уделять большое  внимание анализу показателей деятельности банка и проводимых операций. На основании полученных результатов  руководство оценивает существующую и разрабатывает перспективную  политику банка, определяет эффективность  отдельных видов операций, планирует  развитие их новых видов, и разрабатывает  меры по укреплению финансового состояния  банка.

Анализ  ликвидности выявляет потенциальные  и реальные тенденции, проводит анализ факторов, вызвавших развитие отрицательных  тенденций, и принять соответствующие  меры по корректировке ситуации.

Основные  цели анализа банковской деятельности:

— определение  факторов, вызывающих отрицательные  тенденции в ликвидности банка, и сведение их воздействия к минимуму;

— уточнение  системы оценочных коэффициентов, выявление возможных недочетов  и устранение данных проблем;

— формирование аналитических материалов о состоянии  ликвидности банка;

— определение  стратегии развития банка с учетом результатов анализа.

 

1.2.5 Типы коммерческих банков

Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится  целый ряд институтов с различной  структурой и разным отношением собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различаются два типа – универсальные и специализированные банки.

— Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п.

— Специализированный банк, напротив, специализируется на одном  или немногих видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или  просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее, прибыли банков от отдельных специальных  операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной. К специализированным банкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

Преобладание одного типа банков в кредитной системе той  или иной страны следует понимать как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют универсальные  банки, существуют многочисленные специальные  банки. И наоборот, в странах с доминированием специальных банков особенно в последние годы все больше проявляется тенденция к универсализации. Это происходит как в результате либерализации банковского законодательства в отдельных странах, так и в результате обхода банками существующих законов. Примером может служить практика создания самостоятельных специальных банков, которые практически принадлежат крупным банкам и расширяют диапазон банковских операций последних.

 

 

1.3 Специализированные банки

 

— Инвестиционные банки  специализируются на эмиссионно-учредительных  операциях. Учреждения этого типа гарантируют  покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя  для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акции, облигации, ссуды. Они благодаря  своей информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую  роль.

— Сберегательные банки  — небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и ценных государственных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

— Ипотечные банки — учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.

— Банки потребительского кредита — тип банков, которые  функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.

— Банковский холдинг — холдинговая компания, владеющая пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющая операции с этими ценными бумагами. Различают смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. Холдинг, обычно, выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний.

—Банковский филиал выступает  как юридическое лицо,

регистрируется в местных  органах власти и считается резидентом страны требования, имеет самостоятельный  баланс. Он может выполнять все  те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным. Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом, консультациями. Пользуясь юридической  независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют через них  запрещенные сделки с ценными  бумагами компаний небанковского сектора.

— Представительство занимается сбором информации,

поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность представительствам запрещена.

— Агентство осуществляет активные банковские операции

(кредитные и инвестиционные), расчетное обслуживание.

— Отделение проводит как  активные, так и пассивные операции. Перечень их может совпадать с  перечнем операций банка-учредителя или  ограничиваться какой-то его частью.

В отличие от филиала представительство, агентство и отделение юридическими лицами не являются и не имеют самостоятельного баланса.

 

Централизация банковского  капитала проявляется в слиянии  крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков.

— Банковские объединения – это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле.

Формы банковских объединений:

— картели — соглашения, ограничивающие самостоятельность  отдельных банков и свободную  конкуренцию между ними путем  согласования и установления единообразных  процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.

— синдикаты, или консорциумы  — соглашения между несколькими  банками для совместного проведения крупных финансовых операций.