Банковский надзор

В последнее время примеру  этих банков последовали швейцарские  банки, добившиеся в этой области  определенных успехов. Разработанные  в швейцарских банках стандарты  могут служить ориентиром и для  других европейских банков. 
Следует, однако, помнить, что никакое, даже самое совершенное управление рисками полностью не избавляет от убытков и потерь, что должно уберечь управляющих банками от самоуспокоенности. Разработка новых, более гибких и совершенных моделей и методов управления рисками должна продолжаться постоянно.

Крупные банки обычно имеют  два комитета по управлению рисками: 
КОМИТЕТ ПО КРЕДИТНОМУ РИСКУ и КОМИТЕТ ПО УПРАВЛЕНИЮ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ 
БАНКА.

Ответственность за реализацию политики, разрабатываемой комитетом  по кредитному риску, несет кредитный  отдел. Операционный отдел, отделы ценных бумаг, международных кредитов и  расчетов, анализа банковской деятельности, маркетинговый несут ответственность  за реализацию политики, разрабатываемой  комитетом по управлению рисками, связанными с активами и пассивами.

В состав первого комитета обычно входят: руководитель банка  ( председатель комитета), руководители кредитного и операционного отделов бухгалтерии, главный экономист или руководитель научно- исследовательского отдела, руководитель подразделения по анализу кредитных рисков, два или более других руководителей банка высшего уровня.

ТАБЛИЦА 3 
| ФУНКЦИЯМИ ДАННОГО КОМИТЕТА ЯВЛЯЮТСЯ: | 
|разработка и мониторинг состояния политики кредитов; | 
|разработка политики рейтинга кредитов; | 
|разработка критериев для получения новых кредитов; | 
|делегирование полномочий по выдаче кредитов; | 
|установление ограничений на ссуды; | 
|регулярная оценка риска всего портфеля кредитов, в т.ч. риска | 
|убытков по ссудам, перегруженности одного сектора, ликвидности | 
|портфеля; | 
|разработка политики списания невозвращенных ссуд; | 
|разработка политики отслеживания всех ссуд; | 
|разработка политики возврата ненадежных ссуд; | 
|разработка политики замораживания кредитов; | 
|разработка стандартов кредитной документации; | 
|пересмотр согласия на выдачу кредита; | 
|пересмотр согласия на выдачу кредита; | 
|пересмотр политики определения стоимости кредитов; | 
|пересмотр внутрибанковских инструкций в соответствии с | 
|юридическими нормами; | 
|разработка политики расширения и сужения кредитов, повышения их | 
|качества, в том числе обеспечения большей надежности, улучшения | 
|практики страхования, предоставления аккредитивов и гарантий, | 
|определения величины процентной маржи; | 
|разработка критериев оценки работы ссудной администрации. |

В состав второго комитета включаются: руководитель банка ( председатель комитета), руководители операционного и кредитного отделов, главный экономист или руководитель научно- исследовательского отдела, руководители службы финансового контроля и бухгалтерии, еще несколько руководителей высшего уровня.

ТАБЛИЦА 4 
| ФУНКЦИЯМИ ДАННОГО КОМИТЕТА МОГУТ БЫТЬ: | 
|разработка ограничений по финансовым рискам; | 
|разработка процентной политики; | 
|разработка ограничений по валютным рискам; | 
|разработка ограничений и политики по рискам забалансовых | 
|операций; | 
|разработка политики рисков, связанных с ценными бумагами; | 
|определение основных источников финансирования банка; | 
|определение основных источников финансирования банка; | 
|управление рисками структуры капитала банка; | 
|контроль за соблюдением банком законодательства в отношении | 
|рисков; | 
|разработка критериев оценки эффективности работы по управлению | 
|активами и пассивами банка и др. |

Названные комитеты должны:

. создавать внутрибанковские  инструкции по управлению рисками;

. определять цели политики  управления рисками и доводить  их до сведения коллектива  банка;

. при необходимости делегировать  полномочия по реализации этой  политики и контролю подразделениям  и отдельным работникам банка;

. разрабатывать ограничения  и стандарты на объемы, зоны, виды  рисков, методы их оценки и  регулирования.

2. Анализ управления рисками  в АКБ «АКТИВ БАНКЕ».

1. Организационно-экономическая  характеристика.

АКБ «АКТИВ БАНК» образован 4 ноября 1992 года. 
Вступив в новый век и новое тысячелетие, акционерный коммерческий банк 
«АКТИВ БАНК» успешно использовал тенденции и возможности, сложившиеся в экономике Мордовии и России, уверенно обеспечил продолжение своего динамичного развития, рост экономических показателей, повышение своего реального участия в деятельности банковского сообщества и развитии инвестиционной составляющей экономики Республики Мордовия.

Правильность выбранного банком пути своего развития, расширение взаимосвязей с различными секторами  экономики и постоянное повышение  профессиональной подготовки персонала  банка явились основой его  успешной работы в 2001 году.

Прибыль банка составила 16710 тыс. руб., или в 2 раза больше, чем  в предшествующем году.

Был обеспечен рост ресурсной  базы: собственных средств (капитала) банка — в 2,8 раза, уставного капитала — в 3,2 раза, резервного фонда —  в 
1,8 раза. Учитывая степень развития экономических отношений и необходимость выхода на уровень международных стандартов банковской деятельности, АКБ 
«АКТИВ БАНК» намерен продолжить увеличение собственной ресурсной базы до объемов, обеспечивающих дальнейшее развитие и укрепление позиций банка в качестве активного субъекта банковского сообщества и экономики Республики 
Мордовия.

Свидетельством постоянного  роста авторитета банка, правильности его ориентированности на обеспечение  интересов клиентов и удовлетворение их постоянно растущих запросов и  требований к спектру и качеству банковского обслуживания является увеличение объемов средств клиентов на их счетах в банке в 2,3 раза. При этом вклады физических лиц возросли до 52,1 млн. руб., или почти в 2,3 раза. Кроме того, в ценные бумаги банка на конец 2001 года клиентами банка размещены средства в 2,9 раза больше, чем было в начале года.

Универсальное обслуживание клиентов включает и активное участие  в кредитовании производственной и  инвестиционной деятельности предприятий  и организаций различных форм собственности. Объем кредитных  вложений на конец 
2001 года увеличился в 3,7 раза, которые были в полном объеме направлены на решение задач социально-экономического развития Республики Мордовия. 
Приоритетными направлениями кредитной политики банка были выбраны наиболее экономически эффективные проекты предприятий промышленности, строительства и связи. При этом банк продолжил традиционную поддержку предпринимательских структур в области малого и среднего бизнеса.

Особое внимание уделялось  банком продолжению практики проведения расчетно-кредитных операций, обеспечивающих взаиморасчеты налогоплательщиков с республиканским и местными бюджетами, а также своевременное  финансирование платежей указанных  бюджетов по платежам за потребленные электроэнергию и теплоносители. Что в определенной степени способствовало снятию социальной напряженности в городе Саранске и районах республики.

Несомненным достижением  банка стал активный выход на удовлетворение потребностей широкого круга клиентов в различного рода операциях с  иностранной валютой и качественным обслуживанием внешнеторговой деятельности предприятий Республики Мордовия. Бесплатное консультирование внешнеторговых сделок и составления платежных статей контрактов клиентов, предложение по оптимальным тарифам возможности выбора клиентом маршрута платежа, переводы со сроком валютирования, совпадающим с днем приема платежного поручения — это только часть услуг банка, дающих возможность клиентам банка оптимизировать условия сделок с зарубежными партнерами и защиту экономических интересов Республики Мордовия. 
Высокая производительность операционной системы, качественные программные продукты, единые технологические стандарты, распространенные на филиалы и дополнительные офисы банка, широкие корреспондентские отношения с крупными и средними банками, биржами и некредитными организациями России, квалифицированный персонал — это основа их успешных отношений с клиентами.

ФИНАНСОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ  БАНКА 
Расширяя свое присутствие на рынке банковских услуг, осуществляя постоянный мониторинг процессов, происходящих в экономике, оперативно реагируя на их изменение, АКБ «АКТИВ БАНК» обеспечил рост объемов основных показателей своей работы, еще более укрепил свою финансовую устойчивость 
За 2001 год банком получена прибыль в 16,7 млн. руб., что почти в 2 раза превышает аналогичный показатель за 2000 год, [pic] а так же получено доходов на сумму 51,9 млн руб., в которых основную долю занимают полученные проценты по кредитам (65,9%) и полученная комиссия по услугам клиентам (9,6%). Расходы банка составили 35,2 млн. руб.

Банком обеспечено выполнение обязательных экономических нормативов, установленных Банком России. 
[pic]

Умелое сочетание проверенных  временем и активное внедрение качественно  новых банковских услуг стали  основой дальнейшего развития банка, роста уверенности в банке  его акционеров и клиентов. 
Правильность выбранных банком стратегии и тактики деятельности в области денежно-кредитных отношений подтверждают достигнутые им в 2001 году успешные результаты в условиях развивающихся, а порой противоречивых рыночных реформ, осуществляемых в экономике России и Мордовии.

Валюта баланса банка  на конец 2001 года составила 451 млн. руб., т.е. возросла в сравнении с началом года в 2,4 раза. 
Основой для этого роста стали значительное увеличение ресурсной базы банка за счет собственных средств (капитала) банка и средств клиентов, привлеченных на их счета в банке.

Выбрав стратегию роста, банк проводит целенаправленную работу по постоянному наращиванию собственных  средств (капитала) банка, который в 
2001 году был увеличен до 67276 тыс. руб., или в 2,8 раза. За последние 5 лет этот рост составил в 10 раз.

В 2001 году был осуществлен 4 выпуск обыкновенных акций на сумму 35 млн. руб., основными покупателями которых стали крупнейшие промышленные предприятия Мордовии. В результате чего уставный капитал банка составил 
51108 тыс. руб., или увеличился в 3,2 раза.

В целях укрепления устойчивости банка и обеспечения интересов  клиентов постоянно наращивается резервный  фонд банка, который на 01.01.2002 г. составил 4 млн. руб., т.е. увеличен за год в 1,8 раза. 
Такое изменение собственного капитала позволило банку укрепить свою устойчивость, значительно увеличить объемы кредитования инвестиционных программ развития экономики Мордовии и развивать операции на валютном рынке. 
[pic] 
[pic] 
КЛИЕНТСКАЯ БАЗА БАНКА

Любой клиент — от крупного предприятия до частного лица —  может быстро, надежно, удобно и с  высоким качеством удовлетворить  с помощью АКБ 
«АКТИВ БАНК» свои потребности в банковских услугах по операциям в российской и иностранной валютах.

Банк осуществляет открытие расчетных счетов, четкое проведение по ним расчетных операций и перевод  средств через систему электронных  расчетов, прием и выдачу денежной наличности. Основой успешной работы банка являются высокая производительность операционной системы, качественные программные  продукты, единые технологические стандарты, распространенные на филиалы и дополнительные офисы, квалифицированный персонал.

Для обеспечения своевременных  расчетов банк имеет корреспондентские  отношения в российской и иностранной  валютах с Банком Москвы, АКБ «ИМПЕКС- 
БАНК», Пензенским губернским банком «Тарханы», АКБ «Мордовпромстройбанк» и 
АККСБ «КС Банк» (г. Саранск)», Петербургским торговым домом, Нижегородской валютно-фондовой биржей.

Клиенты банка имеют возможность  выбирать оптимальный маршрут платежа  в иностранной валюте, осуществлять переводы сроком валютирования, совпадающим  с днем приема платежного документа, как в долларах США, так и в  валюте стран Евросоюза.

Банк предоставляет квалифицированную  помощь при составлении внешнеторговых контрактов, оптимизации условий  сделок с зарубежными партнерами.

Большинство банковских услуг  представляется клиентам бесплатно  либо по тарифам более низким, чем  в других банках. 
Кроме того, юридическим лицам предлагаются удобные и выгодные формы размещения временно свободных денежных средств: 
— в депозиты; 
— в ценные бумаги, выпущенные банком: депозитные сертификаты и векселя.

Банк не только сохранил, но и значительно упрочил свои позиции на рынке частных вкладов. Гражданам предлагаются надежные, удобные  и выгодные условия хранения их сбережений в российской и иностранной валютах. 
Значительное развитие получили валютно-обменные операции, предложенные банком населению.

Для обеспечения предоставления услуг банка по месту нахождения клиентов в 2001 году был открыт дополнительный офис «Ичалковский» в дополнение к имевшимся аналогичным офисам в г. Саранске, г. Ардатове, п. 
Атяшево и филиалам банка в г. Саранске и п. Комсомольском. 
Общий объем привлеченных средств клиентов за 2001 год увеличился в 2,4 раза, численность клиентов банка — в 1,1 раза.

Клиентами банка являются такие крупные предприятия и  компании, как ОАО 
«Проектно-строительная холдинговая компания «САРАНСКСТРОЙЗАКАЗ-ЧИК», 
Ардатовский светотехнический завод, ОАО «МОРДОВСПИРТ», ООО 
«Мясоперерабатывающий комплекс «АТЯШЕВСКИЙ», ОАО «Саранский ДСК», ГУП РМ 
«ФАРМАЦИЯ», ОАО «Мордовская ипотечная корпорация», а также многие другие представители среднего и малого бизнеса.

Банк намерен продолжить предоставление своим клиентам все  более широкого спектра банковских услуг, повышать их качество и доступность  на взаимовыгодных условиях.