Безналичные расчеты

      Межфилиальные платежи осуществляются  с помощью  разновидности клиринга - взаимозачет  между филиалами и отделениями  Сберегательного Банка РФ. Система  называется "Межфилиальные расчеты  в СБ РФ".

      В системе предусмотрена возможность  настройки на форматы платежных  поручений и других документов, экспорт  и импорт из программ, обслуживающих  операционный день банка. Внедрение  системы существенно экономит средства в межфилиальных расчетах. Благодаря  наличию единого координирующего  центра появляется эффективная возможность  прогнозирования и управления денежными  потоками внутри банка. Главному оператору  клирингового терминала предоставляется  уникальная возможность манипулирования  ограничениями на чистые позиции (как  дебетовыми так и кредитными).

      Основной  задачей в организации межфилиальных  расчетов является сокращение времени  прохождения платежей между участниками  системы межфилиальных расчетов (СМФР). Обязательным условием организации  межфилиальных расчетов является отражение  расчетных операций по счетам межфилиальных  расчетов в бухгалтерском учете  банка-отправителя и банка-исполнителя  платежа одной датой.

      При отсутствии у участника СМФР корреспондентского субсчета в подразделении расчетной  сети Банка России по счетам межфилиальных  расчетов осуществляются операции по перечислению платежей в бюджет и  внебюджетные фонды.

      По  СМФР расчетные документы банка-отправителя  платежа в банк-исполнитель передаются в электронном виде без досылки  бумажного документа.

      Автоматизированная  система учета внутренней цены имеющихся  ресурсов позволяет легко оценивать  эффективность сложившихся финансовых потоков и с выгодой изменять их.

      Клиринговая система межфилиальных расчетов органично вписывается в существующие технологические схемы внутрибанковской автоматизации. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава III. Перспективы развития безналичных расчетов в России.

      В последнее десятилетие ХХ века произошла  кардинальная переориентация взглядов экономистов на систему расчетов: от инфраструктуры, выполняющей чисто  технические (механические) функции, до базового элемента экономики. Как следствие, вопросы организации системы  расчетов стали предметом оживленной дискуссии во всех странах, в том  числе в России, где происходят преобразования в этой сфере в  направлении приближения к мировым  стандартам. Во всем мире общепризнанным стал факт, что организация системы  расчетов должна возводиться в ранг государственной политики. Это вытекает из характерных (сущностных) черт данной системы, последствий ее функционирования и необходимости обеспечения  эффективности организации расчетов.

      Главный организатор системы расчетов - банковская система, выступающая к тому же посредником  в осуществлении безналичных  расчетов между различными хозяйствующими субъектами. Причем роль отдельных  звеньев банковской системы в  этом процессе неодинакова.

      Прямо или косвенно система расчетов вовлекает  в свою орбиту все население страны, все предприятия, организации, учреждения. Число субъектов расчетов достигает  десятки миллионов, а в международных  масштабах - миллиардах.

            В процессе расчетов деньги почти беспрепятственно циркулируют  в разных видах (наличном и безналичном), на разных уровнях: в регионах, в  отраслях, странах.

      От  состояния этой циркуляции, ее непрерывности  зависит положения дел в экономике, особенно стабильность цен. Если наличные деньги, начало кругообороту, которых  положил центральный банк, не вернулись  в последний, а значит, и не завершили  кругооборот, они образуют самостоятельное  движение или 1) в теневом секторе  экономики, или 2) у граждан. Последние  обычно конвертируют национальную валюту в устойчивую иностранную, которая  в основном перетекает в страны с  высокой инфляцией, где и применяется  в виде накоплений.

      Серьезное воздействие на организацию системы  расчетов оказывает размер осуществления  платежей. В связи с их разнообразием, неравнозначностью, «отражением» в  суммах платежей определенных сфер бизнеса  и соответствующих участников расчетов (мелкие суммы - свидетельство небольшого бизнеса, крупные - наоборот) стало традицией  во многих странах разделять расчеты  по этому признаку на системы проведения крупных (оптовых) и мелких, низкостоимостных (розничных) платежей.

      В платежной системе Банка России доля платежей, осуществленных с использованием электронных технологий, составила 99,7% от общего количества и 99,6% от общего объема платежей.

      В 2010 - 2012 годах Банк России будет осуществлять мероприятия по совершенствованию  платежной системы Российской Федерации  в целях обеспечения ее эффективного и бесперебойного функционирования, способствующего устойчивому развитию банковской системы и поддержанию  макроэкономической стабильности.

      Банк  России продолжит работу по участию  в совершенствовании законодательства, устанавливающего организационные  и правовые основы платежной системы  Российской Федерации, а также по формированию в нормативной базе Банка России основных положений, определяющих функционирование платежных систем.

      С целью создания условий для развития платежной системы Российской Федерации, повышения эффективности обработки  платежей на всех этапах перевода денежных средств и сближения с международными стандартами Банк России продолжит  работу по модернизации платежных инструментов и совершенствованию правил осуществления  платежей и переводов, денежных средств  в Российской Федерации с учетом международного опыта и российской банковской практики.

      Основные  мероприятия по совершенствованию  платежной системы Банка России будут связаны с комплексным  преобразованием существующей платежной  системы в направлении централизации  ее архитектуры, предусматривающей, прежде всего централизованное управление платежной системой и осуществление  расчетов в рамках единого регламента, создание комплексной нормативной  базы, что будет способствовать повышению  прозрачности функционирования платежной  системы, сокращению текущих издержек и снижению рисков, влияющих на функционирование всей банковской системы.

      В целях реализации участниками финансовых рынков расчетов на условиях "поставка против платежа" денежными средствами, размещенными на счетах в Банке России, будет создаваться, и внедряться интерфейс системы банковских электронных  срочных платежей (БЭСП) и системы  расчетов на рынке государственных  ценных бумаг.

      При переводе денежных средств в бюджетную  систему Российской Федерации будет  реализован механизм передачи через  Банк России кредитными организациями  Федеральному казначейству в электронном  виде информации из платежных документов физических лиц.

      В платежной системе Банка России продолжится внедрение усовершенствованных  форматов расчетных документов, а  также международных стандартов передачи и обработки платежной  информации, прежде всего в части  форматов электронных сообщений  и порядка их использования, для  обеспечения участников возможностями  сквозной автоматизированной обработки  платежей.

      С целью ускорения осуществления  безналичных расчетов через Банк России будет организован электронный  документооборот между его клиентами  в части направления запросов и ответов для подтверждения  правильности реквизитов расчетных  документов.

      Банком  России будет продолжена работа по развитию розничных платежных услуг  банковского сектора и повышению  финансовой грамотности населения  в Российской Федерации в сфере  розничных платежных услуг. 

Заключение 

      Организация денежных расчетов с использованием безналичных расчетов гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку  достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также  заинтересованность государства в  их развитии, с целью изучения и  регулирования макроэкономических процессов.

      Безналичные расчеты - это денежные расчеты путем  записей по счетам в банках, когда  деньги списываются со счета плательщика  и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве  организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных  расчетов, требований, предъявляемых  к их организации, определенных конкретными  условиями хозяйствования, а также  форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

      Любая организация совершает денежные расчеты и как покупатель, и  как продавец. Организация осуществляет также денежные расчеты с персоналом и рассчитывается с бюджетом и  банком. Совокупность всех денежных платежей составляет платежный оборот. Значительная часть платежного оборота осуществляется безналичным путем, т.е. совершением  записей (проводок) по счетам в банках. Наличные деньги применяются главным  образом в платежном обороте, в котором участвует население, а также при расчетах на незначительные суммы.

      Безналичные расчеты нашли широкое применение в процессе развития банковской системы  и имеют ряд преимуществ перед  расчетами с использованием наличных денег. Электронные деньги - это очень  гибкий инструмент, позволяющий расширить  сферу применения наличных денег.  

      Только  с использованием электронных расчетов возможно:

1) Развивать  рынок микроплатежей - так необходимый  для информационного бизнеса  в современных условиях.

2) За счет  быстрого оборота электронных  денег сокращаются темпы роста  инфляции.

3) Стоимость  транзакций с использованием  электронных денег значительно  дешевле стоимости транзакций  традиционных денег. 

4) Обработка  и учет электронных денег проще,  и их использование может серьезно  изменить структуру банков и  сократить их персонал.

5) Электронные  деньги, в отличие от чековых  и кредитных систем, позволяют  поддерживать анонимность транзакций (в той или иной степени), так  как не требуют при их использовании  удостоверения личности плательщика  и его кредитоспособности.

6) Организация  денежных расчетов с использованием  электронных безналичных денег  гораздо предпочтительнее платежей  наличными деньгами, поскольку достигается  значительная экономия на издержках  обращения.

7) Широкому применению  электронных безналичных расчетов  способствует разветвленная сеть  банков, а также заинтересованность  государства в их развитии, как  по вышеотмеченным причинам, так  и с целью изучения и регулирования  макроэкономических процессов.

8) И в конечном  итоге развитие безналичных (электронных)  расчетов способствует «вынужденной  легализации» теневой экономики,  так как последняя основывается, в основном, на наличных расчетах. 
 
 
 
 
 

Список  литературы : 

1. Гражданский  кодекс Российской Федерации  (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред.  от 18.12.2006, с изм. от 29.12.2006)

2. Гражданский  кодекс Российской Федерации  (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред.  от 26.01.2007)

3.Налоговый  кодекс РФ. Части первая и вторая. - М: «Тускарора» - 2001 г.

4. Положение  «О безналичных расчетах в  Российской Федерации» (утв. ЦБ  РФ 03.10.2002 N 2-П) (ред. от 11.06.2004)

5. Положение  «О порядке осуществления безналичных  расчетов физическими лицами  в Российской Федерации» (утв.  ЦБ РФ 01.04.2003 N 222-П) 

6. Федеральный  закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 29.12.2006) "О Центральном Банке Российской  Федерации (Банке России)"

7. Федеральный  закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2006) "О банках и банковской деятельности"

8. Федеральный  Закон «О бухгалтерском учёте»  от 21 ноября 1996 г. №129-ФЗ.

9. Федеральный  Закон  РФ “О денежной системе  РФ” от 18.07.1992г. № 3081-1 "О введении  в действие закона Российской  Федерации "О денежной системе  Российской Федерации"

10. Ануреев  С.В. «Платежные системы и их развитие в России.» – М, 2004 г.

11. Березина  М.П. «Вопросы теории безналичных  расчетов»- М, 1998 г.

12. Березина М.П. «Платежная система России и принципы ее организации»- М, 1998 г.

13. Булатов  М.А. «Совершенствование безналичных  расчетов» - М,1996 г.