Денежная система

Таким образом, закономерности поддержания денежного обращения определяются взаимодействием двух факторов:

• потребностями хозяйства страны в деньгах;
• фактическим поступлением денег в оборот.

Два показателя скорости обращения денег в РФ:

• Скорость возврата денег в кассы учреждений ЦБ (С_в). 
  
• Скорость обращения денег в наличном денежном обороте (С_о). 
  

Для установления закономерностей поддержания денежной массы от потребности экономики  страны в деньгах используется уравнение количественной теории денег или уравнение обмена (теория монетаризма). Закон денежного обращения гласит, что количество денег представляет собой зависимость уровня цен от денежной массы и выражается следующей формулой:

 (Ф. 1),

где

М количество денег в стране;

V скорость обращение денег; 

Р цена сделки; абсолютный уровень цен ,

Q количество сделок за период (год), реальный национальный доход (реальный выпуск продукции)

Количество денег в  обращении обусловлено проводимой денежно-кредитной политикой государства. Скорость обращения денежной массы определяется институциональными факторами и на нее не влияет денежно-кредитная политика. Следовательно, реальное количество товаров и услуг, спрос на которые обусловлен количеством денежной массы и скоростью обращения есть величина обратно пропорциональная существующему уровню цен.

 

 

В целом для страны показатель PQ=H – является валовым внутренним продуктом (ВВП). Q – определяется реальным валовым внутренним продуктом, изменение которого характеризуется экономическим ростом.

 (Ф. 2),

Скорость оборота денег (скорость обращения) определяется отношением годового объема валового внутреннего продукта к количеству денег (агрегат М2).

Появление денежных суррогатов в 1995-1997г. было напрямую связано с нехваткой денег для расчетов между предприятиями. Сначала реформ рост цен значительно обгонял рост денежной массы. За период с 1992-97г. индекс потребительских цен вырос в 2400-2500 раз, а агрегат денежной массы М2 в 280 раз, отношение М2 и ВВП стало в несколько раз ниже чем в развитых странах.  Поскольку, это отношение и характеризует скорость обращения денег, связанное со временем проведения денежных операций, следовательно, возникает потребность в дополнительных платежных средствах (взаимозачеты, бартер, векселя).

2. Организация налично-денежного оборота

Налично-денежный оборот представляет собой непрерывный  процесс движения наличных денег, которые представлены банкнотами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами. Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с рыночной, так  и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег (см. схему ниже).

Рис. 2. Кругооборот наличных денег

 

Деньги в РФ производятся на предприятиях Гознака, которое представляет собой федеральное унитарное предприятие. Бумажные деньги печатаются на бумажных фабриках Гознака, которые расположены в Санкт-Петербурге и Краснокамске. Монеты чеканятся на монетных дворах в Москве и Санкт-Петербурге. Изготовленные деньги передаются в ЦБ РФ (0), который отправляет их на хранение в Резервные фонды своих территориальных управлений.

Из схемы видно, что  налично-денежный оборот начинается в  расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы (1), тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков (2). Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты, часть – направляется в качестве кредитов другим банкам (3), но большая часть наличных денег выдается клиентам – юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению), обслуживаемым в данном коммерческом банке (4) (8).

Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними (5), но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.) (6).

Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов (7), но большая  их часть расходуется  на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д.

Таким образом, деньги поступают  либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков (8), либо в кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению) (6).

В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка денег в их кассах и деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк (9). Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ (расчетно-кассовые центры) (10). Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды (11), то есть изымаются из обращения.

Следует отметить, что  жизненный цикл монет и купюр  сильно отличается друг от друга. Монеты являются весьма износостойким видом денег. На монете указывается год ее чеканки. Срок жизни монеты измеряется десятками лет. Бумажные купюры живут намного меньше. Однако есть следующая закономерность: чем больше на купюре нулей, тем дольше она живет. Средние сроки жизни бумажных купюр приведены ниже:

10 рублей  =  3 – 8 месяцев

50, 100 рублей = 6 – 18 мес.

500, 1000 руб. = 12 – 24 мес. (1 – 2 года)

5 000 рублей = 24 – 36 мес. (2 – 3 года)

В среднем в России ежегодно эмитируется 6 000 тонн бумажных денег. Из них 1/3 (около 2 000 тонн) ежегодно приходит в негодность и подлежит уничтожению. Ветхие купюры можно обменять в любом коммерческом банке. Эти купюры передаются в ЦБ РФ, который уничтожает их в специальных цехах. При этом купюры измельчаются в специальных машинах, а из полученной «денежной соломы» делают брикеты, которые в последствии могут использоваться, например, при производстве картона.

3. Организация безналичного денежного оборота

Безналичные расчеты – это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет продавца.

Операции по безналичным  расчетам отражаются на расчетных и текущих счетах, которые банк открывает клиентам после предоставления соответствующих документов. Каждое предприятие и организация могут иметь в банке только один основной счет: расчетный или текущий.

Расчетные счета открываются предприятиям любой формой собственности, работающим на принципах коммерческого расчета и имеющим статус юридического лица. Владелец расчетного счета имеет полную экономическую и юридическую независимость. Т.е. имеет отдельный баланс, самостоятельно вступает в кредитные взаимоотношения с банками, выступает самостоятельным плательщиком всех платежей в бюджет.

Текущие счета в настоящее время открываются организациям и учреждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью, и перечень операций по счетам регламентируется при открытии счета.

Кроме этого предприятие  может иметь:

• Бюджетный счет открывается для организаций, получающих целевую помощь из бюджета;
• Валютный счет – для организаций, осуществляющим ВЭД и ведущим операции с иностранной валютой;
• Депозитный счет – для организаций, делающим в банке вклад свободных денег под процент, на определенный срок.

К расчетным документам, применяемым в БДО, относятся:

• Платежное поручение;
• Платежное требование;
• Аккредитив;
• Чек;
• Реестр счетов – документ при котором в банк сдаются товарно-транспортные документы;
• Инкассовое поручение – документ на бесспорное списание средств со счетов (недоплаты налогов, штрафные санкции, претензии по оплате кредитора);
• Авизо – извещение, уведомление одного банка другим о выполнении расчетных операций.

Межбанковские расчеты возникают, если плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег. Такие расчеты осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе каждого банка.

Корреспондентские счета бывают двух видов:

1. Централизованный – расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в ЦБ. Преимущественно.
2. Децентрализованный – расчеты основаны на корреспондентских отношениях коммерческих банков друг с другом.

Проведение расчетов между банками осуществляют так  называемые РКЦ (расчетно-кассовые центры) – специальные органы ЦБ. Операции РКЦ осуществляет на основе авизо (официальное извещение о выполнении расчетной операции).

Действующие формы  безналичных расчетов

Форма безналичных  расчетов – это совокупность способов платежа и соответствующего документооборота.

Документооборот – это система оформления, использования и движения расчетных документов и денежных средств:

• выписка грузоотправителем счета-фактуры и передача его другим участникам расчетов;
• содержание расчетного документа и его реквизиты;
• сроки составления расчетного документа и порядок предоставления его в банк, а так же другим участникам расчетов;
• движение расчетного документа между учреждениями банков;
• порядок и сроки оплаты документа, а так же перевода и получения денежных средств;
• порядок использования расчетного документа для взаимного контроля участников расчета и осуществления мер экономического воздействия.

 

В настоящее время  существуют 4 основные формы безналичных расчетов:

1. Платежные поручения – это письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет другого предприятия - получателя средств
2. Платежные требования-поручения – это требования поставщика к покупателю оплатить, на основании приложенных отгрузочных и товарных документов, стоимость продукции, поставленной по договору, а так же выполненных услуг. Платежное требование-поручение выписывается поставщиком на основе фактической отгрузки продукции. Затем оно направляется в банк для оплаты. Оплата может проводиться только с согласия покупателя (акцепт).
3. Чек – разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на ЦБ и КБ. Это письменный приказ владельца текущего счета в банке о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о переводе ее на другой счет.
4. Аккредитив – это поручение банка покупателя банку поставщика об оплате поставщику товаров и услуг на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении покупателя, против соответствующих документов, представленных поставщиком.

Первый экземпляр расчетного документа обязательно подписывается лицами, имеющими право распоряжаться счетом в банке и имеющие оттиск печати. Расчетные документы принимаются банком к исполнению в течение операционного дня банка (до 13 часов) и проводится по балансу в этот же день.

4. Закон денежного обращения

На количество денег, необходимых для обращения, влияют разнообразные факторы. В эпоху металлических денег количество денег в обращении регулировалось стихийно. Если обращение обслуживается банкнотами, неразменными на золото, то закон денежного обращения гласит: "Выпуск бумажных денег должен быть ограничен тем их количеством, в каком действительно обращалось бы символически представленное ими золото (или серебро)" (К. Маркс).

Следовательно, когда  теоретически количество бумажных денег будет равно количеству золотых денег, необходимому для обращения, никаких отрицательных явлений не возникнет.

Ныне в условиях демонетизации  золота, закон денежного обращения трактуется следующим образом: количество денег в стране должно быть равно стоимости реально произведенных товаров (работ, услуг).

Ничем не ограниченная эмиссия денег приводит к нарушению этого закона, переполнению сферы денежного обращения излишними денежными знаками и их обесценению.

Деньги нужны  людям для совершения сделок. Чем больше нужно денег для совершения сделок, тем больше денег находится в обращении.

 

 

 

 

Количество  денег, необходимых для обращения, можно выразить формулой:

 (Ф. 3),

где

КД количество денег, необходимых в обращении,

СЦ сумма цен, реализуемых товаров,

К сумма цен проданных товаров в кредит, срок платежа по которым не наступил,

П сумма платежей по долговым обязательствам, срок платежа по которым наступил,

ВП сумма взаимопогашающихся платежей,

V скорость обращения (оборота) денежных средств

 

Также существует теория Кейнса, которая отражает зависимость  денежной массы и величины ссудного процента (рисунок 1).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Денежная система

Денежная система  – это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически, закрепленная национальным законодательством. Денежные системы формировались и изменялись с развитием товарно-денежных отношений.

Денежные системы в  историческом развитии прошли ряд этапов. Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги: как товар – всеобщий эквивалент или как знаки стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем: