Денежно кредитное регулирование

Срочные банковские депозиты - это денежные средства, внесенные  в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается  обычно более высокий процент, чем  по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.

Виды депозитов, используемых в практике современных банков, весьма разнообразны, и в результате финансовых нововведений их количество в последние  годы резко возросло. Эти процессы обусловлены стремлением банков в условиях сегментированного и  высококонкурентного рынка удовлетворить  спрос на банковские услуги различных  групп клиентов и привлечь их сбережения и капиталы на банковские счета.

При сравнении структуры  привлеченных средств банка, деятельность которого анализируется, со структурой привлеченных средств других банков следует учитывать, что группировка  статей, характеризующих привлеченные средства, в публикуемых балансах различных банков осуществляется по-разному. Кроме того, основными источниками  привлеченных средств банка в  Казахстана являются средства предприятий, организаций и кооперативов на расчетных  и текущих счетах (64.9%) и в срочных  вкладах и депозитах (11.5%). Кроме  того, заметную роль играют средства, проходящие по статье «Прочие пассивы» (14.6%). В  то же время доля вкладов граждан  в общей сумме привлеченных средств  является весьма незначительной (0.6%). [18,с.76]

К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся:

-  получение займов  на межбанковском рынке;

-  соглашение о продаже  ценных бумаг с обратным выкупом,  учет векселей и получение  ссуд у центрального банка;

-  продажа банковских  акцептов;

-  выпуск коммерческих  бумаг;

-  получение займов  на рынке евродолларов;

-  выпуск капитальных  нот и облигаций.

На рынке межбанковских  кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских  счетах в центральном банке.

Рынок межбанковских кредитов делится на три сегмента:

-  трехмесячные кредиты;

-  одно-двухмесячные кредиты;

-  «короткие деньги»  (самые краткосрочные ссуды вплоть  до 1-2 дней).

Централизованные и межбанковские  кредиты удобны тем, что они поступают  в распоряжение банка- заемщика практически  немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами.

Значение рынка межбанковских  кредитов состоит в том, что, перераспределяя  избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность  использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме  того, наличие развитого рынка  межбанковских кредитов позволяет  меньшие средства держать в оперативных  резервах банков для поддержания  их ликвидности.

Большими перспективами  для банков обладает такой недепозитный источник ресурсов, как выпуск облигаций. Банки вправе выпускать облигации  в размере не более 25% уставного капитала и после полной оплаты всех ранее выпущенных акций. Облигации могут быть как именные, так и на предъявителя. Погашается заем за счет чистой прибыли банка либо, при её недостатке, за счет резервного фонда для воздействия на курс облигаций банк может покупать или продавать их на бирже.

 

Таким образом, коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков. По фиксированности  срока привлеченные ресурсы подразделяются на управляемые и текущие пассивы. Управляемые ресурсы включают срочные  депозиты, привлеченные банком, и межбанковские  кредиты. Текущие пассивы формируются  остатками средств на расчетных, текущих и корреспондентских  счетах.

Так в чем заключаются  пассивные операции коммерческих банков? Прежде всего, конечно, в составлении  собственного капитала, который дает первые оборотные средства. Но не в  собственном капитале лежит сила банка. Как бы ни был значителен собственный  капитал, банк не может им удовольствоваться, деятельность его в таком случае была бы узко ограничена и такое  предприятие не было бы банком. Собственно функции банка начинаются с того момента, когда он утилизирует чужие  деньги; пока он оперирует собственными средствами, он только капиталист.

Самую значительную часть  своих оборотных средств банк получает извне, привлекая чужие  капиталы. Первой и главной операцией  в этом направлении является прием  вкладов — сбор разрозненных крупиц народного достояния, рассеянных по всей стране, свободных и находящихся  в бездействии капиталов и  сбережений. Банк разыскивает капиталистов, располагающих свободными средствами, и получает от них эти капиталы на известных условиях, уплачивая  им за время пользования их средствами определенное вознаграждение.

 

 1.3 Депозитные операции банков

 

Депозитные операции являются одними из основных банковских операций. Прием вкладов, то есть депозитов, является операцией займа, заключаемой банком у лица, владеющего капиталом, в котором  оно временно не нуждается, или для  которого владелец сам не может найти  применение. Принимая вклады от населения, банки образуют оборотные средства, при помощи которых происходит инвестиции в национальную экономику.

Слово «депозит» от латинского слова «depositum», то есть «отдача на хранение». Первоначально, ввиду небезопасности хранения сбережений на дому, публика  отдавала банкам свои деньги на сохранность  оплачивая им за это услугу определенные проценты. При этом клиенты сохраняли  за собой право собственности  на внесенные ими суммы и могли  их получить в любое время. Банки  же имели право распоряжаться  вкладами, принятыми на хранение. Однако, вскоре банки пришли к выводу, что при более или менее прочном к ним доверии, количество вкладов все же не увеличивается, несмотря на постоянное их изменение. Поэтому банки решили воспользоваться вкладами для своих операций. Вначале это делалось скрытно, так как банки юридически не имели право раздавать вверенное им на хранение имущество. Но когда практика доказала полную безопасность подобных операций, то банки стали действовать открыто, Они стали привлекать деньги для использования их в своих оборотах, уплачивая за это вкладчикам определенный процент. Депозиты на хранение постепенно превратились во вклады для использования. Поэтому банки, вместо взыскания с вкладчиков платы за хранение сумм, стали платить им за использование проценты, что привело к принципиальному изменению юридической природы вклада.

Таким образом, коммерческие банки осуществляют крайне важную услугу для всех секторов экономики, обеспечивая  аккумуляцию сбережений с последующими их использованием на различного рода экономические и социальные нужды. На помещенные в банке сбережения, которые находятся в полной безопасности и высококвалифицированной форме, вкладчик получает вознаграждение в  виде процента. Сконцентрированные сбережения могут быть заимствованы предпринимателями  для расширения производственных мощностей  и потребителями для покупки  домов и потребительских товаров. Крупная доля этих денежных средств  сосредотачивается в сберегательных отделах коммерческих банков. [15,с.728]

С юридической стороны  вклад — это договор займа  денег, в котором заемщиком является банк; заимодавцем — вкладчик. В  западной литературе существует мнение, которое, исходя из исторического происхождения  современных банковских депозитов  и в соответствии с коммерческой стороной дела, склонны придавать  бессрочным депозитам иную юридическую  квалификацию. Сторонники мнения исходят  из того бесспорного факта, что современные  депозиты возникли на почве договора поклажи (хранения) у банкиров тех  денег, которые они затем пускали  в оборот. Кроме того, депозит, в  противоположность займы, возникает  не потому, что лицо, нуждающееся  в деньгах, как это обыкновенно  бывает, ищет заимодавца, а, наоборот: в  этом случае инициатива принадлежит  кредитору, который сам предлагает деньги должнику. Эти обстоятельства побуждают видеть в банковском депозите особый вид договора поклажи, то есть иррегулярную поклажу, — depositum irregulare, —  институт, известный еще римскому праву и сохранивший в современном  мире свое значение при сдаче на хранение обезличиваемых ценных бумаг.

Деньги, собираемые банками  путем вкладов, представляют собой  свободные капиталы страны и имеют  самое разнообразное экономическое  происхождение и значение. Прежде всего, необходимо выделить категорию  лиц, которые не могут сами активно  применять свои средства, так как  у них не хватает на это соответствующих знаний и способностей, или потому, что им это не позволяют другие занятия, поглощающие их силы. Поэтому они передают свои средства в банки в качестве вкладов, которые остаются там довольно долго. Сами владельцы обычно срочной надобности в таких деньгах не имеют. Поэтому вклады эти носят название постоянных, а банк может распоряжаться ими, как собственным капиталом.

 

Далее следует второй разряд капиталов, в распоряжение которыми их владельцы более стеснены. Они  свободны только в течение известного, заранее определенного времени. Обыкновенно, это — сбережения частных  лиц, которые еще не решили, как  применять свои сбережения. Коммерсанты, обороты которых не требуют использование  всего капитала, доставляют банку  суммы, находящиеся у них некоторое  время без употребления. Такие  вклады являются срочными.

Третий вид свободных  средств — это капиталы, относительно которых владельцы не могут точно  определить, когда они им потребуются. Владельцы подыскивают выгодное им помещение. Поэтому такие средства должны сохранить подвижность, а  их владельцы должны иметь право  в любое время забрать их. Такие  капиталы остаются в банках на короткое время и называются бессрочными.

Таким образом, в зависимости  от продолжительности сроков, в течении  которых вклады остаются в распоряжении банков, они должны быть разделены  на: долгосрочные или постоянные; срочные; бессрочные или до востребования.

Депозиты до востребования - это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных  с совершением расчетов или целевым  использованием, а также вклады до востребования.

Вследствие частоты операций по данным счетам операционные расходы  по ним обычно выше, чем по срочным  депозитам, но поскольку по этим счетам банки обычно выплачивают невысокие  проценты либо совсем не выплачивают  процентов (тогда клиентам могут  предоставляться различного рода льготы), эти ресурсы для банка относительно дешевы. В то же время это - наименее стабильная часть ресурсов, банкам необходимо иметь по ним более  высокий оперативный резерв для  поддержания ликвидности. По этому  оптимальным считается удельный вес этих средств в ресурсах банка  до 30%-36%. К депозитам до востребования  относят также кредитовые остатки  на корреспондентских счетах и депозиты до востребования других банков в  данном банке.

Срочные банковские депозиты - это денежные средства, внесенные  в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается  обычно более высокий процент, чем  по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения  по досрочному изъятию, а в ряде случаев  и по пополнению вклада.

Срочные банковские депозиты подразделяются на условные (депозит  хранится до наступления какого-либо события), с предварительным уведомлением об изъятии средств (когда клиент в заранее оговоренные сроки  должен подать заявление на изъятие) и собственно срочные депозиты.

Собственно срочные депозиты по срокам хранения подразделяются на депозиты со сроком:

-  до 30 дней

-  от 31 до 90 дней

-  от 91 до 180 дней

-  от 181 дня до 1 года

-  от 1 года до 3 лет

-  свыше 3 лет.

 

Таким образом, депозиты различаются  в зависимости от срока, условий  внесения и изъятия средств, уплачиваемых процентов, возможности получения  льгот по активным операциям с  банком и ряда других характеристик.

Тем не менее, ясно, что множество  различного рода вкладчиков — частные  лица, деловые фирмы, некоммерческие организации, правительственные учреждения и местные органы власти — охотно помещают средства в коммерческие банки.

А руководителям банков чрезвычайно  важно уметь распределять суммы, поступающие к ним на вклады, по их составным частям, по источникам, откуда они приливаются в банк. Это имеет огромное практическое значение для всей деятельности банков, так как этим путем банкиры  получают возможность узнать, как  и в какой степени они могут  располагать вверенным им капиталам. Очевидно, что не все категории  вкладов вносятся и извлекаются  из банка под влиянием одних и  тех же причин.

Практическое значение той  или иной юридической квалификации депозита заключается в том, что  при призвании его иррегулярным депозитом вопрос об ответственности  банка за неправильную выдачу вклада может в некоторых случаях  получить иное разрешение, чем когда  вклад этот рассматривается как  договор займа. Кроме того, при  такой конструкции право банка  удерживать следуемые вкладчику  деньги при покрытии встречных требований решается иначе, чем когда вклад  квалифицируется как заем. [19, с.64]

Вклады до востребования  могут быть изъяты вкладчиком без  предварительного уведомления банка. Такие вклады помещают те, кому требуются  средства в ликвидной форме, и  они составляют 38% всех банковских депозитов. Вклады до востребования, изымаемые  с помощью чеков, равны почти 74% денежной массы. Причины популярности чеков очевидны. Это — экономический  и безопасный с точки зрения транспортных расходов и возможных потерь от ограблений метод перечисления значительных сумм. При использовании чеков перечисления осуществляются путем взаимного зачета требований банками, причем ни плательщику, ни получателю это не доставляет особых хлопот. Чекодатель нимало не беспокоится даже о возможности подделки, так как при оплате поддельного чека вина ложится на банк. Чековое обращение имеет и то преимущество, что оплачиваемый чек возвращается владельцу счета и служит квитанцией об оплате. [15, с.67]

Чек является письменным требованием  к банку уплатить известную сумму  денег по предъявлении. Он должен содержать  в себе следующие указания:

1) в тексте должно быть  обозначено слово «чек»;

2) должно быть названо  лицо (банк), к которому направляется  приказ платежа;

3) должно быть упомянуто  известное условие (слово «платить»)  и обозначена сумма платежа  прописью или цифрами;

4) должно быть указано  имущество, из которого предполагается  произвести платеж (валюта);

5) подпись чекодателя;

6) обозначение времени  и места выдачи;

7) указание, кому или по  чьему приказу платеж должен  быть произведен. [8, с.327]

Срочные вклады помещаются на определенный срок. Отнесение вклада к этой категории требует от банка  уплаты по нему процентов и позволяет  ему хранить меньший резерв, чем  тот, который в большинстве случаев  предусмотрен по вкладам до востребования. Вклад должен помещаться на определенный период или взиматься после заблаговременного  уведомления, предусмотренного договором  между держателем вклада и банком. Уведомления об изъятии, как правило, не требуется, особенно по сберегательным вкладам. Кроме того, срочные вклады не могут быть изъяты с помощью  чеков, а должны быть конвертированы в наличные деньги или переведены на текущий срок. [15, с.157]