Денежно-кредитное обеспечение предпринимательства. Виды кредитов, виды обеспечения кредитов

При рассмотрении вопроса размера  платы за кредит, банки учитывают  следующие факторы: ставка рефинансирования; средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида); структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит); спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит); срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения; стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

Обеспеченность кредита закрывает  один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок. Решение проблемы обеспеченности кредита зависит от типа кредитования и от субъекта ссуды. Если говорить о большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющую хорошую и длительную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, возглавляемую известными профессионалами, то решение вопроса с обеспечением кредитов требует одного подхода. Если рассматривать вопрос выдачи ссуды для малого предприятия, только зарегистрированного и начинающего свою предпринимательскую деятельность с нуля - то здесь без решения вопроса с обеспечением выдавать кредит нельзя.

Целевой характер кредита выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. В соответствующем разделе кредитного договора устанавливается конкретная цель ссуды, а также процесс банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного ссудного процента.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем субъектам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которыми понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюдать как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.

 

 

2. Характеристика организационно-правовой формы предприятия(фирмы) на примере СП "Санта Инпэкс Брест" ООО

 

Открывшееся весной 1993 года совместное белорусско-германское предприятие "Санта Импэкс Брест" в качестве основных направлений своей деятельности определило переработку морепродуктов, а также оптовую и розничную торговлю рыбой и рыбопродукцией. С целью расширения производства, внедрения новых прогрессивных технологий, СП "Санта Импэкс Брест" ООО создано дочернее предприятие совместное предприятие «Санта Бремор» общество с ограниченной ответственностью.

Предприятие СП «Санта Бремор» ООО  является юридическим лицом по законодательству Республики Беларусь, правовое положение  предприятия определяется межгосударственными  или межправительственными договорами стран участников, законодательством Республики Беларусь, учредительным договором и уставом предприятия, утвержденного собранием участников 24. 03. 2000 г. В своей деятельности предприятие руководствуется законодательством об иностранных инвестициях, законодательством о свободно-экономической зоне, общими законодательными актами Республики Беларусь. В связи с этим СП «Санта Бремор» ООО не может осуществлять свою предпринимательскую деятельность без учета сложившейся в Республики Беларусь политико-правовой среды, не может не учитывать намерения правительства взять под контроль сферу ввоза и реализации рыбы и морепродуктов.

Покупатели СП «Санта Бремор» ООО. СП «Санта Бремор» ООО сотрудничает с торгующими организациями государственной торговли, потребительской кооперации, общественного питания, коммерческими организациями и частными предприятиями.

Реализацию продукции  СП «Санта-Бремор» ООО на внутренний рынок Республики Беларусь осуществляет через дистрибьюторскую сеть СП «Санта Импэкс Брест» ООО в соответствии с генеральным договором купли-продажи. В городе Бресте и Брестской области СП «Санта-Импэкс-Брест» ООО имеет более 1000 оптовых покупателей на постоянной договорной основе. Оптовая торговля рыбой и рыбопродукцией осуществляется через сеть региональных дилеров. Предприятие СП «Санта Импэкс Брест» ООО имеет представительства и разветвленную дилерскую сеть во всех областях Беларуси. В целом по Республике Беларусь СП имеет более 3 000 оптовых покупателей. Ежемесячно по Республике Беларусь реализуется до 2 800 т рыбы и рыбопродуктов.

Предприятие осуществляет поставки в США, Израиль, Ливан, Германию, Чехию, Болгарию, Канаду, Румынию и Нидерланды.

Белорусско-германское совместное предприятие «Санта Бремор» общество с ограниченной ответственностью (далее по тексту - СП «Санта Бремор» ООО) образовано в соответствии с Учредительным Договором от 12 января 1998 г. и зарегистрировано распоряжением Администрации свободной экономической зоны «БРЕСТ» от 23.03.1998 г. № 22-р в Реестре общереспубликанской регистрации за № 10. В связи с введением неоднократных дополнений в первую редакцию распоряжением № 25-р от 30 марта 1998 г. зарегистрировано в качестве резидента СЭЗ ''Брест'' в Реестре №1 регистрации резидентов свободной экономической зоны ''Брест'' за № 23.; распоряжением № 70-р от 17 декабря 2001 г. зарегистрировано также в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № 200856098.

Учредителями Предприятия  являются:

1. Белорусский Участник - СП «Санта Импэкс Брест» ООО, расположенное по адресу: Республика Беларусь, 224032, г. Брест, ул. Советской Конституции, д.26/1.

2. Иностранный Участник - «АЛЬФА MAP СИАФУД ИМПОРТ ЭКСПОРТ» ГмбХ, г. Бремерхавен, Германия. Номер в торговом реестре - HRB2641.

Предприятие создается  с целью осуществления хозяйственной деятельности, направленной на получение прибыли, для удовлетворения социальных и экономических интересов участников СП "Санта Импэкс Брест" ООО и его работников. Предметом деятельности предприятия является:

- переработка и консервирование рыбы и рыбных продуктов;

- производство мороженого;

- переработка и консервирование фруктов и овощей, кроме картофеля;

- производство пластмассовых изделий для упаковки;

- производство пряностей;

- оптовая торговля прочими пищевыми продуктами, включая рыбу и морепродукты;

- гостиницы и мотели без ресторанов;

- бары;

- хранение и складирование;

- строительство завершенных сооружений или их частей; гражданское строительство;

- оборудование зданий;

- завершение строительства;

- антисептирование древесины;

- деятельность в области архитектуры, инженерная и техническая деятельность, связанная с гражданским строительством;

- производство макарон, лапши и аналогичных мучных изделий.

Предприятие СП «Санта Бремор»  ООО является юридическим лицом  по законодательству Республики Беларусь, правовое положение предприятия определяется межгосударственными или межправительственными договорами стран участников, законодательством Республики Беларусь, учредительным договором и уставом предприятия, утвержденного собранием участников 24.03.2000г. В своей деятельности предприятие руководствуется законодательством об иностранных инвестициях, законодательством о свободно-экономической зоне, общими законодательными актами Республики Беларусь. СП «Санта Бремор» ООО для достижения установленных целей своей деятельности имеет право от своего имени заключать сделки, приобретать имущественные и личные неимущественные права и нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде и третейском суде.

Предприятие несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. В случае экономической несостоятельности (банкротства) СП «Санта Бремор» ООО, по вине участников или других лиц, которые имеют право давать обязательные для предприятия указания либо иным образом определять его действия на таких лиц, в случае недостаточности имущества предприятия по решению хозяйственного суда может возлагаться субсидиарная ответственность по его обязательствам. Предприятие имеет право открывать текущий, валютный и иные счета в банках. Официальными языками предприятия являются белорусский, русский, немецкий и английский, а рабочим языком - русский.

Место нахождения предприятия: Республика Беларусь, 224025, Брестская обл., г. Брест, Катин Бор, д.106.

Для обеспечения деятельности предприятия за счет вкладов Участников образован уставный фонд в размере 200 000 долларов США, о чем имеется свидетельство, выданное Администрацией СЭЗ «Брест». Участники определили следующие размеры доли каждого Участника (табл.1).

 

Таблица 1. Уставный фонд СП «Санта Бремор» ООО

Наименование участника	Размер вклада, у.е.	Вид вклада	Доля в  уставном фонде
«Альфа мар  сиафуд импорт экспорт» ГмбХ	100 000	Денежный	50 %
СП «Санта Импэкс Брест» ООО	100 000	Денежный	50%

 

 

Размер уставного фонда  по решению собрания участников предприятия СП «Санта Бремор» ООО может изменяться. Уставный фонд после внесения участниками долей в полном объеме может быть увеличиваться путем:

- дополнительных вкладов участников; в этом случае дополнительные взносы в уставный фонд СП «Санта Бремор» ООО должны быть внесены участниками в размерах, пропорциональных их доле в уставном фонде. В ином случае происходит перераспределение долей. Срок внесения дополнительного вклада - 30 дней с момента принятия решения собрания участников;

- привлечения третьих лиц к участию в предприятии и внесения ими доли в уставный фонд СП «Санта Бремор» ООО.

Каждый участник имеет  право с письменного согласия других участников и в соответствии с законодательством Республики Беларусь полностью или частично передавать третьим лицам свою долю в уставном фонде. При этом он должен предварительно оповестить других участников о личности потенциального покупателя и о цене, предложенной им. Оставшиеся участники имеют преимущественное право на приобретение передаваемой доли по цене не ниже, той, которая была предложена третьим лицом.

Предприятие СП «Санта Бремор»  ООО имеет 2 представительства в  г. Москве, Российская Федерация, расположенное  по адресу: Российская Федерация (г. Москва) и в Украине (г. Киев).

Активная хозяйственная деятельность предприятия начата в июле 1999г. С этой даты началось строительство рыбоперерабатывающего комплекса на территории СЭЗ «Брест», резидентом которой является СП «Санта Бремор» ООО. С сентября 1999 г. началась подготовка к вводу в эксплуатацию первого этапа цеха по производству мороженого. Выпуск первой продукции данным цехом начат с июня 2000 г. С августа 2002 г. был введен в действие второй рыбоперерабатывающий цех по адресу г. Брест, ул. Московская, д. 204, на территории ОАО «Брестский электроламповый завод». С этой целью предприятием была открыта кредитная линия в ОАО «Приорбанк» для реализации проекта «Строительство рыбоперерабатывающего комплекса». С учетом максимальной загрузки четырех линий, в том числе и линии по закатке стеклобанки, производительность цеха превышает 40 т рыбопродукции в сутки.

Таким образом в структуру  СП «Санта Бремор» ООО входят цех  мороженного и два цеха по переработке рыбы и морепродуктов.

Общая площадь земельного участка предприятия составляет 3,5 га. Предприятие является крупной производственной базой по переработке рыбной продукции. Производительность цеха по переработке рыбы, расположенный на территории СП «Санта Бремор» ООО. Площадь рыбоперерабатывающего цеха составляет 6198 м. кв., из них:

- основное производство-1041 м. кв.;

- складские помещения 362 м. кв.;

- бытовые помещения 745 м. кв.

В июне 2000-го г., как отмечалось выше, на предприятии начал свою работу цех по выпуску мороженого. Площадь цеха по производству мороженного-970.2 м. кв., бытовые помещения 258.6 м. кв. В производственных цехах установлено современное оборудование из Германии, Голландии, Италии, Польши, Литвы.

Основной вид деятельности предприятия СП «Санта Бремор» ООО - это переработка рыбы и морепродуктов, производство рыбных пресервов в  пластике и стеклобанке, рыбных паштетов и закуски лососевой, копченостей к пиву и морской капусты, производство рыбных консервов и салатов из морепродуктов, копченой рыбы, рулетов из филе сельди и икры мойвы, форшмаков и «Фишпикников», роладов и рольмопсов. На сегодняшний день ассортиментный перечень продукции двух рыбных цехов составляет более 100 наименования, из них:

- около 25 наименований - пресервы в стеклобанке;

- более 35 наименований - пресервы в полиэтиленовой упаковке;

- около 30 наименований - пресервы в полистирольных и алюминиевых банках;