Депозитный рынок Казахстана

Содержание

• Введение
• 1. Теоретические аспекты депозитных операций кредитных организаций
• 1.1 Понятие и виды депозитов
• 1.2 Роль депозитов в привлечении средств кредитных организаций
• 1.3. Основные положения и принципы депозитной политики
• 2. Депозитные операции АО «Банк Каспийский»
• 2.1 Характеристика деятельности АО «Банк Каспийский»
• 2.2 Анализ депозитных операций АО «Банк Каспийский»
• 3. Современное состояние и перспективы развития депозитных операций в Казахстане
• 3.1 Характеристика вкладов физических лиц в условиях современного состояния экономики страны
• 3.2. Перспективы развития депозитных операций в Казахстане
• 3.3 Возможности управления и контроля по депозитным операциям коммерческого банка
• Заключение
• Список использованной литературы
• Введение

Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных институтов в нашей стране, ее практическая реализация. Решение поставленной задачи возможно лишь на основе изучения практического осмысления функционирования казахстанских, а также зарубежных банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов работы на практике. Это подтверждает актуальность темы исследования Формирование источников финансовых ресурсов, пассивов -- базовая задача банка. Банк должен располагать достаточными собственными ресурсами (капиталом), а также привлекать денежные средства из различных источников. Основными задачами банка являются: привлечение большого количества дешевых и надежных кредитных ресурсов; поддержание оптимального соотношения между размерами собственных и привлеченных средств. Актуальность изучения аспекта, связанного с осуществлением депозитных операций и привлечением вкладов, связана с особенностями функционирования самой банковской системы. Банки - это центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровое состояние национальной экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается гипотетическим. Коммерческие банки - универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций. На сегодняшний день важно социально-экономическое видение решения проблем банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции, стабилизации валюты. Депозиты и вклады - это один из самых главных источников привлечения средств для коммерческого банка. Депозиты - это денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные, таможенные, судебные или административные учреждения, с правом возврата. Чтобы не ограничивать масштабы ведения бизнеса собственными средствами, банки используют различные источники привлечения средств, наиболее популярный из них - депозитные операции. От успешности этой работы зависит объем последующих кредитных ресурсов для народного хозяйства и населения страны в целом.

Экономическая значимость и актуальность данного вопроса - вопрос проведения активных операций по проектированию различных источников привлечения средств - и определили написание настоящей работы, целью которой является исследовать в теоретическом плане сущность и значение депозитов и вкладов коммерческих банков, а также проанализировать практику осуществления данных операций.

Предметом исследования в работе служит предмет депозитных банковских операций. Объектом рассмотрения курсовой работы является проблема привлечения депозитов  и вкладов коммерческими банками.

Целью курсовой работы является изучение депозитных операций как средства привлечения капитала банка. Из поставленной цели вытекают следующие задачи:

· дать понятие и рассмотреть  виды депозитов;

· провести обзор роли депозитов  в привлечении кредитных средств  организаций;

· перечислить требования к кредитным  организациям, желающим осуществлять депозитные операции;

· проанализировать виды депозитных операций;

· проанализировать депозитные операции в привлечение средств банка.

Курсовая работа состоит из трех глав с параграфами. В первой главе  проведено описание теоретического материала по теме депозитов и их значения, во второй главе рассмотрены депозитные операции в банке. В третьей главе сделана попытка описания современного состояния и перспективы развития депозитных операций в Казахстане. Для выполнения курсовой работы были использованы статистические методы, методы сравнения, а также аналитический метод. Использование данных методов позволило выполнить работу, решить поставленные задачи и раскрыть цель исследования.

Структура работы: введение, первая глава, вторая глава, третья глава, заключение, список использованной литературы.

1.  
Теоретические аспекты депозитных операций кредитных организаций

1.1 Понятие и виды депозитов

К депозитным операциям  коммерческих банков относят операции по привлечению денежных средств  во вклады (пассивные депозитные операции) или размещению имеющихся в распоряжении коммерческого банка средств во вклады в других кредитных организациях (активные депозитные операции).

Депозиты - это денежные средства или  ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные, таможенные, судебные или административные учреждения, с правом возврата. Расширенное толкование этого понятия звучит приблизительно так:

· депозит - это взнос в таможенный орган в обеспечение оплаты таможенных пошлин и сборов;

· депозит - это взнос в судебные и административные учреждения в обеспечение иска, явки в суд, задатка для участия в аукционе;

· депозит - это вклад денежных средств  или ценных бумаг предприятий, организаций  и населения в коммерческие банки  на определенных условиях с целью получения доходов или получения гарантий.

Вклады - это денежные суммы, внесенные  в коммерческий банк на хранение на определенных условиях или перевод  денег в менее ликвидную форму  с целью извлечения прибыли или  получения гарантии.  
Размещение вкладов на хранение в коммерческие банки осуществляется на договорной, возвратной основе. Условия хранения вклада, размеры доходности в виде процентов и выигрышей оговариваются в договорах. В соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года № 2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 20.02.2006 г.) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) относится к банковским операциям, а в соответствии со статьей тринадцать этого же закона, банковские операции подлежат лицензированию.

Пассивные депозитные операции - основополагающие для кредитных организаций, а  в экономической литературе определение  и границы депозитных операций трактуются неоднозначно. В европейском банковском праве депозит означает любой кредитный баланс, который появился в результате того, что денежные средства были оставлены на счете, или вследствие временной ситуации, возникшей вследствие нормальных банковских сделок, и который кредитный институт должен вернуть в соответствии с применимыми положениями права или договора, и любой долг, подтвержденный сертификатом, выпущенным кредитным институтом.

В Казахстанской практике депозитами называют денежные средства, внесенные в банк клиентами на определенные счета и используемые банком в соответствии с режимом счета и законодательством.

В качестве субъектов депозитных операций могут выступать как юридические, так и физические лица.

К депозитам относят средства, полученные банком путем заключения договора банковского счета (договора на расчетно-кассовое обслуживание) и договора банковского вклада (депозитный договор для юридических лиц и сберегательный для физических), а также остатки средств на корреспондентских счетах других банков. В Казахстанской банковской практике к ним относят также средства, привлеченные путем продажи банком своим клиентам банковских сертификатов и векселей.

По срокам депозиты принято подразделять на две группы:

1. депозиты до востребования;

2. срочные депозиты (с их разновидностями  - депозитными и сберегательными  сертификатами).

Депозиты до востребования включают средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, средства на корреспондентских счетах других банков, а также вклады физических и юридических лиц до востребования. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение степень доходности и т.д., однако, наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада. Исходя из категории вкладчиков, различают: депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков); депозиты физических лиц.

По экономическому содержанию все  вклады-депозиты могут быть сгруппированы:

· с учетом категорий вкладчиков;

· по формам изъятия;

· по порядку использования хранимых средств.

По форме изъятия средств  депозиты принято подразделять на 3 группы:

· срочные депозиты;

· депозиты до востребования;

· сберегательные вклады населения.

Вследствие частоты операций по данным счетам операционные расходы  по ним обычно выше, чем по срочным  депозитам, но поскольку по этим счетам банки, как правило, выплачивают невысокие проценты либо совсем не выплачивают процентов (тогда клиентам могут предоставляться различного рода льготы), эти ресурсы для банка относительно дешевы. Вместе с тем это наименее стабильная часть ресурсов, банкам необходимо иметь по ним более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Поэтому оптимальным считается удельный вес таких средств в ресурсах банка до 30-36%. В Казахстане доля этих средств обычно выше.

Срочные депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам обычно выплачивается более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев - и по пополнению вклада.

Срочные банковские депозиты подразделяются так:

а) условные (депозиты хранятся до наступления  какого-то события);

б) с предварительным уведомлением об изъятии средств (клиент в заранее  оговоренные сроки должен подать заявление на изъятие);

в) собственно срочные депозиты.

В свою очередь собственно срочные депозиты подразделяются на депозиты со сроком:

до 30 дней;

от 31 до 90 дней;

от 91 до 180 дней;

от 181 дня до 1 года;

от 1 года до 3 лет;

свыше 3 лет.

В Казахстане, как и в странах  с развитыми рыночными отношениями, в последнее время четкие границы между отдельными видами депозитов размываются, появляются счета, в которых сочетаются качества счетов до востребования и срочных депозитов. В основном это касается вкладов населения. В соответствии с законодательством Республики Казахстан сберегательными вкладами называются только вклады населения. Вклады физических лиц удобны для банков тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Их недостатки для банков состоят в следующем: необходимость выплаты повышенных процентов по вкладам и снижение, таким образом, маржи (разницы между процентами по активным и пассивным операциям); подверженность подобных вкладов влиянию различных факторов (политических, экономических, психологических), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка; неспособность банка возобновлять данные ресурсы на постоянной Основе.

В соответствии с ГК РК договор банковского  вклада с вкладчиком-гражданином  признается публичным договоров на условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.

В соответствии с ГК РК юридические  лица не вправе перечислять находящиеся на депозитах средства другим лицам или снимать с них наличные деньги. Средства с депозитного счета могут быть направлены только на расчетный счет.

Срочные депозиты оформляются договором  банковского вклада, а также депозитными  и сберегательными сертификатами  либо векселями банка.

Банковские сертификаты подразделяются на депозитные для юридических лиц и сберегательные - для физических лиц. Право выпуска сертификатов предоставляется не каждому банку. Депозитная политика банка связана с инфляционными процессами, так как они снижают заинтересованность хозяйств и населения в накоплении средств, а с другой повышают нормы обязательных резервов для банка и приводит к резкому сокращению объема кредитных ресурсов банка. Данное обстоятельство заставляет изменять депозитную политику по средствам их диверсификации.

Депозит носит обязательный характер, так как сумма депозита должна быть внесена одновременно с открытием расчетного счета в течение согласованного с банком срока. Множество депозитов способно создать для банка ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере хозяйствований. Важным средством конкурентной борьбы за привлечение средств в депозиты является разнообразие процентной политики. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам банку необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в данный банк.

Наряду с ведением депозитных счетов банки используют и другие методы мобилизации - это привлечение вкладов  от населения. Для этого банки  осуществляют взаимное сотрудничество с кредитными западными финансовыми ресурсами (совместные банки с иностранным капиталом) и на этой основе формируют ресурсы для выплаты процентов населению по вкладным операциям.

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого  предприятия состоит в том, что  подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. Таким образом, депозитные операции - понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, т.к. инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.