Финансовое планирование нефтегазового предприятия ОАО «АК «Транснефть»

Все акции Компании являются именными.

Компания вправе размещать обыкновенные акции, а также привилегированные акции.

Фонды Компании

В Компании создается резервный фонд в размере 15 процентов уставного капитала Компании. Резервный фонд Компании формируется путем обязательных ежегодных отчислений до достижения им указанного размера. Размер ежегодных отчислений составляет не менее 5 % чистой прибыли.

Чистые активы Компании

Стоимость чистых активов Компании оценивается по данным бухгалтерского учета в порядке, устанавливаемом законодательством Российской Федерации.

Если по окончании второго и каждого последующего финансового года в соответствии с годовым бухгалтерским балансом, предложенным для утверждения акционерам Компании, или результатами аудиторской проверки стоимость чистых активов Компании оказывается меньше величины минимального уставного капитала, указанной в статье 26 Федерального закона "Об акционерных обществах", Компания обязана принять решение о своей ликвидации.

Органами управления Компании являются: 
-  Общее собрание акционеров; 
-  Совет директоров; 
-  Президент; 
- Правление.

Рейтинг информационной открытости российских компаний ТЭК в мае 2013 года:

«Нефть России», 02.06.13, Москва, 00:08    Агентство политических и экономических коммуникаций подготовило рейтинг информационной открытости российских компаний ТЭК в мае 2013 года.

На седьмой позиции представлена «Транснефть» . 16 мая в главном офисе компании состоялось пятое заседание Экспертного совета ОАО «АК «Транснефть». В ходе мероприятия обсуждалась тема: «Инновационный подход в реализации инфраструктурных проектов Западной Сибири». В заседании приняли участие представители топ-менеджмента «Транснефти», отраслевые эксперты, депутаты Государственной Думы, представители регулирующих ведомств, научно-исследовательских институтов.

 

2.2 Основные финансово -  экономические показатели  ОАО «АК «Транснефть»  (2011)

 

Доходы и расходы по обычным видам деятельности.

 

Таблица 2 - Выручка от продажи товаров (работ, услуг), тыс. руб.

Наименование показателя	Сумма, тыс. руб.		Изменение, тыс.руб
	за 2012 год	за 2011 год
1	2	3	4
Выручка – всего	687 139 566	632 780 132	54 359 434
в том числе:
услуги по транспортировке нефти	494579033	455 495 487	39 083 546
услуги по транспортировке нефтепродуктов	27 912 977	24 260 981	3 651 996
услуги по компаундированию нефти	6 095 600	4 726 809	1 368 791
сдача имущества в аренду	1 823 566	3 497 100	(1 673 534)
реализация нефти на экспорт	155 133 721	143 639 379	11 494 342
прочее	1 594 669	1 160 376	434 293

 

 

Изменение выручки от продажи товаров (работ, услуг) Компании в 2011 году по сравнению с 2010 годом произошло в результате:

- роста выручки по транспортировке нефти, что обусловлено изменением тарифов на услуги по транспортировке нефти и увеличением объема оказанных услуг (грузооборота);

-возникновения новых видов деятельности: реализация нефти на экспорт в соответствии с условиями договора, заключенного в обеспечение кредитного договора с Банком развития Китая, на поставку с 01 января 2011 года сырой нефти в КНР и оказание услуг по транспортировке нефтепродуктов;

 -снижения выручки по строительству в связи с окончанием в 2010 году строительства в рамках государственного контракта на строительство и разработку проектной и рабочей документации, а также строительство и реконструкцию объектов инфраструктуры (нефтепровода и продуктопровода) в рамках реализации инвестиционного проекта «Комплекс нефтеперерабатывающих и нефтехимических заводов в г. Нижнекамске» в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.11.2006 № 1708-р. 

 

Таблица 3 - Себестоимость проданных товаров (работ, услуг), тыс. руб.

Наименование показателя	Сумма, тыс. руб.		Изменение, тыс.руб.
	за 2012 год	за 2011 год
Себестоимость – всего	584 255 486	556 845 405	27 410 081
в том числе:
услуги по транспортировке нефти	470 172 318	450 449 512	19 722 806
услуги по транспортировке нефтепродуктов	29 104 820	24 153 046	4 951 774

 

Продолжение таблицы 3

услуги по компаундированию нефти	3 657 360	2 835 995	821 365
сдача имущества в аренду	1 523 630	3 009 193	(1 485 563)
реализация нефти на экспорт	79 625 703	76 228 906	3 396 797
прочее	171 655	168 753	2 902

 

 

Изменение себестоимости проданных товаров (работ, услуг) в 2011 году по сравнению с 2010 годом произошло в результате:

-увеличения расходов по договорам на оказание услуг по транспортировке нефти в соответствии с потребностью дочерних обществ Компании в источниках финансирования инвестиционной программы и других капитальных вложений;

-новых видов деятельности -  оказание услуг по транспортировке нефтепродуктов, реализация нефти на экспорт;

-снижения расходов, связанных с выполнением строительных работ по государственному контракту. 

 

Таблица 4 - Валовая прибыль, тыс. руб.

Наименование показателя	2011 год	2010 год	Изменение
Валовая прибыль	75 934 727	14 744 729	61 189 998

 

 

 

Увеличение валовой прибыли в 2011 году по сравнению с 2010 годом обусловлено:

-увеличением объема выручки, в состав которой в 2011 году вошла выручка от реализации сырой нефти по контракту с Китайской национальной объединенной нефтяной корпорацией с учетом таможенной пошлины;

 -снижением валовой прибыли по транспортировке нефти в связи с потребностью дочерних обществ Компании в источниках финансирования инвестиционной программы и других капитальных вложений. 

 

Таблица 5 - Чистая прибыль, тыс. руб.

Наименование показателя	2011 год	2010 год*	Изменение
Чистая прибыль	11 141 791	4 863 877	6 277 914

 

*с учетом  ретроспективного отражения существенных  изменений в бухгалтерском учете  и отчетности. Увеличение чистой  прибыли в 2011 году по сравнению  с 2010 годом связано, в основном, с  ростом процентного дохода по  размещенным денежным средствам, а также с влиянием положительных  курсовых разниц. 

 

Таблица 6 - Стоимость чистых активов, тыс. руб.

Наименование показателя	на 31.12.2009	на 31.12.2010	на 31.12.2011
Стоимость чистых активов	116 485 015	120 475 508	137 159 639

 

 

Дебиторская и кредиторская задолженность ОАО «АК «Транснефть»

Дебиторская задолженность приведена в таблице (Приложений 1).

Основные финансово - экономические показатели ОАО «АК «Транснефть» (2012)

 Доходы и расходы по обычным  видам деятельности 

 

 Таблица 7 - Выручка от продажи товаров (работ, услуг), тыс. руб.

Наименование показателя	Сумма, тыс. руб.		Изменение, тыс.руб.
	за 2012 год	за 2011 год
Выручка – всего	687 139 566	632 780 132	54 359 434
в том числе:
услуги по транспортировке нефти	494 579 033	455 495 487	39 083 546
услуги по транспортировке нефтепродуктов	27 912 977	24 260 981	3 651 996
услуги по компаундированию нефти	6 095 600	4 726 809	1 368 791
сдача имущества в аренду	1 823 566	3 497 100	(1 673 534)
реализация нефти на экспорт	155 133 721	143 639 379	11 494 342
прочее	1 594 669	1 160 376	434 293

 

Изменение выручки от продажи товаров (работ, услуг) Компании в 2012 году по сравнению с 2011 годом произошло в результате:

-роста выручки от оказания услуг по транспортировке нефти, что обусловлено увеличением тарифов на услуги по транспортировке нефти и объема оказанных услуг (грузооборота), а также продлением действия согласованного тарифа по маршруту «Тихорецк – Туапсинский НПЗ»;

-роста выручки от оказания услуг по транспортировке нефтепродуктов в результате увеличения тарифов на услуги по транспортировке нефтепродуктов;

-увеличения выручки от реализации нефти в связи с поставками нефти в

Китайскую Народную Республику в рамках договора с Китайской национальной объединенной нефтяной корпорацией, что обусловлено ростом цены на нефть;

-роста выручки от оказания услуг по компаундированию нефти, связанного с увеличением фактического объема компаундирования и среднего тарифа по компаундированию сернистой нефти.

Снижение выручки от сдачи имущества в аренду обусловлено передачей объектов БТС в качестве вклада в уставный капитал ООО «Балтнефтепровод» 31.01.2012 и выкупом ОАО «Связьтранснефть» имущества (объекты связи), ранее сдаваемых в аренду.

 

 Таблица 8-Себестоимость проданных товаров (работ, услуг), тыс. руб.

Наименование показателя	Сумма, тыс. руб.		Изменение,тыс.руб
	за 2011 год	за 2010 год
Себестоимость – всего	556 845 405	382 805 418	174 039 987
в том числе:
услуги по транспортировке российской нефти	438 593 106	364 670 234	73 922 872
услуги по транспортировке транзитной нефти	11 856 406	8 869 187	2 987 219
услуги по транспортировке нефтепродуктов	24 153 046		24 153 046

 

 

Продолжение таблицы 8

услуги по компаундированию нефти	2 835 995	2 428 480	407 515
сдача имущества в аренду	3 009 193	2 845 043	164 150
строительство		3 848 714	(3 848 714)
реализация нефти на экспорт	76 228 906		76 228 906
прочее	168 753	143 760	24 993