Финансовые взаимоотношения предприятия с коммерческими банками

а) привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком;

б) осуществлять расчеты  по поручениям клиентов и банков-корреспондентов, в том числе и их кассовое обслуживание;

в) открывать и вести  счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных;

г) финансировать капитальные  вложения по поручению владельцев или  распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банков;

д) выпускать, покупать, продавать  и хранить платежные документы  и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы) осуществлять иные операции с ними;

е) выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства на третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;

ж) приобретать права  требования по поставке товаров и  оказанию услуг, принимать риски  исполнения таких требований и инкассировать  эти требования (форфейтинг), а также  выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

з) покупать у российских иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную  валюту, находящуюся на счетах и  во вкладах;

и) покупать и продавать  в России и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них;

к) привлекать и размещать  драгоценные металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной  банковской практикой;

л) привлекать и размещать  средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции);

м) оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;

н) производить другие операции и сделки по разрешению Банка  России, выдаваемому в пределах его компетенции.

Прежде всего, к основным услугам  банка относятся специфические  услуги: депозитные операции, кредитные  операции, расчетные операции.

Депозитные операции связаны с помещением денежных средств  клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда люди помещали свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения, инфляции. За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент.

Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитным  учреждением. И это действительно  так: в общей сумме активов  банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода. В современной структуре банковских операций кредитная операция не является основной. В силу экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого риска коммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько другими более доходными и менее рискованными операциями (например, валютными операциями).

Отношения в сфере  кредитования юридических лиц строятся по определенной системе, которая называется системой банковского кредитования. Система кредитования базируется на трех составляющих: субъектах кредита, обеспечении кредита, объектах кредита. Можно сколько угодно маневрировать организационными основами, технологией кредитных операций, однако во всякой системе эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающее значение, практически определяют «лицо» кредитной операции, её эффективность. Базовые элементы системы кредитования неотделимы друг от друга. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки.

Банки начинают активно  использовать самые разнообразные  методы привлечения клиентов. Часть  банков просто повысили ставки по срочным  вкладам. Сейчас можно наблюдать  рекордные процентные ставки - до 13% годовых в национальной валюте. Другие банки, создают инновационные продукты, которые, например, позволяют свободно управлять валютой своего вклада или активно продвигают депозиты с гибкими условиями. Как дополнительный стимул для открытия срочного депозита, банки предлагают автоматическое участие в розыгрышах денежных сумм, золотых слитков или туристических путевок.

Наряду с подобными  стимулирующими мерами, банки предпринимают  активные шаги в сфере пиара и  маркетинга для увеличения уровня доверия и количества клиентов. Цель данной активности очевидна - привлечь и удержать клиента, а соответственно и его средства на максимальный период.

В условиях нестабильной финансовой ситуации, профессионализм  в оказании банковских услуг начинает играть все большую роль, так как клиент осознает, что ему придется не только контактировать с сотрудниками банка на протяжении длительного срока, но и быть уверенным в том, что в любой момент его смогут качественно обслужить и проконсультировать. Чем больше перспектива сотрудничества клиента с банком, тем более значимую роль для него начинает играть качество предоставляемых услуг, а не высокая прибыльность активов. Кроме того, по своей сути банковские услуги – нематериальны и неосязаемы, поэтому оценить их качество возможно лишь в процессе или после получения консультации, совершения платежей. Соответственно, и критериями качественной банковской услуги выступают именно профессионализм и качество обслуживания клиента сотрудником банка.

Необходимо понимать, что если финансовое учреждение не будет стремиться к привлечению клиентов, качественной работе с ними и повышению их лояльности, в долгосрочной перспективе оно не может быть прибыльным.

В погоне за привлечением денежных средств и повышением рентабельности рынок банковских депозитов насыщается разнообразными депозитными программами, акциями, бонусами и программами повышения лояльности, но уровень доверия банкам оставляет желать лучшего, также как и качество обслуживания.

 

 

 

2. Анализ показателей деятельности ОАО «Русь-Банк» в корпоративном сегменте
1. Динамика основных финансовых показателей деятельности банка

 

Русь-Банк основан 5 сентября 1994г. и осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации. Банк является участником Системы обязательного  страхования вкладов.

Полное наименование: Открытое акционерное общество «Русь-Банк».

Сокращенное наименование: ОАО «Русь-Банк». В январе 1994г. по решению собрания учредителей был создан Акционерный Коммерческий банк «Финтрастбанк» в форме акционерного общества закрытого типа с уставным фондом 100 тыс. рублей (деноминированных).

Уставный капитал ОАО «Русь-Банк» на 01 февраля 2010г. составляет 1555 410 тыс.руб (общая номинальная стоимость обыкновенных бездокументарных именных акций 1552 080 тыс.руб – 99,79% УК Банка, общая номинальная стоимость привилегированных именных бездокументарных акций 3 330 000 рублей - 0,21% УК Банка).

В 1995г. Банк получает свое нынешнее название - Акционерный коммерческий банк «Русский межрегиональный банк развития» (АКБ «Русь-Банк»). Весь пакет привилегированных именных бездокументарных акций Банка находится в собственности ООО «Финансово-инвестиционная компания». Акционеры Банка по состоянию на 01.02.2010 (рисунок 2):

• ООО Финансовая компания «Мегатрастойл»- 31,84% ;
• ООО «Инвестиционная компания «Т.А.Р.Г.Е.Т.Капитал» – 28,15% ;
• ООО «Финансово-инвестиционная Компания» – 18,77% ;
• ООО «Росгосстрах» – 19,49% ;
• ООО «Маркет-Капитал» – 1,71% ;
• РФ в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом – 0,03% ;
• Акционеры с долей менее 1% - 0,03% .

 

Рисунок 2 – Структура  акционеров Русь-банка по состоянию  на 01.02.2010г.

 

Русь-Банк является членом Ассоциации Российских Банков (АРБ), Московского Банковского Союза (МБС), Ассоциации региональных банков России (Ассоциация "Россия"), а также членом Московской Межбанковской Валютной биржи и Сибирской Межбанковской Валютной Биржи. Банк является участником системы международных межбанковских расчетов S.W.I.F.T.

05 июня 2009 г. международное рейтинговое агентство «Moody's Investors Service» подтвердило Русь-Банку рейтинг по долгосрочным обязательствам в иностранной валюте на уровне «B2», а также рейтинг финансовой устойчивости (РФУ) на уровне «Е+» (рейтинги присвоены 10 января 2006 г.). Прогноз всех рейтингов по глобальной шкале – «стабильный». Одновременно Moody's Interfax Rating Agency подтвердило банку долгосрочный кредитный рейтинг по национальной шкале на уровне «Ваа1.ru».

В феврале 2009г. Рейтинговое  агентство «Эксперт РА» присвоило рейтинг кредитоспособности ОАО «Русь-Банк» на уровне А+ «Очень высокий уровень кредитоспособности» (рейтинг подтвержден в декабре 2009г) .

По данным Банка России по состоянию на 01 декабря 2009г. ОАО «Русь-Банк» входит в список 30 крупнейших российских банков.

По данным журнала «Профиль» (№02 от 25 января 2010 года) среди 200 крупнейших российских банков Русь-Банк занимает по состоянию на 1 декабря 2009г.:

• 49-е место по размеру собственного капитала;
• 38-е место по размеру чистых активов;
• 30-е место по объему кредитов, выданных частным компаниям.

В настоящее время  услуги и финансовые продукты Банка  предлагаются клиентам в 150 населенных пунктах России от Калининграда до Владивостока.

Основными видами деятельности Русь-Банка являются кредитование предприятий малого и среднего бизнеса, а также представление банковских услуг для частных клиентов. Высокая степень финансовой устойчивости Банка, удобные для клиента условия сотрудничества, оперативное обслуживание и качественный сервис делают его весьма привлекательным кредитным учреждением и компетентным партнером для проведения финансовых операций.

В течение 2009г. Русь-банк прочно удерживал свои позиции в ТОП-50 крупнейших банков страны по размеру капитала и по размеру чистых активов (по версии журнала «Профиль» и данным информационных агентств «Интерфакс» и «РБК»).

Рассмотрим основные показатели за 2009-2011 года.

Т а б л и ц а 2.1 - Основные финансовые показатели Русь-банка за 2009-2011гг., млн. руб

Показатели	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011
Валюта баланса	38876	72616	110647
Активы	32448	61265	83547
Работающие активы	31456	57950	76546
Обязательства	29841	55157	77160
Собственные средства (капитал)	4061	8052	8399
Прибыль до налогообложения	492	371	760
Чистая прибыль	349	5	240

 

В 2011г. валюта баланса Банка выросла более чем в 1,5 раза и составила на конец года 110,6 млрд. руб. Активы Банка выросли на 37% и достигли 83,5 млрд. руб. Собственные средства (капитал) Банка на 01 января 2011г. составили 8,4 млрд. руб. Банком получена чистая прибыль в размере 240 млн. руб.

 

 

 

 

Т а б л и ц а 2.2 - Основные пруденциальные нормативы Русь-банка за 2009-2011 года, млн.руб

Показатели	Нормативы банка России	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011
Норматив достаточности  собственных средств (капитала) Банка  Н1, %	Мин.10%	11,7	14,1	11,7
Норматив мгновенной ликвидности Н2, %	Мин.15%	40,1	24,5	42,6
Норматив текущей ликвидности  Банка Н3, %	Мин.50%	59,3	61	86
Норматив долгосрочной ликвидности Банка Н4, %	Макс.120%	115,4	90,9	112

 

Все пруденциальные нормативы  на протяжении 3-х лет не превышают нормативы Банка России, что положительно характеризует финансовую деятельность Русь-банка.

 

Рисунок 3 - Динамика активов и капитала Русь-банка в 2009-2011гг., млн.руб

 

На протяжении 3-х лет  наблюдается устойчивый рост активов банка, в то время как собственный капитал вырос в два раза в 20010г., а к началу 2011г. остался почти на прежнем уровне. В таблице 2.3 (рисунок 4) представлена структура и динамика активов Русь-банка в 2009-2011гг. на основании бухгалтерского баланса (приложение А).

Т а б л и ц а 2.3 – Активы Русь-банка в 2009-2011гг., млн.руб

Активы	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011	Темп роста, 2010г. к 2009г.	Темп роста, 2011г. к 2010г.
Денежные средства и  их эквиваленты в ЦБ	3865	4227	5491	109,4%	129,9%
Средства в банках	687	1967	5717	286,3%	290,6%
Вложения в ценные бумаги	5537	2857	10950	51,6%	383,3%
Чистая ссудная задолженность	21784	49900	55307	229,1%	110,8%
Основные средства	332	458	841	138,0%	183,6%
Прочие активы	243	1856	5241	763,8%	282,4%
Всего активов	32448	61265	83547	188,8%	136,4%