Финансовые взаимоотношения предприятия с коммерческими банками

Основной источник роста  активов – средства в банках, вложения в ценные бумаги и прочие активы. Объем портфеля ценных бумаг снизился в 2009г., а в 2010г. вырос почти в 4 раза.

Рост денежных средств  и их эквивалентов связан с возросшим объемом краткосрочных межбанковских кредитов в конце 2010г. Кроме того, рост остатков наличности обусловлен притоком значительных объемов средств клиентов в евро и долларах США. Основные средства возросли за счет проведенной переоценки и ряда приобретений.

Рисунок 4 - Структура  активов Русь-банка в 2009-2011гг., %

Основной удельный вес  в активах занимает кредитный  портфель (более 60% всех активов), на втором месте – вложения в ценные бумаги, в 2009г. их доля составила 17,1%, в 2010г. снизилась до 4,7%, а в 2011г. выросла до 13,1%. Денежные средства в 2009г. составляли 11,9% всех активов, в 2010г. – 6,9%, в 2011г. – 6,6%. Возрос удельный вес средств в банках, с 2,1% в 2009г. до 6,8% в 2011г., прочие активы увеличились с 0,7% в 2009г. до 6,3% в 2011г.

В таблице 6 (рисунок 5) представлена динамика и структура пассивов Русь-банка  в 2006-2008гг.

Таблица 6 – Пассивы Русь-банка в 2006-2008гг., млн.руб

Рисунок 5 – Структура  пассивов Русь-банка в 2006-2008гг, %

Структура пассивов значительно не изменялась на протяжении 3-х лет. 90% составляют обязательства. Такой структуры  пассивов придерживаются большинство  коммерческих банков.

Структура доходов и  расходов и динамика чистой прибыли Русь-банка представлена в приложении Б (рисунок 6).

Рисунок 6 – Динамика чистой прибыли Русь-банка за 2006-2008гг.

В 2006г. банком была получена чистая прибыль в размере 348 618 тыс.руб., в 2007г. она составила 4951 тыс.руб. , а в 2008г. – 240327 тыс.руб. Значительное ее снижение в 2007г. связано с ростом расходов и налогов выплачиваемых с прибыли.

Выводы. За 3 года активы Банка выросли в 4,4 раза, до 83,5 млрд рублей на 01 января 2009 года. В целях повышения уровня надежности и обеспеченности собственными средствами на протяжении трехлетнего периода акционерный капитал был увеличен на 3000 млн.рублей.

В структуре заемных  средств Банка ведущая позиция  остается за средствами корпоративных  клиентов — 47,5% на 01 января 2009 года.

Банком выполнена задача по диверсификации активов в рамках которой доля чистой ссудной задолженности в активах Банка на 01 января 2009 года уменьшена до 66% активов Банка, доля высоколиквидных инструментов (наличные средства, размещение на ностро счетах и МБК) на 01 января 2009 года повышена до 13,4%.

Банк выполнил поставленную акционерами задачу по сохранению прибыльности своей деятельности. При этом цель была достигнута, несмотря на снижение прибыльности кредитных операций из-за уменьшения кредитования в 4-м квартале 2008 года и существенно возросшей стоимости привлечения долгосрочных средств на внешнем и внутреннем рынках во второй половине 2008 года. При этом Банк проводил осторожную политику и на рынке ценных бумаг.

По итогам 2008 года зафиксирована чистая прибыль в размере 240 млн.рублей.