Финансы домохозяйств и их специфика

Финансовые ресурсы домохозяйства  – совокупность денежных доходов, поступлений и накоплений домашних хозяйств, формируемых и используемых для обеспечения их жизнедеятельности, инвестиционной деятельности и выполнения финансовых обязательств.

В структуру финансовых ресурсов домашнего хозяйства входят:

• денежные средства,  предназначенные для текущих расходов-расходы на приобретение продуктов питания,  непродовольственных товаров,  используемых в течение относительно непродолжительного периода времени (обувь, одежда и т. п.), плата за периодически потребляемые услуги и др.;
• денежные средства, предназначенные для капитальных расходов;
• приобретение непродовольственных товаров,  используемых в течение достаточно длительных промежутков времени  (мебель,  жилье,  транспортные средства и т. д.), оплата услуг, достаточно редко потребляемых участниками домашнего хозяйства  (образование,  медицинская операция,  туристическая путевка);
• денежные сбережения;
• денежные средства, вложенные в движимое и недвижимое имущество.

Как правило,  домашнее хозяйство  начинает свою хозяйственную деятельность не на пустом месте, т. е. первоначально  обладает некоторым накопленным  ранее богатством, которое главным  образом переходит к нему по наследству, а иногда в результате дарения.

Это богатство может быть представлено в различных формах, прежде всего в форме недвижимости, наличных денег, а также в некоторых  случаях – ценных бумаг. Помимо первоначальных ресурсов их источниками являются: 

• располагаемый доход домашнего хозяйства; 
• потребительский кредит; 
• социальные трансферты; 
• прочие ресурсы (например, это могут быть выигрыши в лотерею, доходы от персональных займов другим физическим лицам и др.).

В результате кругооборота финансовых ресурсов домохозяйства могут удовлетворять свои личные потребности сегодня и в будущем.

Финансовые ресурсы -это  прежде всего доходы населения. Хотелось бы поподробнее поговорить об этой составляющей.

Политика регулирования  доходов населения представляет собой наиболее важную часть общей  социально-экономической политики, так как показатели доходов населения  являются и характеристиками уровня жизни, и одновременно экономическими результатами мероприятий по реализации общей социально-экономической политики.

Доходы домашнего хозяйства (валовой доход) – это часть национального дохода, создаваемая в процессе производства и предназначенная для удовлетворения материальных и духовных потребностей членов домохозяйства.⁴ Эти доходы должны возместить трудовые затраты, т.е. все физические и умственные способности людей, израсходованные в процессе производства. Однако в современном обществе из-за неравномерного распределения национального дохода ресурсы у отдельных категорий домохозяйств (семьи) оказываются недостаточными, чтобы поддержать жизненные силы на требуемом уровне. Поэтому государство за счет бюджета и внебюджетных фондов пополняют средства некоторых категорий домохозяйств (семей).

Доходы домашних хозяйств можно разделить по различным критериям. Прежде всего, можно выделить доходы в денежной и натуральной форме. В любой стране с развитыми рыночными отношениями подавляющая часть населения занята в государственном или частнопредпринимательском секторах экономики, и потому денежные доходы доминируют над натуральными.

        Денежные доходы – это объем денежных средств, которыми располагает домохозяйство для обеспечения своих расходов, они являются преобладающей частью дохода домохозяйства и формируются за счет таких источников:

• оплата труда членов домохозяйств (семьи), полученная при выполнении трудовых соглашений при найме, а также премии, доплаты, постоянные надбавки к заработной плате, выплаты работодателями на социально-культурные цели: пособия, оплата транспортных услуг, путевок и т.п.;
• доходы от предпринимательской деятельности в форме прибыли, дивидендов, процентов по ценным бумагам и вкладам, арендная плата и др.;
• государственные социальные выплаты (трансферты): пенсии, пособия и другие платежи из бюджета и внебюджетных социальных фондов. Состав денежных доходов населения приведен в Таблице 1.⁵

Состав денежных доходов населения

Табл. 1

Анализ формирования и  использования денежных доходов  домохозяйств в России свидетельствует  о наличии проблем в их регулировании. За реформируемый период произошла  деформация основного источника  денежных доходов домохозяйства  – заработной платы, рост теневых  доходов достиг не менее 25%, резко  снизился уровень реальной оплаты труда. Ее доля в ВВП в 2007 г. составила  около 42%⁶, тогда как в развитых странах этот показатель варьируется в пределах 55-70 %. В России фиксируется глубокая межотраслевая и межрегиональная дифференциация заработной платы.

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ОБЩЕЙ СУММЫ НАЧИСЛЕННОЙ  ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ  
ПО 10-ПРОЦЕНТНЫМ ГРУППАМ РАБОТНИКОВ⁷ 
(по данным выборочных обследований организаций,  за апрель; в процентах)

Табл. 2

Заработная плата (оплата труда работника) - вознаграждение за труд в зависимости от квалификации работника, сложности, количества, качества и условий выполняемой работы, а также компенсационные выплаты (доплаты и надбавки компенсационного характера, в том числе за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных, работу в особых климатических условиях и на территориях, подвергшихся радиоактивному загрязнению, и иные выплаты компенсационного характера) и стимулирующие выплаты (доплаты и надбавки стимулирующего характера, премии и иные поощрительные  выплаты).⁸

Россия-страна нищий и  миллиардеров. Обе категории населения  быстро растут, в то время как  российский средний класс численно не увеличился в годы, предшествующие последнему мировому кризису. Только 3% населения получают более $1000 в месяц, зато около 20 млн трудоспособных россиян по различным причинам вообще не хотят работать. Доля населения с доходами ниже прожиточного минимума снизилась с 29% в 2000 г. до 13,1% в 2010 г., но социальная острота проблемы сохраняется. Концентрация детей в бедных семьях ведет к падению качества человеческого потенциала страны, предупреждают эксперты. Минимальная зарплата заметно выросла, но примерно у трети работников зарплата менее 1,5 прожиточного минимума, а у каждого пятого- ниже прожиточного минимума.⁹

Большинство работников (60%)¹⁰трудится в негосударственном секторе экономики, где размер заработной платы (а также величина премий, доплат, надбавок и т.д.) целиком определяется руководством организации исходя из величины создаваемого фонда оплаты труда, качества, значимости и интенсивности трудовой деятельности конкретных работников. Государство регламентирует для них только одно – заработная плата работников независимо от форм собственности не может быть установлена ниже определенной государством минимальной оплаты труда (МРОТ). В связи с этим предлагается отказаться от установления минимальной заработной платы как единой для всей России абсолютной величины, выраженной в рублях, и перейти к установлению минимальной заработной платы в процентах к региональному минимальному потребительскому бюджету (РМПБ) работника в трудоспособном возрасте, который будет компенсировать не только минимальные физиологические потребности, но и более высокий уровень материального, этического и др. потребления. Этот региональный минимальный размер оплаты труда (РМРОТ) должен исчисляться как по всем субъектам Российской Федерации, так и по определенным природно-климатическим зонам страны, что, должно стать средством в преодолении резкой территориальной дифференциации доходов населения. В ряде депрессивных регионах, основой расчетов регионального МРОТ могут стать региональные оптимальные потребительские бюджеты, составленный с учетом требований более высокого уровня жизни.

С другой стороны, в современных условиях России, высока значимость социальных трансфертов: в  структуре денежных доходов домохозяйств они занимают второе место. По результатам  анализа пенсионных расходов в тринадцати основных европейских странах и  расходов Пенсионного фонда России в ВВП Россия заняла последнее  место по доле пенсионных расходов в ВВП, уступая большинству стран  в 1,5-3 раза, и показатель продолжает снижаться. В России соотношение  среднего размера назначенных пенсий находится на уровне прожиточного минимума, и только сейчас ставится задача доведения  минимальной пенсии до уровня прожиточного минимума.¹¹

Низкая заработная плата  отрицательно влияет на экономику: это  не способствует стимулированию работников к эффективному труду; порождает  тенденцию технического застоя, поскольку  инвестиционные проекты модернизации обеспечивают лишь несущественную экономию на заработной плате и, следовательно, оказываются в своем большинстве  малорентабельными. Кроме того, низкий уровень заработной платы ограничивает столь необходимое для экономического роста расширение внутреннего рынка  и не способствует увеличению конечного  спроса как импульсу развития и расширения производства.

Падение реальной зарплаты в большинстве отраслей заставляет рядовых работников более активно  использовать традиционные способы  увеличения своей оплаты труда. Основными, среди которых являются:

• для сдельщиков - увеличение объемов выработки за счет роста производительности труда или сверхурочного времени;
• для лиц находящихся на повременной оплате - работа по совместительству в той же организации, расширение зон обслуживания и т.д.;
• работа по совместительству в других организациях в свободное от основной работы время.

Второе место по значимости занимают - доходы от предпринимательской деятельности, которые включают в себя доходы членов домохозяйства (семьи) от коммерческой деятельности, которая осуществляется без образования юридического лица. К такой деятельности относится три группы занятий:

• частная неорганизованная торговля;
• надомное и кустарное производство;
• оказание частных услуг.

Появление предпринимательских  доходов сблизило систему распределения  доходов в России с системой распределения  доходов в странах с развитой рыночной экономикой. Однако есть существенные различия, основным является неустойчивость процесса их формирования.