Фондирование и управление инвестиционным портфелем Банка развития Казахстана

Содержание

Введение

1. Анализ кредитования экономики Республики Казахстан Банком развития Казахстана

1.1 Правовые  основы деятельности Банка развития  Казахстана

1.2 Кредитование инвестиционных проектов и экспортных операций Банка развития Казахстана

2. Фондирование  и управление инвестиционным портфелем Банка развития Казахстана

2.1 Анализ  финансовых показателей Банка  развития Казахстана

2.2 Институциональное  развитие Банка развития Казахстана

Заключение

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Задача достижения качественного  роста экономики и удвоения ВВП  Казахстана может быть решена только на базе масштабной модернизации отечественного производства. Изучение опыта развития национальных экономик индустриально  развитых стран показывает, что в  основе их современного экономического роста лежит смена технологических  укладов, способствующих созданию производства новых продуктов или повышению  эффективности производства ранее  освоенных. Современный технологический  уклад лег в основу экономического роста Японии, США, стран ЕС. В  казахстанской экономике по-прежнему рост определяется индустриально-сырьевым добывающим укладом, предел которого, по прогнозам ученых, будет достигнут уже к середине века. К этому времени в развитых странах уже сформируется воспроизводственная система следующего (новейшего) технологического уклада.

Чтобы обеспечить устойчивую положительную динамику основных макроэкономических показателей, а также рост конкурентоспособности  национальной экономики в условиях глобализации мирового хозяйства, необходимо задействовать прежде всего инновационный фактор, за счет которого должны удовлетворяться потребности в высокотехнологичной продукции и повысится эффективность промышленного производства в целом. Достичь нового качества экономического роста можно при помощи масштабных государственных инвестиций, направляемых в экономику через крупные инвестиционные институты, которыми, в частности, являются банки развития. Такие банки функционируют во многих развитых и развивающихся странах, а также странах с переходной экономикой.

В мировой банковской практике банки развития разделяются на международные и национальные государственные. Главная функция таких банков состоит в среднесрочном и долгосрочном кредитовании предприятий различных отраслей хозяйства, а также специальных целевых проектов, направленных на достижение инновационно-технологического прорыва.

В Республике Казахстан существует двухуровневая банковская система: первый уровень - Национальный Банк Республики Казахстан; второй уровень - все коммерческие банки, за исключением АО «Банк Развития Казахстана», имеющего особый правовой статус, определяемый законодательным  актом Республики Казахстан.

Государственный Банк развития Казахстана функционирует непродолжительный  период (с 2001 г.), но уже зарекомендовал себя как полноценный инвестиционный институт развития.

Банк осуществляет кредитование юридических лиц (за исключением  финансовых институтов) в соответствии с перечнем приоритетов, указанных  в Меморандуме, и на основании  платности, срочности и возвратности, включая проекты, финансируемые  за счет республиканского и местных  бюджетов, а также за счет негосударственных  внешних займов, гарантированных  государством, в которых Банк принимает  на себя солидарную ответственность  по возврату бюджетных средств совместно  с конечным заемщиком.

Главный принцип - кредитование окупаемых проектов обеспечивается в результате тщательного отбора из числа предлагаемых к финансированию проектов путем проведения банковской экспертизы как самого проекта, так и кредитоспособности заемщика. Помимо коммерческой окупаемости финансируемых проектов другими принципами обеспечения финансовой устойчивости Банка являются: диверсификация кредитного портфеля по отраслям, постепенное увеличение сроков окупаемости и капиталоемкости проектов, разделение рисков с другими финансовыми институтами, исключение политического давления и независимость экспертизы при отборе проектов.

Обязательным условием предоставления кредита является должное обеспечение - залог ликвидных активов или  гарантии третьих лиц. Банк должен осуществлять постоянный мониторинг реализации проекта, платежеспособности заемщика и ликвидности  залога.

Цель курсовой работы - рассмотреть  задачи и функции Банка развития Казахстана и его роль на финансовом рынке страны.

1. Анализ кредитования экономики Республики Казахстан Банком развития Казахстана

1.1 Правовые  основы деятельности Банка развития  Казахстана

Акционерное общество «Банк  Развития Казахстана» создано на основании Указа Президента Республики Казахстан от 28 декабря 2000 г. №531 «О Банке Развития Казахстана» в соответствии с Законом Республики Казахстан от 25 апреля 2001 года «О Банке Развития Казахстана» в форме акционерного общества со стопроцентным участием государства в уставном капитале Банка.

Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с законами Республики Казахстан «О Банке Развития Казахстана», «Об акционерных обществах», «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», Концепцией выхода акционерного общества «Банк Развития Казахстана»  на рынки ближнего зарубежья, утвержденной постановлением Правительства Республики Казахстан от 17 февраля 2005 года №147, иными нормативными правовыми актами Республики Казахстан и Уставом  Банка. У Банка имеется одна дочерняя организация - акционерное общество «БРК Лизинг», созданная на основании решения Совета директоров Банка от 5 августа 2005 года.

Учредителями Банка являются: Правительство Республики Казахстан  в лице Министерства финансов Республики Казахстан с долей от объявленного уставного капитала Банка - 75% и местные  исполнительные органы (акиматы четырнадцати областей и городов Астана и Алматы), общая доля которых - 25% (1,5625% - доля каждого).

В соответствии с Указом Президента Республики Казахстан «О мерах по дальнейшему повышению  конкурентоспособности национальной экономики в рамках индустриально-инновационной  политики Республики Казахстан» от 16 марта 2006 года №65 создано АО «Фонд устойчивого  развития «Казына». В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан от 15 апреля 2006 года №286 государственный пакет акций Банка был передан в оплату уставного капитала Фонда «Казына».

Целью создания Банка является совершенствование и повышение  эффективности государственной  инвестиционной деятельности, развитие производственной инфраструктуры и  обрабатывающих производств, содействие в привлечении внешних и внутренних инвестиций и решение проблемы удовлетворять  потребности реального сектора  экономики в средне- и долгосрочном инвестировании.

Банк имеет лицензию, выданную Национальным Банком Республики Казахстан, от 12 октября 2001 года №235 на проведение банковских операций в тенге и  иностранной валюте, включая: доверительные (трастовые) операции - управление деньгами и ценными бумагами в интересах и по поручению доверителя; открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему, а также на проведение иных операций, предусмотренных банковским законодательством, включая лизинговую деятельность.

Согласно Закону Республики Казахстан от 25 апреля 2001 года №178-II «О Банке Развития Казахстана», (далее - Закон) Банк вправе осуществлять без  получения лицензии Национального  Банка Республики Казахстан следующие  операции:

предоставление кредитов и выдачу гарантий юридическим лицам, исключая предоставление кредитов следующим  финансовым институтам: банкам второго  уровня, кредитным товариществам, государственным  пенсионам фондам, компаниям по управлению пенсионными активами, инвестиционным фондам, страховым организациям и  организациям-лизингодателям, а также, исключая предоставление гарантий по обязательствам указанных институтов;

открытие и ведение  специальных счетов условного вклада, а также резервных счетов в  соответствии с договорами по гарантированным  государством займам;

открытие и ведение  банковских счетов по обслуживанию инвестиционных проектов, финансируемых за счет средств  республиканского и местных бюджетов;

выполнение поручений  заемщиков Банка по переводу денег (переводные операции);

расчеты по поручению заемщиков  Банка, а также банков-корреспондентов  по их банковским счетам;

прием на инкассо платежных  документов (за исключение векселей) в  пользу заемщика;

эмиссию долговых ценных бумаг; 

сдачу в аренду собственного имущества;

дилерскую деятельность с  государственными ценными бумагами, а также иными ценными бумагами в случаях, установленных банковским законодательством Республики Казахстан  и Законом.

Банк не имеет права  привлекать депозиты, открывать банковские счета физическим и юридическим  лицам, за исключением открытия и  ведения счетов условного вклада, резервных счетов в соответствии с договорами по гарантированным  государством займам, а также по обслуживанию инвестиционных проектов, финансируемых за счет средств республиканского и местного бюджетов.

Банк установил корреспондентские  отношения со следующими банками  Казахстана: АО «Казкоммерцбанк», АО «БТА Банк», АО «Народный Банк Казахстана», а также с рядом иностранных банков: ING Barings (Амстердам), Commerzbank AG (Франкфурт), Commerzbank AG (Лондон), Citibank (Нью-Йорк), Deutsche Bank (Нью-Йорк).

В целях освоения международного опыта, получения консультаций и  обмена информацией Банк налаживает партнерские отношения с Международным  Валютным Фондом, Всемирным Банком, Европейским Банком Реконструкции  и Развития.

В соответствии с законодательством  Республики Казахстан Банк имеет  право участвовать в уставных капиталах юридических лиц только в случае, когда он обращает взыскание  на долю участия или акции юридических  лиц, ранее оформленных Банком в  залог с целью их дальнейшей реализации.

Основной целью деятельности Банка является среднесрочное и  долгосрочное кредитование инвестиционных проектов в обрабатывающей промышленности, а также: кредитование экспортных операций резидентов Республики Казахстан с  целью стимулирования экспорта продукции, выпускаемой на территории республики, за счет собственных и заемных  средств; кредитование производственного  сектора экономики путем выдачи гарантийных обязательств по займам и кредитам, предоставляемым другими  кредитными институтами, включая софинансирование; совершенствование механизмов финансирования инвестиционных проектов, реализуемых Правительством Республики Казахстан.

Поскольку банк не имеет  возможности использовать депозиты в качестве ресурсной базы основным источником кредитования для Банка  являются средства, заимствуемые им на внутреннем и внешнем рынках ссудного капитала, а также получаемые из республиканского и местных бюджетов по агентским соглашениям.

В соответствии с Меморандумом о кредитной политике (далее Меморандум, утвержден постановлением Правительства  Республики Казахстан от 12 сентября 2001 года №1187) средства уставного капитала Банка могут быть направлены только на цели финансирования краткосрочных экспортных кредитов в размере не более 20% от уставного капитала. Уставный капитал Банка является обеспечением привлекаемых на финансовых рынках заемных ресурсов и размещается в высоколиквидные финансовые инструменты. Указанное требование определяет финансовую устойчивость Банка и обусловлено необходимостью сохранения высокого уровня ликвидности при одновременном росте объема ссудного портфеля и портфеля привлеченных заемных ресурсов.

Основными функциями Банка  в соответствии с Уставом и  законодательными актами являются:

осуществление заимствования;

кредитование инвестиционных проектов и экспортных операций в  качестве кредитора на возвратной основе, включая софинансирование;

выполнение функций агента по обслуживанию (без обязательств по погашению) инвестиционных проектов, финансируемых за счет средств республиканского и местных бюджетов, а также  за счет государственных внешних  займов, гарантированных государством; возврату средств, отвлеченных из республиканского бюджета в связи с исполнением  обязательств по государственным гарантиям  и исполнению других долговых требований Правительства Республики Казахстан;

проведение банковской экспертизы инвестиционных проектов, предлагаемых к финансированию, как под собственные  риски, так и предлагаемые для  реализации через инвестиционную деятельность государства;

мониторинг инвестиционных проектов, финансируемых за счет республиканского и местных бюджетов, а также за счет негосударственных внешних займов, гарантированных государством;

получение, обслуживание и  погашение негосударственных займов, в том числе гарантированных  государством в качестве заемщика;

управление собственным  капиталом и другое.

В соответствии с действующим  законодательством Банк вправе осуществлять заимствования как на внутреннем, так и внешнем рынках ссудного капитала в любой валюте, с использованием любых, не противоречащих законодательству, финансовых инструментов и форм. Обеспечением возврата привлекаемых займов являются его активы. Банк также вправе привлекать займы под государственные гарантии на условиях согласования с Министерством финансов Республики Казахстан.

Осуществление заимствований  предусматривается Банком в объемах, необходимых для кредитования конкретных инвестиционных проектов и экспортных операций. Согласно кредитной политике Банка, отраженной в Меморандуме, объем  привлеченных заемных средств по отношению к собственному капиталу Банка, включая условные обязательства, не должен превышать соотношение 6:1, при этом лимит по условным обязательствам устанавливается 2:1, а по прямому  заимствованию - 4:1. Условия заимствования  по срокам погашения, выплаты вознаграждения определяются с учетом сроков предоставления Банком кредитов.

1.2 Кредитование инвестиционных проектов и экспортных операций Банка развития Казахстана

Объем долгосрочного кредитного портфеля БВУ (кредиты сроком более 1 года) на конец 3-го квартала 2010 года вырос по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в 2 раза, составив 5 607,8 млрд. тенге. При этом, доля долгосрочных кредитов в общем объеме кредитов, выданных экономике, увеличилась с 74% до 79%.