Классификация видов страхования

СОДЕРЖАНИЕ:

 

Классификация видов страхования Пассивные операции коммерческих банков Понятие и виды производных ценных бумаг Решение задачи   Список литературы

3 8 13 27 28

 

 

1. Классификация видов страхования

Страхование охватывает различные  объекты и субъекты страховой  ответственности, а также формы  организации страховой деятельности. Для упорядочения и создания взаимосвязанной  системы страховых отношений  необходима четкая классификация страхования. В современных условиях становления  отечественного рынка страховых  услуг единая система классификации  страхования пока еще не сформировалась.  Этот процесс будет продолжаться и по мере появления новых услуг, и по мере совершенствования законодательной  базы. Мы же рассмотрим существующую в  России в данный момент классификацию  страхования на основе действующего сегодня законодательства.

Классификация страхования  – это научная система деления  страхования на сфере деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что  каждое последующее звено является частью предыдущего.

Согласно ст. 4 Федерального закона РФ  «Об организации страхового дела в Российской Федерации» выделены объекты личного и имущественного страхования.

 

 

 

 

 

Рис.1.  Классификация объектов   страхования 

Особые виды страхований:

- страхование иностранных  инвестиций от некоммерческих  рисков,

- морское страхование,

- медицинское страхование,

- страхование банковских  вкладов,

- страхование пенсий.

Правила, установленные ГК РФ действуют в отношении этих видов потому, что законами об этих видах страхования не установлено  иное.

Из пункта 3 ст.1 Закона «Об  организации страхового дела в РФ»  следует, что действие закона не распространяется на государственное социальное страхование, следовательно, помимо страхования  существует государственное социальное страхование, а также что страхование  бывает государственным и негосударственным.

Государственное социальное страхование – гарантированная государственная система мер материального обеспечения членов общества в старости, при болезни, потере трудоспособности, а также поддержки материнства и детства. (Регулируется Законом РФ «Об основах обязательного социального страхования» от 16.06.99 г. №165 ФЗ)

Государственное страхование – форма организации страхования, при которой страховщиков выступает государственная страховая компания. В настоящее время осуществляется в условиях частичной монополии государства на отдельные виды страхования.

Негосударственное страхование – страховщиками выступают негосударственные юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством России.

Страхование как система  экономических отношений охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности, формы  организации правовой деятельности. Чтобы упорядочить разнообразие этих отношений существует система-классификация  страхования.

В основе классификации страхования  лежат различия:

- в страховщиках и сферах  деятельности,

- в объектах страхования,

- в категориях страхователях,

- в объеме страховой  ответственности,

- в форме проведения  страхования.

Кроме государственного страхования  сегодня в России имеет место  акционерное и взаимное страхование. Страховщиками могут выступать  юридические лица любой другой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством  России.

Акционерное страхование – негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам.

Взаимное страхование – негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков согласно принятых условий. Общества взаимного страхования согласно ГК РФ статьи 968 являются организациями некоммерческого типа, то есть не преследуют целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия. Особенности правового положения обществ взаимного страхования и условия их деятельности определяются в соответствии с ГК РФ законом о взаимном страховании.

По отраслевому признаку выделяют личное, имущественное и  страхование ответственности, а  также перестрахование.

Страхование ответственности  – отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед  третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Перестрахование представляет собой деятельность по защите одним  страховщиком (перестраховщиком) имущественных  интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате. Не подлежат перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события.

Если федеральным законом  не установлено иное, допускается  страхование объектов, относящихся  к разным видам имущественного и (или) личного страхования (комбинированное  страхование).

Классификация по форме осуществления  страхования проходит в соответствии со статьей 3 Закона о страховании.

 

 

 

 

Рис. 2. Формы страхования

Лицензия содержит в том  числе: наименование отрасли, формы  проведения и вида страховой деятельности, с указанием в Приложении вида (видов) страхования по следующим  отраслям страхования:

* Личное страхование;

* Имущественное страхование;

* Страхование ответственности;

* Перестрахование.

Перечисленные отрасли страхования  включают в себя следующие виды страховой  деятельности:

Личное страхование включает в себя: страхование жизни; страхование от несчастных случаев и медицинское страхование.

Имущественное страхование включает в себя:

• страхование средств наземного транспорта;
• страхование средств воздушного транспорта;
• страхование средств водного транспорта;
• страхование грузов;
• страхование иных видов имущества;
• страхование финансовых рисков на случай наступления следующих событий:

• остановки производства или сокращения его объема;
• потеря работы (для физ. лиц) или банкротство;
• непредвиденные расходы
• неисполнение договорных обязательств контрагентом страхователя;
• понесенные судебные расходы;
• иные события.

Лицензия на перестрахование  выдается, если предметом деятельности страховщика является исключительно  перестрахование.

Лицензирование обязательного  страхования проводится в соответствии с законами Российской Федерации.

Страхование ответственности включает в себя:

• Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
• Страхование гражданской ответственности перевозчика;
• Страхование гражданской ответственности предприятия – источника повышенной опасности;
• Страхование профессиональной ответственности в связи с осуществлением:

- нотариальной деятельности;

- врачебной деятельности;

- иной деятельности.

• Страхование ответственности за неисполнение обязательств;
• Страхование иных видов гражданской ответственности.

Страхование ответственности  представляет собой виды (подвид) страхования, объединенные в подотрасли, при которых  страховщик обязан произвести страховые  выплаты в размере полной или  частичной компенсации расходов лица, чья ответственность застрахована, в связи с возникшей в соответствии с законодательством (договором) его  обязательностью возместить причиненный  им в процессе производственной, любой  иной деятельности либо вследствие нарушения  договора вред другим лицам (их имуществу, здоровью или среде обитания).

 

2. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Пассивные операции — это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка.

Ресурсы коммерческого банка  могут быть сформированы за счет собственных  и привлеченных средств.

К собственным ресурсам коммерческого  банка относятся:

• уставной капитал;
• фонды: резервный и специальные;

• обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами;

• нераспределенная прибыль.

Уставной капитал банка  формируется за счет собственных  средств участников и служит обеспечением его ликвидности. Размер минимального уставного капитала и порядок  его исчисления определяется Центральным  банком РФ.

Резервный фонд формируется  за счет отчислений от прибыли и  служит для покрытия убытков, возникающих  при основной деятельности банка. Минимальная  величина этого фонда — до 15% от величины уставного капитала.

Коммерческие банки могут  формировать специальные фонды: экономического стимулирования, износа основных фондов, производственного  назначения.

Формирование обязательных резервов носит обязательный характер и включается в себестоимость  оказываемых банковских услуг. В  отдельных случаях средства обязательных резервов формируются за счет прибыли. Страховые резервы создаются  под возможные обесценение вложений в ценные бумаги и потери по выданным кредитам.

Нераспределенная прибыль  — часть прибыли, остающаяся после  платежей в бюджет, отчислений в  резервный капитал, специальные  фонды и выплаты дивидендов.

Собственные ресурсы банка  имеют огромное значение в поддержании  его устойчивости и ликвидности.

Немаловажную роль играют и привлеченные средства. Мобилизуя  временно свободные средства юридических  и физических лиц на рынке финансовых ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют  потребности экономики в дополнительных оборотных и инвестиционных средствах.

Привлеченные средства формируются  посредством следующих банковских операций:

• привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц;

• депозитные операции.

Депозитные операции —  это операции банков по привлечению  денежных средств юридических и  физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования.

Объектами депозитных операций являются депозиты — суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банки, которые  на определенное время оседают на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.

По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 3 группы:

• срочные депозиты (с их разновидностью — депозитным сертификатом);
• депозиты до востребования;
• сберегательные вклады населения.

Каждая из этих групп классифицируется по разным признакам.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока, например: