КРЕДИТ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ И ЕГО РОЛЬ В РАЗЛИЧНЫХ МОДЕЛЯХ ЭКОНОМИКИ

 

В  решении этой проблемы все большую роль начинает играть принцип обеспечения кредита, причем содержание этого принципа  расширяется. Так, принцип материальной обеспеченности кредитования порождает в современных  условиях  юридические обязательства, гарантирующие возврат ссуды:  в форме  залога, гарантий - при  кредитовании юридических лиц, в  форме залога и поручительства - при кредитовании  граждан, а также  договора страхования  банковского  риска  непогашения кредитов и  страхования ответственности заемщиков  за непогашение ими кредитов. В силу залога  кредитор (залогодержатель) имеет право, в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости заложенных ценностей после их реализации, преимущественно перед другими кредиторами.   Но,  следует  учитывать, что в современных условиях  на пути реализации коммерческими     банками  своего залогового права  возникают определенные трудности, которые при поверхностном  рассмотрении вопроса не видны. Так, в частности, проблемы реализации залогового права банком существуют в отношении  предприятий имущество которых сегодня принадлежит государству.

 

Наметившийся в годы перехода к рыночным отношениям  отход  от кредитования   отдельных  объектов  и  переход  к  удовлетворению  общей потребности в заемных  средствах позволили поставить  вопрос о кредитовании субъекта кредитных  отношений как такового. В результате чего  на практике стала возможной  выдача кредита не только под конкретное материальное обеспечение или вышеперечисленные  документы, но и под гарантию  платежеспособных предприятий, других банков или страхового свидетельства  о добровольном страховании заемщиком  ответственности за непогашение  кредита  или о страховании  самим банком-кредитором кредитного риска непогашения ссуд клиентами. Причем не только одна, но и ряд перечисленных  форм юридических обязательств   одновременно   могут  служить  обеспечением выдаваемого  кредита  и,    соответственно,   должны    прикладываться    к кредитному договору, заключаемому между банком и заемщиком.

 

Таким образом, в современных  условиях в содержание принципа обеспеченности кредита вкладывается новый смысл, заключающийся в наличии у  заемщиков юридически оформленных  обязательств, гарантирующих своевременный, или в конечном итоге вообще, возврат  банковских кредитов (залогового обязательства, договора-гарантии, договоров страхования  на случаи непогашения кредитов, договора-поручительства).

 

Помимо юридически оформленных обязательств, свидетельствующих об обеспеченности кредитов коммерческие банки могут требовать от заемщиков и другие документы, не имеющие правовой основы, наиболее важным из которых является технико-экономическое обоснование целесообразности  выполнения кредитуемых мероприятий.  В этом документе должны быть  достаточно аргументировано  рассчитаны  будущие доходы предприятия, за   счет которых планируется погашение кредита, а также определены сроки возврата ссуды. В банковской практике прошлых лет технико-экономические обоснования обычно представлялись заемщиками в банк при кредитовании затрат долгосрочного характера и связаны с капитальными вложениями. Сейчас ситуация в экономике меняется. И коммерческим банкам  целесообразно в каждом случае предоставления  ссуд  требовать от заемщиков соответствующее экономическое обоснование, что будет способствовать соблюдению принципа обеспеченности кредита за счет будущих доходов клиента банка.

 

Необходимость дифференцированного  подхода банков  при кредитовании хорошо и плохо работающих хозорганов  мотивировалась  действиями закона стоимости, требующими осуществления каждым предприятием затрат по производству и реализации продукции в соответствии с общественно необходимыми нормами. Только  соблюдением требований  этого закона  каждым хозорганом  можно было добиться  эффективности производства  в общественном масштабе.  В настоящее время принцип  дифференцированности увязывается с принципом срочности возврата, т.е. кредит предоставляется тем заемщикам, которые могут его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация  кредитования осуществляется только на основе  показателей кредитоспособности. Этот принцип кредитования начинает срабатывать еще на стадии кредитного планирования до заключения  кредитных договоров,  когда банки   еще изучают   спрос на   кредитные ресурсы и начинают их предварительное размещение, руководствуясь, как кредитоспособностью потенциальных заемщиков, так и характером обеспечения испрашиваемых ссуд и, соответственно, их прибыльностью для банка, а также длительностью вложения средств.  Дифференцированность кредитования по показателям кредитоспособности является более жесткой по сравнению со всеми существовавшими до настоящего времени ее вариантами. [6]

 

Следовательно, банки в праве  отказать в кредите ненадежным партнерам, и у них появляется реальная возможность выбора субъектов кредитных отношений. Дифференцированность  кредитования,  исходя  из кредитоспособности заемщиков, служит необходимым условием нормального функционирования кредита на основах возвратности и платности.

 

С переходом на рыночные отношения  хозяйствования меняется  содержание и принципа платности кредита. Принцип  платности кредита означает, что  каждый заемщик должен внести банку  определенную плату за временное позаимствование  у него для своих нужд  денежных средств. Реализация этого принципа осуществляется через механизм  функционирования банковского процента, в форме установления дифференцированных процентных ставок за пользование определенными видами кредита. Ставка банковского кредита - это “цена” кредита.  Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на  коммерческий расчет предприятий, а банку обеспечивать возмещение    своих затрат  по содержанию аппарата и получение прибыли для увеличения ресурсных фондов  кредитования, а также использования для собственного развития.

 

В современных условиях  критериями дифференциации процентных  ставок в определенной мере перестают  быть отраслевые различия субъектов  кредитных отношений, а отчасти  и виды предоставляемых кредитов. Равноправие хозяйствующих субъектов  в условиях  рыночной экономики  предполагает установление банками  в принципе единых для всех заемщиков  процентных ставок  как по привлечению, так и по размещению кредитных ресурсов, зависимых только от сроков  осуществления этих операций и величины средств.

 

Такие моменты в новой  процентной политике коммерческих банков означают ее направленность на формирование стабильных кредитных ресурсов, на обеспечение нормальной их циркуляции на основе своевременного возврата в  банк заемщиками. Круг заемщиков, таким  образом, будет ограничиваться  юридическими и физическими лицами, способными по своему  финансовому положению не столько взять кредит, сколько его вернуть в срок, при этом эффективно использовав.

 

Однако следует отметить, что все сказанное относительно проведения кредитной политики  банками может быть реализовано  в полной мере только в условиях  развитых рыночных отношений, когда  будет достигнута стабилизация экономики. В период же зарождения рыночных отношений, когда наблюдаются кризисные  явления в народном хозяйстве, необходимо проведение дифференцированной  процентной политики при кредитовании,  например,    целых  сфер  экономики - агропромышленного  комплекса, социальных программ.

 

Таким образом, принцип платности  заключается в оказании воздействия  на формирование пропорций  развития народного хозяйства, на сбалансированность товарно-денежных оборотов в экономике.

 

Восстановление сущности кредита в условиях перехода к  рыночной экономике потребовало  осмысления  принципов банковского  кредитования.  Одновременно хотелось бы отметить, что до тех пор, пока в стране существует инфляция, принципы банковского кредитования  не смогут в полной мере  обеспечить на практике реализацию экономического воздействия  кредитного механизма на развитие рыночных отношений в экономике.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Роль кредита в различных  моделях экономики

 

 

 

Кредит как экономическая  категория служит объектом активного  государственного регулирования. Цели, преследуемые государством при кредитном  регулировании, могут быть различны.  Хотя на первый взгляд кредитная политика государства есть прямое воздействие  на деятельность коммерческого банка  и направлена  на расширение или  сокращение кредитования экономики, она  преследует  цели стабильного развития внутренней  экономики, укрепления денежного обращения, поддержки  экспортеров на внешнем рынке.

 

Таким образом, воздействие  на кредитную политику  в целом  позволяет, в конечном счете, достичь  более глубоких стратегических задач  развития экономики. Например, недостаток у предприятия свободных денежных средств затрудняет осуществление  коммерческих сделок, внутренних инвестиций, поддержания занятости в стране. С другой стороны, избыточная денежная масса имеет свои недостатки: происходит обесценение денег, выражающееся в  росте товарных цен, снижении жизненного уровня населения, ухудшении валютного  положения страны. Соответственно, в первом случае денежно-кредитная  политика государства будет направлена на расширение кредитной деятельности банков, а во втором - на ее сокращение и переход к политике “дорогих денег”.

 

В макроэкономическом масштабе  значение ссудных операций состоит  в том, что посредством них  банки превращают бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и  потребления. [6]

 

Назначением ссуд является удовлетворение индивидуальных потребностей заемщиков (производственных, торгово-посреднических, потребительских). Получателями ссуд могут  выступать юридические и физические лица, имеющие различную кредитоспособность, может различаться продолжительность  пользования ссудой. Но указанные  различия в экономическом содержании потребности в кредите не должны отражаться на ликвидности банка, т.е. не должны приводить к несвоевременному возврату выданных ссуд.   Поэтому  банки организуют процесс кредитования клиентов, выделяя виды ссуд, позволяющие  дифференцировать объект кредитования, механизм выдачи и погашения ссуд, формы контроля за возвратностью.   Итак, роль кредита в развитии рыночной экономики многообразна.

 

Во-первых, кредит в условиях перехода к рынку представляет собой  форму  движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию  денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы юридических и физических лиц аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

 

Во-вторых, капитал физический, в виде средств производства, не может переливаться из одних сфер в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластический механизм перелива капитала из одних сфер в другие.

 

В-третьих, кредит способен оказывать  активное воздействие на объем и  структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные  формы кредитных денег, можно  обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного  развития безналичных расчетов, внедрения  их новых способов. Задача развития безналичных расчетов как юридических, так и физических лиц, чрезвычайно  актуальна  и сулит немалые  выгоды для всех участников экономических  отношений и для экономики  страны в целом.

 

В-четвертых, кредит может  сыграть заметную роль в осуществлении  программы приватизации государственных  и муниципальных предприятий  на основе их акционирования. Условием размещения акций на рынке  является накопление значительных денежных капиталов  и их сосредоточение в кредитной  системе. Кроме того,  кредитная  система в лице банков  принимает  активное участие в самом выпуске  и размещении акций.

 

В-пятых, без кредитной  поддержки практически невозможно быстрое и цивилизованное  становление  фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов  предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнеэкономическом  пространстве.

 

Таким образом, мы выяснили, что коммерческие банки являются посредниками на рынке капиталов. Они  привлекают временно свободные  денежные средства  одних лиц и предоставляют  их другим лицам, испытывающим потребность  в заемных средствах. 

 

Вопросы роли кредита как  средства обеспечения бесперебойности  кругооборота капитала в обществе нашли  отражение в работах многих ученых. Большой вклад в разработку данных вопросов внесли такие видные отечественные  экономисты как: Н.Д. Баркове кий, И.И. Валенцева, A.M. Косой, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, ИД Мамонова, М.А. Пессель, В.И. Рыбин, Н.И. Сивульский, В.М. Усоскин, ВА Челноков, Ю.Е. Шенгер, М.М. Ямпольский и другие, В числе зарубежных исследователей наибольший интерес представляют работы следующих авторов: К.Дж. Барлтропа, Э.Дж. Долана, Т.У. Коха, К.Д. Кэмпбелла, Р.Дж. Кэмпбелл, Д. МакНотон, Ж. Матука, Ж Ривуара, Дж. Синки. [6]

 

Вместе с тем, многие из отечественных авторов обосновывали свои выводы применительно к условиям плановой экономики и начального периода становления рыночных отношений. Что же касается современной отечественной  и зарубежной экономической литературы, посвященной вопросам банковского  кредитования, то здесь основное внимание уделяется управлению кредитным  риском банка на основе анализа различных  сторон самого заемщика, кредитуемой  сделки, дополнительного обеспечения  кредита.

 

Систематизация доказательств  объективной природы кредита  позволила сделать вывод, что  роль кредита как средства поддержания  непрерывности кругооборота капитала обусловлена необходимостью привлечения  средств в силу возникновения конкретных причин и реализуется путем предоставления соответствующих этим потребностям видов кредитов:

 

во-первых, в случае разрыва  во времени между расходами предприятия  и суммой их возмещения в том или  ином периоде:

 

- при временном отсутствии  у предприятия-покупателя необходимых  денежных средств для своевременной и полной оплаты закупаемых товаров на основе предоставления ему платежных кредитов,

 

- при закономерном отвлечении  в незавершенные расчеты капитала  предприятия-поставщика путем предоставления  ему расчетных кредитов для  возмещения этого капитала;

 

во-вторых, в случае сезонного  характера производства и/или реализации продукции путем предоставления кредитов на формирование таких запасов  и затрат (кредитование сезонного  превышения расходов над доходами);