Кредитная политика банка. Методы управления кредитным риском

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СРЕДНЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ« КРАСНОЯРСКИЙ ГУМАНИТАРНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ТЕХНИКУМ»           КУРСОВАЯ РАБОТА по ПМ 01 Ведение расчетных операций ПМ 02 Кредитование физических и юридических лиц  Тема: Кредитная политика банка. Методы управления кредитным риском Выполнила: студентка гр.  БД 23                                         Е.В.Алымова Руководитель: преподаватель                                                     М. С.Веракса       Красноярск, 2015

 

Негосударственное образовательное учреждение среднего

профессионального образования

«Красноярский гуманитарно-экономический техникум»

 

 

 

ЗАДАНИЕ

на курсовую работу

 

Студента  Алымовой Елене Витальевне                      группы БД-23

(Фамилия, Имя, Отчество)

Специальности   080110 «Банковское  дело»

Тема   «Кредитная политика банка. Методы управления кредитным риском»

 

Содержание курсовой работы

 

Введение

1 Теоретический аспект  организации кредитной политики  в банке, управление кредитными  рисками

1.1 Порядок формирования  кредитной политики банка

1.1.1 Сущность кредитной  политики, характеристика её основных  элементов, порядок разработки и  утверждения

1.1.2 Механизмы реализации  кредитной политики и их подготовка

1.1.3 Формирование кредитной  политики и факторы, влияющие  на формирование кредитной политики  банка

1.2 Способы управления  кредитным риском

1.2.1 Сущность кредитного  риска и факторы, влияющие на  кредитный риск

1.2.2 Виды кредитного риска  и специфика управления ими

1.2.3 Система управления  банковскими рисками как одно  из условий эффективного функционирования  банковской системы

2 ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Задание 1. Присвоить номер лицевого счета клиенту в валюте Российской Федерации, заполнить книгу регистрации открытых счетов по данному счету.

Задание 2. Дать характеристику каждому из реквизитов  представленного коммерческого банка и клиента банка, описать структуру  расчетного счета клиента, корреспондентского счета банка  (охарактеризовать знаки номера счета) и БИК банка (охарактеризовать  разряды номера БИК).

Задание 3. Оформить документы:

- оформить договор залога  движимого имущества;

- внебалансовый ордер приходу документов в картотеку;

- платежное поручение  через РКЦ 

Задание 4.  Составьте бухгалтерские проводки по учёту выдачи и погашению долгосрочных кредитов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

Приложение

 

Дата выдачи задания                            «____» _________________20___г.

Срок окончания работы (проекта)   «____» _________________20__г.

Руководитель ________________________         ____________________

 

 

 

 

 

 

 

Негосударственное образовательное учреждение среднего

профессионального образования

«Красноярский гуманитарно-экономический техникум»

 

ОТЗЫВ

руководителя о качестве курсовой работы (проекта)

студента __________________________________________________________________

Специальность __________________________________________________________________

Тема курсовой работы (проекта) _____________________________________

__________________________________________________________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Работа (проект) заслуживает оценки ______________________________________

 

Руководитель  ______________  ________________________                 (подпись)       (Ф.И.О.)

«___»___________ 20__г.

Содержание 

Введение………………………………………………………………..….………5

1 Теоретический аспект  организации кредитной политики  в банке, управление кредитными  рисками………………………………………..……..7

1.1 Порядок формирования  кредитной политики банка……………….…..….9

1.1.1 Сущность кредитной  политики, характеристика её основных  элементов, порядок разработки и  утверждения…………………………………………….14

1.1.2 Механизмы реализации  кредитной политики и их подготовка…..….....19

1.1.3 Формирование кредитной  политики и факторы, влияющие  на формирование кредитной политики  банка………………………………….....22

1.2 Способы управления  кредитным риском………………………………..…27

1.2.1 Сущность кредитного  риска и факторы, влияющие на  кредитный риск……………………………………………………………………………….31

1.2.2 Виды кредитного риска  и специфика управления ими………………....36

1.2.3 Система управления  банковскими рисками как одно  из условий эффективного функционирования  банковской системы……………………...41

2 Практическая часть…………………………………………………………....50

Заключение…………………………………………………..………………….59

Список используемых источников ……………………………..……………..60

Приложение

 
 
 
 

 

 
 
Введение 
банк

В настоящее время слово «кредит» стало очень популярно и актуально в нашей стране. Западная Европа уже давно живет «в кредит», видимо и у нас наступают такие времена. Банки ведут борьбу за клиентов в условиях жёсткой конкуренции. Поэтому условия кредитования всё более упрощаются, предлагается широкий выбор разнообразного кредитования. Эта ситуация на денежно-кредитном рынке указывает на значительный прогресс в развитии рыночной экономики страны, скорость денежного обращения увеличивается, а кредитование малого бизнеса уже начинает давать свои плодотворные результаты – с каждым днём открываются новые производства и расширяются уже существующие.

Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике общеизвестна. С одной стороны, у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства. С другой стороны, у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют на данный момент.

Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

Кредитная система регулирует денежное обращение в стране. Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам, при этом возникают кредитные экономические отношения.

 Цель данной работы проанализировать теорию кредитного риска, определить риски сопутствующие кредитным сделкам, проанализировать методы управления и оценки риска. Выделить наиболее эффективные методы управления рисками, методы управления риска ми, позволяющие их максимально уменьшить, а также возможность их применения в банковской системе современной России. Выявить проблемы управления рисками, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой, выявить методы совершенствования банковских методик, а также определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

- Рассмотреть сущность  кредитной политики банка

- Изучить порядок разработки  и утверждения кредитной политики

- Определить необходимость  кредитной политики в деятельности  банка

- Рассмотреть сущность  кредитного риска и факторы  риска.

- Рассмотреть способы  управления кредитными рисками.

Объектом исследования моей работы является  кредитная политика банка и методы управления кредитным риском.

Тема данной курсовой работы чрезвычайно актуальна. Всякая деятельность, какой бы она н и была, и сама жизнь содержат в себе известную долю риска и случайности самого различного характера. Любая экономическая деятельность подвержена неопределённости, связанной с изменениями обстановки на рынках, т.е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями. Актуальность темы подтверждается тем, что принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.

В данной курсовой  работе использовались материалы следующих авторов: Грюнинг, Лаврушин и другие авторы.

 

 
 
 
1ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ  ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ  В БАНКЕ, УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ  РИСКАМИ.

 

Кредитная политика коммерческого банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.

Кредитная политика коммерческого банка должна четко определять цели кредитования, содержать правила реализации конкретных целей, в том числе содержать стандарты и инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации.

Кредитная политика коммерческого банка обычно разрабатывается и совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего это президент банка, вице-президенты, кредитный комитет) и формирует основные направления кредитной деятельности: объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники; основные действия лиц, принимающих стратегические решения в области кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита.

Можно сказать, что кредитная политика коммерческого банка — это совокупность его кредитной стратегии и кредитной тактики. При этом стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на кредитном рынке, в то время как тактика — конкретные финансовые инструменты, используемые банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.

Проявление сущности кредитной политики коммерческого банка заключается в ее функциях. Условно их можно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов банковской политики.

Кредитный риск, т.е. опасность, что дебитор не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении, является неотъемлемой частью банковской деятельности. Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем. Более 80% содержания балансовых отчетов банков посвящено обычно именно этому аспекту управления рисками. Существуют три основных вида кредитного риска:

1. личный или потребительский риск;
2. корпоративный риск или риск компании;
3. суверенный или страновой риск.

Из-за потенциально опасных последствий кредитного риска важно провести всесторонний анализ банковских возможностей по оценке, администрированию, наблюдению, контролю, осуществлению и возврату кредитов, авансов, гарантий и прочих кредитных инструментов. Общий обзор управления кредитными рисками включает в себя анализ политики и практики банка. Данный анализ должен также определить адекватность финансовой информации, полученной от заемщика, которая была использована банком при принятии решения о предоставлении кредита. Риски по каждому кредиту должны периодически переоцениваться, так как им свойственно изменяться.

Обзор функции по управлению кредитными рисками производится по следующему плану:

1. управление кредитным портфелем;
2. кредитная функция и операции;
3. качество кредитного портфеля;
4. неработающий кредитный портфель;
5. политика управления кредитными рисками;
6. политика по ограничению кредитных рисков;
7. классификация активов;
8. политика по резервированию кредитных потерь.