Кредитная политика банка. Методы управления кредитным риском

Кредитная политика утверждается руководством банка (советом директоров или правлением банка), через этот документ делегируются полномочия исполнителям - сотрудникам кредитных подразделений. Соответственно, в кредитной политике банка разграничен уровень принятия решений, уровень полномочий на проведение определенных действий, операций.

Разработка кредитной политики должна учитывать цель банка, ресурсы и прогнозы поведения на рынке. Когда цель определена, следует приступить к выработке стратегии и тактики поведения на кредитном рынке.

Элементами кредитной политики являются:

1. Район деятельности. Формируя портфель, банк должен учесть свою нишу на рынке, которая зависит от ресурсной базы, от способности контролировать или поддерживать тесный контакт с заемщиками, конкуренции, спроса и предложения на кредит. По некоторым видам ссуд банки могут не ограничивать свою деятельность определенным районом. Например, очень крупные банки могут предоставлять ссуды заемщикам независимо от места нахождения их головной конторы.

2. Виды предоставляемых кредитных услуг. Руководство банка должно определить рациональную структуру кредитных вложений. Для этого следует определить долю вложений по отраслям хозяйства, а затем внутри каждой отрасли сгруппировать кредиты по целевому использованию. При этом следует учесть такие моменты как:

1. Рискованность отдельных видов ссуд;
2. Диверсификация кредитного портфеля;
3. Потребность банка в ликвидности;
4. Заявки клиентов на кредит;
5. доходность отдельных кредитов;
6. квалификация кредитных работников.

3. Приемлемое обеспечение и кредитоспособность. Получив кредитные заявки клиентов банк должен предварительно изучить их кредитоспособность. Затем, определив классность заемщика установить приемлемую форму обеспечения. Одним заемщикам банки могут выдавать бланковые кредиты, другим ограничивать размер кредитов обеспечением, третьим предоставлять кредиты на более жестких условиях.

4. Срок погашения. Ссудная политика должна учитывать сроки возврата кредитов, так как от этого зависит ликвидность банка и риски, обусловленные периодом пользования ссудой. По мере удлинения срока ликвидность банка падает и растет кредитный риск. Кроме того, следует учитывать продолжительность воспроизводственного процесса заемщика. С учетом конкретной ситуации на рынке банки могут отдавать предпочтение краткосрочным ссудам и ограничивать долгосрочные или на оборот.

5. Превышение максимального предела кредитования. Одна из проблем с которой сталкиваются банки, это то, что заявки на кредит превышают установленные нормативы ЦБ. При этом заявка может поступить от клиента, который вправе рассчитывать на кредит и условия ссуды благоприятные для кредитора и заемщика с точки зрения сроков и обеспечения. В этой ситуации банк находится перед выбором: либо отклонить заявку клиента, либо заключить соглашение с другим банком о консорциальном кредите.

6. Погашение ссуд Качество кредитной политики банка зависит от соблюдения принципов возвратности кредита. Пролонгация кредитов неблагоприятно сказывается на ликвидности ссудного портфеля и увеличивает кредитный риск. Замедляется оборачиваемость кредитов, что снижает доходность портфеля. Поэтому на просрочку платежей по ссудам банк должен смотреть неодобрительно, и принимать меры экономического воздействия в отношении недисциплинированных заемщиков.

7. Компенсационный остаток на счете. Используется как защитная мера при не возврате долга. Требования различных банков в отношении компенсационного остатка неодинаковы и зависят от состояния рынка. Обычно используется правило "десять + десять", которое гласит, что на депозитном счете заемщик должен забронировать 10% от размера кредитной линии и еще 10% от фактически полученной ссуды.

8. Обязательства предоставить ссуду. Выражается в форме лимитов кредитования, которые могут быть нескольких видов:

1. Лимит остатка ссудной задолженности;
2. Лимит выдач
3. Кредитная линия
4. Возобновляемый лимит
5. Контрольная цифра кредитования.

9. Величина кредитного портфеля банка. Определяется с учетом таких факторов как:

1. Спрос на кредит;
2. Активность вкладчиков;
3. Размер банковского капитала;
4. Требования ликвидности;
5. Состояние экономической конъюнктуры.

В процессе разработки кредитной политики банки определяют приоритеты при формировании кредитного портфеля, рассматривая его диверсификацию с позиций определения оптимальной кредитной политики, что позволяет вести речь о таких ее видах как кредитная политика по предоставлению потребительских ссуд, кредитная политика по ипотечному кредитованию, кредитная политика по кредитованию малого и среднего бизнеса и т.д. После того как банк разработал кредитную политику, он должен предусмотреть порядок ее реализации. Для этого необходимо:

1. Возложить ответственность на определенных исполнителей за ее реализацию;
2. Периодически анализировать и оценивать ход ее исполнения;
3. Вносить необходимые коррективы, с учетом меняющихся условий на кредитном рынке.

 

1.1.2 Механизмы реализации  кредитной политики и их подготовка

 

Все положения кредитной политики должны быть подкреплены практическими мерами, которые в совокупности представляют собой механизмы реализации кредитной политики. Все меры, призванные реализовать намеченную кредитную политику в предполагаемых обстоятельствах (необходимые и/или возможные действия, которые предстоит совершать), также должны быть рассмотрены и одобрены руководством банка, а соответствующие решения оформлены в виде внутренних документов.

В принципиальном плане среди таких мер должны или могут присутствовать такие, которые дадут возможность:

- определить необходимые объемы и доступные (в том числе по фактору цены) источники пополнения кредитных ресурсов, расширять ресурсную базу;

- установить и при необходимости пересматривать значения приемлемых рисков и лимиты кредитования (по отраслям, видам производств, категориям заемщиков, на одного заемщика и т.д.), необходимого уровня ликвидности;

- разнообразить свои кредитные услуги и повышать их качество, расширять клиентуру заемщиков (если кредитная политика включает такие цели);

- лучше проверять кредитоспособность заемщиков, добиваться повышения уровня возвратности выданных кредитов;

- своевременно и в необходимом объеме формировать резервы на покрытие возможных убытков от кредитной деятельности;

- совершенствовать организационное, информационно-аналитическое и методическое обеспечение кредитного процесса и т.д.

Особый блок механизмов реализации кредитной политики составляет обязательный для каждого банка комплект инструктивных и методических материалов, регламентирующих все аспекты организации его работы на кредитном рынке. Помимо норм законодательства и официальных документов Банка России в этот комплект необходимо включать:

- решения руководящих органов банка, относящиеся к деятельности кредитного подразделения (утвержденная кредитная политика банка на текущий период; положения о порядке разработки и утверждения кредитной политики банка и руководства по проведению кредитных операций; другие документы);

Положение о кредитном подразделении;

- должностные инструкции сотрудников подразделения;

- руководство по проведению кредитных операций.

Такое руководство - документ достаточно сложный, комплексный (в разных банках он может быть известен под разными названиями, часто его именуют кредитным меморандумом). В наиболее желаемом варианте он включает следующие элементы (их можно понимать или как части единого документа, или как самостоятельные документы):

1. описание полномочий кредитных работников банка;
2. порядок рассмотрения кредитных заявок потенциальных заемщиков и разрешения кредита;
3. инструкцию по организации кредитования;
4. порядок взаимодействия подразделений, участвующих в кредитном процессе;
5. методические указания по анализу:
6. кредитоспособности клиентов;
7. кредитного портфеля;
8. выполнения кредитных договоров.

Указания могут сопровождаться рекомендациями, если та или иная кредитная задача допускает разные варианты решения, и пояснениями, если есть опасность того, что какие-то пункты указаний могут быть истолкованы неоднозначно;

- методики:

- расчета цены кредитов;

- определения цен предметов залога;

- расчета (начисления) процентов;

- расчета лимитов кредитования и проверки их соблюдения;

- проведения встреч-интервью с заемщиками;

- проверки предприятия (организации) заемщика с выездом на место;

- проверки кредитной истории заемщика, получения о нем дополнительной информации у третьих лиц;

- по другим вопросам;

- инструкцию по ведению кредитной документации.

 

1.1.3 Формирование кредитной  политики и факторы, влияющие  на формирование кредитной политики  банка

 

Формирование кредитной политики банка является одним из основных направлений управления банковской деятельностью. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику с учетом политических, экономических, организационных и прочих факторов. При формировании ссудного портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа - сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее доходными, но менее рискованными направлениями кредитования.

Каждое направление процесса формирования кредитной политики тесно связано с остальными и является обязательным для формирования кредитной политики и организации кредитного процесса.

При разработке кредитной политики банки анализируют факторы, имеющие непосредственное влияние на их деятельность.

1. Макроэкономические факторы(внешние):

1. уровень развития банковского законодательства
2. степень развития банковской инфраструктуры
3. политическая ситуация
4. общее состояние экономики страны, регионов и отраслей, обслуживаемых банком
5. темп роста ВВП
6. обеспеченность предприятий, организаций собственными финансовыми ресурсами
7. дефицит бюджета
8. налоги
9. региональная специфика

 

2. Микроэкономические факторы. (внутренние)

1. размер и структура ресурсной базы
2. ликвидность банка
3. характер специализации
4. уровень риска по кредитным операциям
5. уровень профессионализма работников
6. кредитный потенциал банка
7. клиентская база
8. специализация банка

 

Внешние (макроэкономические) факторы носят объективный характер. Коммерческий банк должен максимально их учитывать, приспосабливая к ним свою кредитную политику.

Рассмотрим влияние общего состояния экономики страны, а также регионов и отраслей, обслуживаемых банком. Так, например, рост инфляции приводит к сокращению вложений, к переливу капитала из производственной сферы в сферу торговли и посреднических операций. Существенное значение имеют географические факторы.

В целом можно выделить следующие региональные и отраслевые факторы, влияющие на кредитную политику коммерческого банка:

1. сложившаяся хозяйственная ситуация в регионе и отрасли;
2. состав клиентов банка и их потребности в кредите;
3. межбанковская конкуренция.