Кредитная политика Сберегательного Банка РФ

Надежность и безупречная репутация Сбербанка России подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств. Агентством Fitch Ratings Сбербанку России присвоен долгосрочный рейтинг дефолта в иностранной валюте «BBB», агентством Moody’s Investors Service - долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте «Baa1». Кроме того, агентство Moody’s присвоило Банку наивысший рейтинг по национальной шкале.

В октябре 2008 г. Сбербанком была принята новая стратегия развития на период до 2014 г., в рамках которой Банк нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста. Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, позволят Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в российской финансовой системе и стать одной из лучших мировых кредитных организаций.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 050 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Белоруссии. Сбербанк нацелен занять 5% долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынки Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г.

Структура управления Сберегательного банка представлена на рисунке 3.

Сберегательный банк РФ как головная контора организует работу низовых подразделений банка. При этом осуществляются исследование и анализ деятельности учреждений банка, разработка предложений по определению приоритетных направлений развития, текущее и перспективное планирование; изучение экономики и финансового рынка страны; обеспечение системы Сбербанка РФ информацией о деятельности его учреждений, управление кредитными ресурсами и анализ эффективности их использования, а также оказываемых учреждениями банка услуг.

Рис. 3. Структура управления Сберегательного Банка РФ

Об организационной структуре Сберегательного Банка РФ можно судить по данным рисунка 4.

Рис. 4. Организационная структура Сберегательного Банка РФ

Основные экономические показатели, характеризующие эффективность функционирования коммерческого банка иллюстрируются таблицей 1.

 

Таблица 1

Основные финансовые показатели деятельности Сберегательного Банка РФ за 2008-2010 гг.

Наименование показателей	Ед. изм.	2008	2009	2010
Основные показатели отчета о прибылях и убытках
Операционные доходы до резервов	в млн. руб.	449541	648073	609188
Прибыль до налогообложения	в млн. руб.	129921	29864	189730
Чистая прибыль	в млн. руб.	97746	24393	152560
Основные показатели баланса
Активы	в млрд. руб.	6736	7105	8210
Средства клиентов	в млрд. руб.	4795	5439	5672

 

Деятельность банка является прибыльной, однако в 2008-2009 годах произошло снижений чистой прибыли с 106 489 до 24 393 млн. руб., что обусловлено в значительной степени развитием финансового кризиса, который самым непосредственным образом затронул банковскую систему. Это повлекло за собой объективную необходимость увеличения резервов и, как следствие, снижение эффективности функционирования. Однако в 2010 году чистая прибыль превысила даже показатель 2008 года и составила 152 560 млн. руб.

В тоже время активы банка выросли с 4929 до 8210 млрд. руб., также наблюдается рост средств клиентов с 3878 до 5672 млрд. руб., что свидетельствует о высокой степени доверия со стороны физических и юридических лиц и конкурентоспособности банка даже в условиях кризиса.

Объектом практического исследования является Волгоградское ОСБ № 8621 г. Волгограда. Волгоградское отделение Сбербанка РФ является наиболее крупным кредитным учреждением г. Волгограда.

В своей деятельности отделение руководствуется законодательством России, нормативными актами Сберегательного Банка РФ и территориального банка.

В отделении банка осуществляют следующие операции:

• прием, выдача вкладов и других видов сбережений;
• прием платежей от клиентов;
• предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование для хранения документов и ценностей;
• осуществление расчетов по поручению клиентов, их кассовое обслуживание, услуги по инкассации;
• ведение счетов клиентов;
• выдачу и оплату, покупку и продажу, хранение платежных документов и ценных бумаг (облигации, чеки, аккредитивы, векселя, акции и др.) и иные операции с ними;
• проведение операций по обмену валюты и других валютных операций в установленном Сбербанком России порядке;
• долгосрочное и краткосрочное кредитование юридических лиц и физических лиц, находящихся на обслуживаемой территории, при этом запрещается выдача кредитов для погашения ранее полученных ссуд и запрещается выдача кредитов юридическим лицам в случае превышения основного оценочного показателя роста просроченной задолженности установленного Сбербанком России;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.

Оказание банковских услуг клиентам осуществляется за определенную плату, размер устанавливается Сбербанком России для населения. Для юридических лиц - отделением банка на договорной основе с учетом рекомендаций Сбербанка России или по тарифам, устанавливаемым Территориальным банком.

Цель деятельности отделения:

• привлечение денежных средств от юридических и физических лиц и размещение их на условиях возвратности, платности и срочности;
• осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов и других банковских операций;
• обеспечение сохранности денежных средств и других ценностей клиентов, вверенных отделению банка.

Высокая степень безопасности и государственные гарантии делают банк привлекательным для вкладчиков.

Отделение гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам клиентов. Все служащие обязаны хранить служебную тайну по операциям, счетам и вкладам отделения банка и его клиентов.

Отделение имеет лицензию на проведение банковских операций и на проведение операций с иностранной валютой, имеет собственную печать, штампы, бланки с наименованием банка, действует на основании положений, разработанных в соответствии с Уставом Акционерного Коммерческого Сберегательного Банка РФ.

Организационную структуру управления Волгоградского отделения № 8621 Сберегательного Банка РФ (см. рис. 5) можно отнести к линейно-функциональному типу, то есть организация делиться на блоки (отделы), каждый из которых имеет свою четко определенную задачу и обязанности. Деятельность каждого отдела соответствует наиболее важным направлениям деятельности всей организации.

Рис. 5. Организационная структура Волгоградского ОСБ № 8621

На основании данных экономического отдела дадим краткую характеристику финансовым результатам деятельности Волгоградского ОСБ № 8621, данные представим в таблице 2.

Таблица 2

Динамика финансовых показателей деятельности Волгоградского ОСБ № 8621

Наименование показателей	2007	2008	2009	2010
Рентабельность активов (ROА)	2,5	1,7	2,0	2,1
Рентабельность собственных средств (ROE)	22,5	14,1	15,3	15,5
Чистая процентная маржа (чистый процентный доход к среднегодовым активам)	6,4	7,1	6,9	6,7
Чистый комиссионный доход к операционному доходу до резервов	18,7	19,2	19,0	18,9
Операционные расходы к операционному доходу до резервов	55,4	49,3	50,6	50,3
Отношение кредитов нетто к средствам физических лиц и корпоративных клиентов	104,0	110,1	112,3	114,8

 

Эффективность деятельности отделения в динамике несколько снизалась, данный факт в значительной степени обусловлен наличием кризисных явлений в финансовой сфере. Так, рентабельность активов сократилась с 2,5 до 2,1%, причем в 2008 и 2009 году показатель составлял 1,7% и 2,0 соответственно. Рентабельность собственных средств снизилась за анализируемый период с 22,5 до 15,5%, что наглядно иллюстрируется рисунком 6.

Рис. 6. Динамика показателей рентабельности Волгоградского ОСБ № 8621

Отношение чистой процентной маржи к среднегодовым активам сначала выросло с 6,4 до 7,1, а затем несколько снизилось и составило по итогам за 2010 год – 6,7. В динамике наблюдается незначительный рост показателя чистого комиссионного дохода к операционному доходу до резервов с 18,7 до 18,9.

Положительным моментом является факт сокращение доли операционных расходов к операционным доходам с 55,4 до 50,3, что свидетельствует о росте эффективности операционной деятельности отделения.

 

 

2.2. Анализ осуществления кредитной политики Сбербанком РФ

 

Кредитование является одним из важнейших источников формирования прибыли Сберегательного Банка. В условиях высокой рискованности операций на финансовых рынках именно эффективная кредитная политика способствовала тому, что Банк поддерживает на оптимальном уровне рентабельность финансовой деятельности, не допускает общего повышения рисков активных операций.

Целями кредитной политики Сбербанка России являются:

• обеспечение получения банком максимальных доходов от осуществления кредитования при минимизации рисков путем формирования качественного кредитного портфеля и рационального управления кредитными операциями;
• повышение конкурентоспособности банка за счет поддержания на высоком уровне качества кредитования, учета потребностей клиентов при разработке и использовании схем и форм кредитования, гибкой системы процентных ставок и комиссий.

Кредитная политика Сберегательного Банка РФ основана на следующих принципах:

• соблюдение допустимых значений рисков, возникающих при кредитовании;
• соблюдение установленных Центральным банком РФ нормативов;
• объективное определение платежеспособности заемщика;
• соблюдение установленных процедур принятия решения о кредитовании;
• экономическая обоснованность принимаемых решений о кредитовании;
• непрерывный мониторинг текущего состояния заемщика.

Сложные экономические условия вызывали необходимость изменения кредитной политики Сберегательного Банка. Эти условия характеризуются следующими факторами:

• недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;
• кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);
• низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»);
• снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;
• значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);
• повышенные колебания курсов всех валют.

По оценкам экспертов Сберегательного Банка, этот период будет длиться до полутора-двух лет.

Исходя из этого, банк рекомендует клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию и долгосрочным планам развития бизнеса. Руководство банка также призываем клиентов, испытывающих или предвидящих финансовые трудности, ставить об этом в известность банк и попытаться совместно со специалистами банка найти приемлемое решение, не доводя ситуацию до критической. Если же критическая ситуация все же возникнет, Сберегательный Банк сделает все для того, чтобы и клиент, и Банк вышли из нее с наименьшими потерями.

В этих условиях Сбербанк России будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:

1) поддержка следующих отраслей  и секторов экономики:

• отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т. д.);
• отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т.д.);
• оборонно-промышленный комплекс;
• малый бизнес;
• сельское хозяйство;

2) поддержка существующих клиентов  Сбербанком России и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков Банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков банка;

3) кредитование оборотных средств  и текущих потребностей бизнеса  клиентов.

В области управление рисками в Кредитную политику были внесены следующие корректировки.

Осознавая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками в это сложное время, Сбербанк России вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками: