Кредитно- финансовые институты

Содержание

 

Введение

1. Кредитно- финансовые институты

1.1 Виды банковских институтов

1.2 Виды специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Кредитно- финансовые институты

1.1 Виды банковских кредитных институтов

Сберегательные банки

Первые сберегательные банки возникли во Франции. В 1765 году на территории современной коммуны под названием Brumath в районе Страсбурга был создан первый сберегательный банк.

В России первая сберкасса открылась в  Санкт-Петербурге в 1842 году, 1 марта. В первый день ее посетили 76 вкладчиков, оформивших счета на сумму 426 рублей 50 копеек. Касса осуществляла одну вкладную операцию - прием и выдачу денег с начислением процентов на принятые суммы. Работала касса один раз в неделю - в воскресенье. К 1882 году в стране насчитывается 76 сберкасс из них 11 в Петербурге. В 1889 появляются первые сберегательные кассы в почтовых отделениях, а к 1893 и на таможенных пунктах. К 1911 году в Петербурге действовало 37 отделений сберегательных касс, в которых работал 281 служащий. Количество вкладчиков достигло 473 тысяч человек. 1988 год. Государственные трудовые сберегательные кассы преобразованы в Сбербанк СССР как государственный специализированный банк по обслуживанию населения. 1991 год. 22 марта произошло учреждение Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации на общем собрании акционеров в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 2 декабря 1990 г. 2004 год. Сбербанк России признан английским журналом «The Banker» крупнейшим банком Центральной и Восточной Европы и лучшим российским банком 2004 года.

На сегодняшний  день сберегательные банки - кредитные  организации, основной целью деятельности которых является привлечение на регулярной основе денежных средств физических лиц на различных условиях и осуществление за счет указанных средств активных операций.

В России Сберегательный банк создан с целью  привлечения временно свободных  денежных средств клиентов и предприятий  и их эффективного размещения на условиях возвратности , платности , срочности в интересах вкладчиков банка и развития хозяйства . Банк занимается кредитно- расчетным обслуживанием хозяйственных структур , осуществлияет валютные операции по расчетам клиентов с иностранными партнерами. С переходом к рыночным отношениям Сберегательный банк РФ способствует инвестированию сбережений клиентов в экономику через участие в рынке ценных бумаг либо напрямую путем приобретения средств производст- ва и самостоятельной предпринимательской деятельности. Банк сосредотачивает значительный обьем депозитов и выполняемых операций , имеет широкую сеть учреждений, филиалов , значительную численность персонала. Основное направление в деятельности Сберегательного банка России состоит в оказании клиентам разнообразных услуг. Банк стремится максимально соблюдать интересы клиентуры и заботится об удовлетворении собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной и прочей деятельности.

К основным функциям Сбербанка относятся:

~ мобилизация  временно свободных и неиспользуемых  на текущие потребительские цели  денежных средств предприятий  и юр.лиц ;

~ размещение  привлеченных средств в экономику  и в операции с ценными бумагами ;

~ кредитно-расчетное  обслуживание предприятий и организаций  ;

~ кредитование  потребительских нужд клиентов ;

~ осуществление  денежных расчетов и платежей  в хозяйстве и с клиентами  ;

~ выпуск, продажа , покупка и хранение  векселей, чеков, сертификатов и  других ценных бумаг ;

~ консультирование  и предоставление экономической  и финансовой информации ;

~ оказание  коммерческих услуг ( факторинг  , лизинг ) ;

~ учредительская  функция ;

~ совершение  валютных операций и международных  расчетов ;

Одной из наиболее важных функций Сбербанка  является привлечение временно свободных  средств предприятий и юридических  лиц. Благодаря этой функции клиенты  получают доход в виде процентов.

Сбербанк  РФ в 2009 году получил чистую прибыль  по российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУ) в размере 36,2 млрд рублей, говорится в сообщении кредитной  организации.

В 2008 году чистая прибыль Сбербанка составляла 108,2 млрд рублей (без учета событий  после отчетной даты, СПОД). Таким  образом, в 2009 году банк уменьшил размер чистой прибыли в 3 раза[18,с.29].

Улучшить финансовый результат  банку в IV квартале 2009 года по сравнению  с III кварталом (27,1 млрд рублей против 3,8 млрд рублей) помогло планомерное  наращивание объемов получаемых доходов от операционной деятельности за счет роста как чистого процентного  дохода, так и комиссионного дохода, говорится в сообщении кредитной  организации. Кроме того, более высокие  результаты были также обусловлены  существенным доходом, полученным от операций с ценными бумагами, а так Активы Сбербанка за 2009 год увеличились  на 5,8% и на 1 января 2010 года составили 7,110 трлн рублей. Способствовало наращиванию  активов увеличение кредитного портфеля корпоративных клиентов и портфеля ценных бумаг, отмечается в пресс-релизе[19,с.30].

Инвестиционные банки

Инвестиционный  банк представляет собой специализированный банк, проводящий инвестиционную политику посредством приобретения акций  производственных корпораций и предоставления долгосрочных кредитов, размещения капиталовложений в крупные проекты. Ресурсы банка  формируются за счет выпуска облигаций  и продажи собственных акций. Особенность инвестиционных банков состоит в том, что они не специализируются на приеме вкладов населения.

Инвестиционный банк (англ. Investment bank) — «посредник» между корпорацией-эмитентом, выпускающей ценную бумагу, и фондовым рынком.

Для типичного инвестиционного  банка характерны следующие функции:

• Андеррайтинг и Торговля ценными бумагами
• Предложение брокерских услуг частным и институциональным инвесторам
• Услуги по слияниям и поглощениям
• Финансовая аналитика и исследования в интересах инвесторов и корпораций
• Маркетмейкеры для отдельных видов ценных бумаг

На сегодняшний  день Крупнейшими мировыми инвестиционными  банками являются Citigroup, Credit Suisse Group, Deutsche Bank, Goldman Sachs, Merrill Lynch, Morgan Stanley и UBS.

Так как  мы производим анализ российских кредитных  институтов и кредитных институтов США, то следует заметить, что Goldman Sachs – крупнейший инвестиционный банк США.

Инвестиционная деятельность данного банка в свою очередь  делится ещё на 2 подразделения, включая  финансовую консультацию (слияния и поглощения, инвеститура, реструктурирование, отделение компаний от материнской) и андеррайтинг (публичные и частные размещения долевых инструментов; ценные бумаги, связанные с акциями, то есть ценные бумаги, конвертируемые в акции, а также ценные бумаги, дающие право на покупку акций, например, опционы и варранты на акции; долговые инструменты).

В 2008 финансовом году чистая прибыль Goldman Sachs составила $4,55 млрд, активы под управлением — $452 млрд. Штат банка насчитывает более 20 000 сотрудников. По данным Thomson Financial, за январь — сентябрь 2009 года при участии Goldman Sachs было совершено 170 сделок по слияниям и поглощениям (3-е место среди инвестбанков в мире) на общую сумму свыше $31 млрд (1-е место).

Инвестиционные  банки осуществляют два главных  вида операций с ценными бумагами:

1) гарантирование  эмиссии ценных бумаг (операция  андеррайтинг), когда банк гарантирует  компаниям, выпускающим эти бумаги, их размещение, причем обязуется  приобрести за свой счет те  бумаги, которые сами компании  не смогут разместить на рынке; 

2) непосредственное  размещение ценных бумаг компаний. В последнем случае инвестиционные  банки покупают акции и облигации  компаний, а затем размещают их  на рынке. При этом инвестиционные  банки широко используют средства, получаемые ими в ссуду от  коммерческих банков, для инвестиций  в ценные бумаги. Таким образом,  хотя сами коммерческие банки  не имеют права покупать, например  акции промышленных корпораций, однако косвенно — через ссуды  коммерческих банков инвестиционным  банкам — ресурсы коммерческих  банков фактически инвестируются  в эти акции.

В России же крупных инвестиционных банков нет. Однако в структуре ряда участников фондового рынка появляется новые  подразделения — инвестиционные банки (по крайней мере они так  называются в пресс-релизах). При  этом генеральной лицензии Центробанка, обязательной для осуществления  кредитно-финансовой деятельности, подобные организации, как правило, не имеют. Среди таких учреждений оказались, например, компании, созданные «Атоном», «Тройкой диалог», «Ренессанс капиталом», «Финамом».

Ипотечные банки

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты, которые обеспечиваются внесением записи ипотек, или ипотечных долгов, на землевладение, под которое выдается ссуда.

Благодаря своей долгосрочности (20—30 лет) ипотечные  кредиты особенно удобны для финансирования в тех случаях, когда выплата  процентов и погашение кредита  возможны только из текущих, как правило, невысоких доходов, т. е. небольшими взносами. Например, при финансировании строительства жилых домов под аренду погашение ипотечного займа возможно только из поступлений арендной платы. Это касается также и финансирования сельскохозяйственных предприятий с целью расширения земельных угодий (покупка дополнительных участков земли) или строительства жилых и подсобных помещений, так как прирост доходов в сельском хозяйстве относительно невысок

История банковского дела в России неразрывно связана с развитием ипотечного кредитования населения. Первые банки, выдававшие долгосрочные кредиты под залог недвижимости, появились в России в 50-х гг. XVIII в. Это были государственные дворянские банки, которые функционировали следующим образом. Помещик, нуждавшийся в деньгах, обращался в банк с просьбой предоставить ему кредит под залог имения. Стоимость недвижимости вместе с крепостными душами оценивалась специальными комиссиями, и банк выдавал ссуды на 15, 28 или 33 года. Чаще всего кредит составлял 60—70% стоимости имущества[10,с.108].

В целях реализации схем ипотечного кредитования в столице решением Правительства г. Москвы №356 создается залоговый фонд недвижимости. Располагая частью данного фонда, Фонд имущества г. Москвы выступает гарантом (поручителем) и в других схемах ипотечного кредитования выкупа предприятиями арендованного имущества, а также при вторичных сделках с этим имуществом[10,с.108].

Общее снижение доходов населения и высокие  ставки на ипотечные кредиты привели  к тотальному сокращению объемов  жилищного кредитования в 2009 году. По данным ЦБ, объем выданных ипотечных  кредитов рухнул с уровня 2008 года почти  в шесть раз и по состоянию  на конец ноября прошлого года составил всего 122 млрд руб., что отбросило  рынок обратно в 2006 год.

Согласно  рейтингу крупнейших ипотечных банков в 2009 году, объемы выданных кредитов у  подавляющего большинства банков, за редким исключением, снизились более  чем на 50%, у некоторых участников рейтинга снижение составило и вовсе 100%. Основная причина в слишком высоких ставках, достигавших 40% годовых, сделав тем самым кредиты просто недоступными. Исключением стали разве что госбанки, которые постарались удержать их на уровне 13% - 19%[20,с.108].

В пятерку  лидеров по портфелю ипотечных кредитов на 1 января 2010 года входят: «Сбербанк», «ВТБ 24», «Дельтакредит», «Уралсиб» и «Транскредитбанк».

Вдохнуть  в ипотеку новую жизнь возможно, но для этого, по мнению многих экспертов, необходимо как минимум снизить  ставки до 10% - 11% годовых. Впрочем, опустятся  ли ставки в ближайший год к  обозначаемому уровню, пока не известно, но то, что они будут снижаться, говорят многие представители банковского  сообщества.

 

1.2. Виды специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов

 

Пенсионные  фонды

Создание  и развитие пенсионных фондов —  новое явление на рынке ссудных  капиталов, на рынке ценных бумаг  и в целом в кредитной системе  капиталистических стран.

Частное пенсионное обеспечение возникло как  противовес неудовлетворительному  государственному социальному обеспечению, а также как результат борьбы трудящихся за свои социальные права. На развитие пенсионных фондов оказало  влияние стремление корпораций и  предприятий привлечь наиболее квалифицированную  рабочую силу на свою сторону. Активно  пенсионные фонды начинают развиваться  на Западе, после Второй мировой  войны, хотя первый пенсионный фонд был  создан в 1875 г. в США.

ПФРФ был образован 22 декабря 1990 года постановлением Верховного Совета РСФСР для государственного управления финансами пенсионного обеспечения. С созданием Пенсионного фонда в России появился принципиально новый механизм финансирования и выплаты пенсий и пособий. Средства для финансирования выплаты пенсий стали формироваться за счет поступления обязательных страховых взносов работодателей и граждан.

Сегодня Пенсионный фонд –  это государственное учреждение с особым статусом. Это единственный пенсионный фонд, принадлежащий государству, и являющийся страховщиком по обязательному  пенсионному страхованию россиян.

За счет средств государственного пенсионного Фонда получают пенсии 38,5 млн. российских пенсионеров. Объем  средств, выплаченных в 2008 году Пенсионным фондом в виде пенсий, социальных пособий  и т.п. оценивается в 2,3 триллиона  рублей. В системе пенсионного  фонда учитываются страховые  пенсионные платежи почти 63 млн. россиян, в т.ч. и тех, кто еще и не думает о пенсии.