Лекции по "Финансы и кредит"

      Коммерческий  кредит – кредит, предоставляемый, одним функционирующим предпринимателем другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Цель – ускорить реализацию товаров и получение прибыли.

      Банковский  кредит – предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями предпринимателям и другим заёмщикам в виде денежной ссуды. Цель кредитора – получение дохода в виде процента.

      Потребительский кредит – предоставляется в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского (ссуды на потребительские цели). Его объектом являются товары длительного пользования (мебель, техника и т.п.) и различные услуги. При этом банки сразу выплачивают магазинам наличные деньги за проданные товары/услуги, а покупатель постепенно погашает ссуду в банк.

      Государственный кредит (см. выше).

      Межбанковский и международный кредит. 

Форма кредита	Участники кредитных  отношений
Коммерческий  кредит	Предприятие –  предприятие
Банковский  кредит	Банк – предприятие. Банк, государство
Потребительский кредит	Банк, торгующая  организация – физическое лицо
Государственный кредит	Население, банки, предприятия – государство
Межбанковский кредит	Банк - банк
Международный кредит	Банк, государство  – банк, государство

 

Виды кредита  – это более детальная характеристика по организационно-экономическим признакам  классификации кредита.

1. В зависимости от срока оплаты ссуды: Краткосрочный;

Среднесрочный 

Долгосрочный.

2. В зависимости от объекта кредитования (на приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности; приобретение разнообразных товаров в торговле; затрат по растениеводству и животноводству в сельском хозяйстве);
3. В зависимости от отраслевой направленности:

- в промышленность,

- в строительство, 

- на транспорт,

- в торговлю.

4.  В зависимости от обеспеченности:

      Обеспеченный  кредит:

Может быть:

А) залоговым (в качестве залога могут быть драгоценности, золотые слитки, антиквариат);

Б) гарантированным (обеспечением выступает гарантия 3 лиц – юр./физ.; в случае непогашения  кредита, бремя выплат ложиться на них);

В) застрахованным (обеспечением является страховка).

      Необеспеченный (предоставляется, как правило, крупным  элитным клиентам).

5. по способу выдачи:

- компенсационный  (когда средства переводятся на  расчётный счёт заёмщика для  возмещения последнему уже нанесённых  им затрат),

- платёжный  (ссуды, по которым банк оплачивает выставленные заёмщику платёжные документы/требования).

6. По методу погашения:

- ссуда, погашаемая  в рассрочку (долями);

- ссуда, погашаемая  единовременно;

- непогашаемая  ссуда. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ТЕМА №7. кредитная  система и её организация.

1. Кредитная система и ее структура.
2. Центральный банк РФ (ЦБРФ) и его операции.
3. Коммерческие банки и их виды. Характеристика банковских операций.
4. ЛЛЛ.
5. Билет № 41 кредитная система и её структура.

   Кредитная система (КС) (от англ. Credit system) – совокупность кредитных отношений и кредитных институтов, организующих эти отношения.

   КС  функционирует через кредитный  механизм, представляющий собой систему  связей:

• между кредитными институтами и различными секторами экономики по аккумулированию денежного капитала и его инвестированию;
• между самими кредитными институтами по перераспределению денежного капитала в рамках действующего рынка капитала.

   Путём мобилизации денежного капитала и концентрации инвестиций в ключевых отраслях экономики КС способствует росту производства, научно-техническому прогрессу, обеспечению сбалансированности экономического развития.

   Организационно  структура КС большинства развитых стран состоит из 2ух звеньев:

1. Банковской системы (включает ЦБРФ, коммерческие банки, специализированные банки – инновационные, инвестиционные, ипотечные, сберегательные и т.п.);
2. Специализированных кредитно-финансовых институтов (инвестиционные, страховые и финансовые компании, пенсионные фонды, кредитные союзы, лизинговые и факторинговые фирмы, ломбарды, клиринговые центры и др.).

   По  масштабам проводимых операций и  их значимости  в обслуживании хозяйственного оборота основной является банковская система.

   Мировая КС включает в себя, кроме национальных кредитно-финансовых институтов, международные (Международный валютный фонд МВФ, Международный банк реконструкции и развития, Банк международных расчётов и др.) и региональные кредитно-финансовые институты (Европейский инвестиционный банк, Европейский банк реконструкции и развития, Межамериканский, Африканский, Азиатский банки развития и прочие).

2. Билет № 42 Центральный банк РФ (ЦБРФ) и его операции.

   ФЗ  «О ЦБ РФ (Банке России)» от 10.07. 2002 года №83 –ФЗ (в редакции от 2003года).

   Центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных  систем практически всех стран мира, имеющих банковские системы. Они призваны регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ними в законодательном порядке.

   ЦБ  – прежде всего посредник между  государством и экономикой через  сеть коммерческих банков.

   Банк  России, являясь юридическим лицом, занимает особое положение в системе властных структур РФ. В пределах полномочий, предоставляемых ему Конституцией РФ и федеральными законами, он относительно независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и местного самоуправления не имеет права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его законодательно закреплённых функций и полномочий.

   Основные  функции ЦБ РФ:

1. Эмиссионная – монопольная функция.
2. ЦБ – банк всех банков:

А) выдаёт лицензию на право банковской деятельности, регистрирует кредитные учреждения;

Б) устанавливает  систему банковских нормативов;

В) организует систему бухгалтерского учёта и  отчётности банков;

Г) организует систему рефинансирования коммерческих банков, являясь кредитором последней инстанции;

Д) хранит обязательные резервы коммерческих банков;

Е) отзывает лицензии в случае нарушения установленных  нормативов.

3. ЦБ – главный банкир, финансовый агент и консультант правительства. Ведёт счета правительственных организаций, часть бюджетных счетов и внебюджетных фондов.

4. хранение валютных и золотых запасов страны.

5. Проведение единой денежно-кредитной политики.

6. защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранной валюте.

7. Устанавливает правила осуществления расчётов РФ.

8. Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций.

9. Осуществляет валютное регулирование и валютный контроль и другие.

   Все функции  тесно взаимосвязаны. Их реализация позволяет создать необходимые предпосылки для выполнения ЦБ РФ свои функций по регулированию всей денежно-кредитной системы страны. На современном этапе всё большее значение приобретает надзорная функция ЦБ РФ.

   Уставный  капитал и имущество ЦБ РФ является федеральной собственностью. Однако ЦБ является только титульным владельцем принадлежащей ему собственности, то есть действует не в своих интересах, а в интересах государства и общества в целом.

3. Билет № 44 Коммерческие банки и их виды. Характеристика банковских операций.

   Коммерческие  банки – учреждения осуществляющие кредитование хозяйствующих субъектов, частных лиц и их расчетно-кассовое обслуживание.

   Кроме того КБ осуществляет комиссионно-посреднические операции.

   Основные  функции КБ:

1. Мобилизация временно свободных денежных средств:
• Банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства;
• Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые источники остаётся у первоначального кредитора  
  (клиента банка).
• Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка, на её проведение в современных условиях требуется специальное разрешение (лицензия)
2. Кредитование предприятий, государства и населения – аккумулируемые денежные ресурсы используются не на свои, а на чужие потребности (в порядке перераспределения средств).
3. Выпуск кредитных денег.
4. Осуществление расчётов и платежей в хозяйстве.

Операции КБ:

      Пассивные – операции по привлечению средств  в банки, формированию ресурсов последних. Их значение для банка огромно.

      К пассивным операциям банка относят:

• Привлечение средств на расчётные и текущие счета юридических и физических лиц;
• Открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций;
• Выпуск ценных бумаг;
• Займы, полученные от других банков и т.д.

Все пассивные  операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от экономического содержания делятся на:

• Депозитные, включая получение межбанковских кредитов;
• Эмиссионные (размещение паёв или ценных бумаг банка).

   Активные  операции – операции по размещению имеющихся в распоряжении банка ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности.

   К активным операциям банка относят:

• Краткосрочное и долгосрочное кредитование предприятий и организаций;
• Предоставление потребительских ссуд населению;
• Лизинг;
• Факторинг;
• Инновационное финансирование и кредитование;
• Долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий;
• Ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию делятся на:

• Ссудные (учётно-ссудные);
• Расчётные;
• Кассовые;
• Инвестиционные и фондовые;
• Гарантийные.

Роль КБ в  экономике.

      Учитывая  то, что банк функционирует в сфере  обмена, его назначение и влияние  на экономику необходимо рассматривать  через неё.

      Назначение  банка состоит в том, что он обеспечивает: концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства; упорядочение и рационализацию денежного оборота.

      Переход от примитивных форм расчётов, используемых древними банкирскими домами, к организации расчётов на базе современных электронных сетей даёт возможность хозяйству ускорить время обращения, расширить хозяйственные связи между товаропроизводителями. Банки стали неотъемлемыми атрибутами современной экономической жизни. Без их содействия невозможно представить деятельность предприятия и граждан.