Организация кредитования в коммерческом банке на примере ОАО "Россельхозбанк"

- доходы от предпринимательской  деятельности и другие постоянные  источники дохода;

- в исключительных случаях, по  усмотрению Банка в расчет  платежеспособности Заемщика могут  быть включены доходы, получаемые  не только по месту работы, но и совокупный доход семьи.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке  и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение  задолженности и уплата процентов  по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости  приобретенных в рассрочку товаров  и др.). Для этой цели каждое обязательство  по предоставленному поручительству принимается  в размере 50% среднемесячного платежа  по соответствующему основному обязательству.

 

 

 

 

Предоставление кредита.

Выдача кредита в рублях производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке  путем:

• зачисления на счет Заемщика по вкладу до востребования;
• зачисления на счет пластиковой карточки Заемщика;
• оплаты счетов торговых и других организаций;
• перечисления на счета гражданам-предпринимателям.

Выдача кредита в иностранной  валюте производится только в безналичном  порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой  карточки Заемщика, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре.

В кредитном договоре должны быть указаны номер счета по вкладу или номер счета пластиковой  карточки и учреждение, в котором  открыт этот счет. Выдача кредита путем  зачисления на счета, открытые в других коммерческих банках, не производится.

Выдача кредита на строительство  или реконструкцию объектов недвижимости осуществляется двумя или более  частями в течение двух лет  от даты проведения первой операции по ссудному счету. Рекомендуется определять размер первой части кредита в  пределах от 20 % до 50 % суммы по кредитному договору. Каждая последующая сумма  выдается только после представления  Заемщиком отчета об использовании  предыдущей.

По истечении двух лет выдача кредита прекращается. При этом сумма  договора уменьшается до фактически выданной.

При выдаче кредита наличными или  путем оплаты счетов организаций, перечисления на счета граждан-предпринимателей Заемщик должен получить первую часть  кредита в течение одного месяца от даты заключения кредитного договора. При неявке Заемщика в течение  месяца Банк расторгает договор в  одностороннем порядке. Кредитный  работник производит корректировку  информации в базе данных.

Если по кредитному договору предусмотрена  выдача первой части кредита путем  зачисления на счет по вкладу до востребования  или счет пластиковой карточки Заемщика, кредитный инспектор не позднее  следующего рабочего дня после полного  оформления всех кредитных документов, включая регистрацию договоров  залога, направляет в бухгалтерию  распоряжение за подписью уполномоченного  лица о зачислении на соответствующий  счет Заемщика части кредита.

К распоряжению прикладываются второй экземпляр кредитного договора и  срочное обязательство. В распоряжении указывается полностью фамилия, имя, отчество Заемщика; номер ссудного счета; номер счета по вкладу или  счета пластиковой карточки и  учреждение банка, в котором он открыт; сумма, подлежащая зачислению.

Бухгалтер проверяет правильность оформления договора и срочного обязательства, наличия на них подписей и печати на договоре, сверяет сумму и сведения, содержащиеся в распоряжении, с договором  и срочным обязательством; заполняет  карточку лицевого счета. После совершения в установленном порядке операции по зачислению (перечислению) суммы  кредита бухгалтер делает на срочном  обязательстве отметку о проведенной  операции и возвращает кредитный  договор и срочное обязательство  в кредитующее подразделение (филиал отделения, кредитный отдел). Бухгалтер  оставляет у себя копию срочного обязательства.

Далее кредитный инспектор составляет распоряжение за подписью управляющего отделением (или другого уполномоченного  лица) и главного бухгалтера для  передачи первых экземпляров кредитных  документов (кредитный договор, график погашения кредита, срочное обязательство, договоры залога и поручительства, страховой полис) в отдел кассовых операций установленным порядком.

При выдаче кредита наличными Заемщик  заполняет заявление на выдачу ссуды  ф. N 0405037.

Далее кредитный работник:

• проверяет правильность заполнения Заемщиком заявления;
• оформляет на заявлении распорядительную надпись на выдачу наличными суммы кредита, визирует и подписывает у руководителя Банка или другого уполномоченного лица;
• передает заявление Заемщика и первые экземпляры кредитных документов операционному работнику; подшивает копию заявления с распорядительной надписью о выдаче кредита в кредитное дело; направляет копию срочного обязательства и второй экземпляр кредитного договора в отдел бухгалтерского учета.

Если кредит выдается путем перечисления:

Операционный работник (контролер):

• удостоверяется в личности Заемщика по его паспорту;
• проверяет правильность заполнения заявления, наличие на нем распорядительной надписи уполномоченного лица, сверяет данные паспорта со сведениями, указанными в заявлении;
• проверяет правильность оформления кредитных документов, наличие на них подписей и печатей;
• на сумму кредита, выдаваемую наличными, составляет кассовый ордер ф. N 54 с указанием в нем фамилии, имени, отчества Заемщика, номера лицевого ссудного счета и предлагает Заемщику расписаться; передает документы в кассу;
• делает на срочном обязательстве отметку о проведенной операции и расписывается;
• отражает проведенные операции по отчету за день.

Кассир:

• удостоверяется в личности Заемщика по его паспорту;
• проверяет правильность заполнения заявления, наличие на нем распорядительной надписи уполномоченного лица, сверяет данные паспорта со сведениями, указанными в заявлении;
• производит выдачу Заемщику наличных денег;
• помещает кредитные документы в пакет и передает их в составе отчета в отдел кассовых операций установленным порядком.

Бухгалтер:

• заполняет карточку лицевого счета и возвращает кредитный договор в кредитное подразделение.

При выдаче кредита путем перечисления на счета организаций и граждан-предпринимателей заполняет соответствующее заявление.

Кредитный работник:

• проверяет правильность заполнения Заемщиком заявления;
• оформляет на заявлении распорядительную надпись на перечисление суммы кредита, визирует и подписывает у руководителя Банка или другого уполномоченного лица;
• передает в отдел бухгалтерского учета заявление Заемщика вместе со вторым экземпляром кредитного договора и срочным обязательством; подшивает копию заявления с распорядительной надписью о выдаче кредита в кредитное дело.

Если сумма кредита по договору превышает сумму перечислений на счета организаций и граждан  предпринимателей, то разница выдается Заемщику наличными по его заявлению  одновременно с осуществлением перечислений и/или производится замена срочного обязательства (на сумму, выдаваемую наличными, и/или на сумму перечислений).

Выдача всех последующих сумм по кредиту на строительство и реконструкцию  объектов недвижимости, в том числе  зачислением на счет пластиковой  карточки или по вкладу Заемщика, производится на основании его заявления.

Одновременно с заявлением Заемщик  оформляет срочное обязательство  на выдаваемую сумму, которое передается в бухгалтерию и отдел кассовых операций. Копии срочного обязательства  и заявления с распоряжением  о выдаче помещаются в кредитное  дело.

Методика  определения платежеспособности физических лиц

При решении вопроса о выдаче кредитов учитывается материальное положение Заемщика, его способность  полностью и в установленный  срок возвратить полученный кредит. Кредиты  не выдаются гражданам, у которых  удержания по исполнительным документам составляют 50 % заработка.

Банк принимает в качестве обеспечения  своевременного возврата кредитов залог, Поручительство (гарантию) и обязательства  в других формах, принятых банковской практикой.

Для определения кредитоспособности клиента рекомендуется изучить  как месячные доходы, так и расходы  Заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

1. доходы от заработной платы;
2. доходы от сбережений и ценных бумаг;
3. другие доходы.

К основным статьям расходов Заемщика можно отнести выплаты подоходного  и других налогов, алименты, ежемесячные  платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни  и имущества, коммунальные платежи  и т.д.

Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита - финансовая и социальная стабильность Заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более  достаточные для погашения кредита  стабильные расходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации  и более длительное проживание по данному адресу.

Для получения кредита Заемщик  представляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность:

• справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.
• книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;
• документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;
• другие документы, подтверждающие доходы клиента.

На основании вышеуказанных  документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы Заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в  банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы Заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение  ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов.

Цель анализа платежеспособности клиента состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита  в части его размера, сроков, организации  погашения кредита.

Аналогичным порядком проводится анализ платежеспособности Поручителя Заемщика.

По данным, полученным в результате анализа документов, предъявленных  Заемщиком и его Поручителем, определяется сумма доходов и  расходов. На основании полученных данных анализируется возможность  Заемщика осуществлять ежемесячные  платежи в погашение основного  долга и процентов, а Поручителя – осуществлять их в случае неплатежа  основного Заемщика. Для этого:

• определяется сумма ежемесячного платежа основного долга и процентов, которую должен осуществлять Заемщик по запрашиваемому кредиту;
• рассматривается коэффициент кредитоспособности клиента, определяемый как отношение суммы ежемесячных выплат основного долга и процентов по нему к сумме среднемесячного чистого дохода клиента:

            МПС

Ккс = ------------- ; Ккс < = 0,24

              Д

где МПС – сумма месячного  платежа по кредиту;

Д – сумма месячного дохода.

Коэффициент определяет способность  клиента осуществлять ежемесячные  выплаты банку по кредитам. Величина коэффициента – не более 0,24.

• рассчитывается коэффициент, определяющий долю вышеперечисленных расходов клиента, включая расходы по выплате кредита, в его доходах.

              МПС + МР

Кдр = --------------------- ; Кдр < = 0,50

                       Д

где МР – сумма месячных расходов Заемщика, кроме платежа по кредиту.

Коэффициент показывает степень влияния  вышеперечисленных расходов и расходов по погашению кредита на бюджет клиента. Кредит предоставляется, если коэффициент  не превышает 0,50.

При исчислении коэффициентов учитывается, что судебные органы, как правило, выносят решение взыскать по исполнительным листам суммы в размерах, не превышающих 50 % доходов граждан. Величина коэффициента кредитоспособности рассчитывается путем  вычитания из 50 % оценочного удельного  веса в доходах Заемщика таких  постоянных расходов, как налоги, коммунальные платежи и другие расходы.