Основы бизнеса

Содержание.

Введение.

1. Управление риском.
1. Риск как экономическое явление.
2. Анализ риска и методы управления.
2. Страхование как мера защиты от риска.
1. Страхование – неотъемлемый элемент экономики.
2. Расчеты страховых платежей по добровольному страхованию риска и ответственности.

Заключение.

Список  использованной литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

Любое производство связано с определенными  рисками – финансовыми, природно-естественными, экологическими, политическими, транспортными, имущественными, производственными, торговыми, коммерческими, инвестиционными, рисками, связанными с покупательной способностью денег, инфляционными и дефляционными, валютными, рисками ликвидности, упущенной  выгоды, снижения доходности, прямых финансовых потерь, процентными, кредитными, биржевыми, селективными.

Что касается сельского хозяйства  как наибольшей составной части  АПК страны, то с ним связаны, прежде всего, природно-естественные, экологические риски, а также риски снижения доходности. К первым можно отнести риск неурожая вследствие неудовлетворительных природно-климатических условий, атаки насекомых и падеж скота. Управление этими рисками является довольно проблематично, так как их предотвращение не в силах производителя продукции. Однако на предприятиях создаются специальные резервные фонды на случай убытков, связанных с этими видами рисков. Экологические риски – это ухудшение состояния почв, загрязнение вод и пр. Риск снижения доходности связан с устойчивой тенденцией отставания цен на с.-х. продукцию от цен в стране в целом. Управление этим риском – задача государства.

Для того, чтобы сформировать систему эффективного управления рисками необходимо наличие подготовленных специалистов в области риск-менеджмента. Наличие такого огромного количества разновидностей рисков, которые для каждого отдельного предприятия и производителя – свои, обуславливает необходимость их анализа, учета и управления.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страхование возникло и развивалось  вследствие экономической необходимости  защиты человека и его имущества  от случайных опасностей. В страховании  реализуются определенные экономические  отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Периодическая повторяемость событий  стихийного характера, которые вызваны  силами природы и общества и влекут материальные потери, доказывает, что  они имеют объективный, закономерный характер, связанный с противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера.

Возникающие в процессе воспроизводства  противоречия создают объективные  условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный  характер. Возникает риск. Риск объективно присущ различным стадиям общественного  воспроизводства и любым социально-экономическим  отношениям.

Возмещение ущерба, вызываемого  проявлением разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и  общества, порождает необходимость  установления определенных взаимоотношений  между людьми по предупреждению, преодолению  и ограничению разрушительных последствий  стихийных бедствий. Эти объективные  отношения людей для обеспечения  непрерывного и бесперебойного производственного  процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Управление риском.
1. Риск как экономическое явление.

                       
Существующая литература характеризуется неоднозначностью в трактовке черт, свойств и элементов риска, в понимании его содержания, соотношения объективных и субъективных сторон. Разнообразие мнений о сущности риска объясняется его многоаспектностью и практически полным его игнорированием в существующем хозяйственном законодательстве, недостаточным использованием в реальной экономической практике и управленческой деятельности.

В разных источниках приводятся существующие подходы к пониманию категории  “риск”:

-“риск – это вероятность  возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом”;

-“под “риском” принято понимать  вероятность (угрозу) потери предприятием  части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате определенной производственной и финансовой деятельности”;

-“возможность отрицательного  отклонения между плановым и  фактическим результатами, т.е. опасность  неблагоприятного исхода на одно  ожидаемое явление, называется  риском”;

-“риск – это действие (деяние, поступок), выполняемое в условиях  выбора (в ситуации выбора в  надежде на счастливый исход), когда в случае неудачи существует  возможность (степень опасности)  оказаться в худшем положении,  чем до выбора (чем в случае  несовершения этого действия)”;

-“риск – это деятельность, связанная  с преодолением неопределенности  в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется  возможность количественно и  качественно оценить вероятность  достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели”  Данное определение является наиболее полным.

В явлении “риск” выделяются следующие  элементы, взаимосвязь которых и  составляет его сущность:

-возможность отклонения от предполагаемой  цели, ради которой осуществлялась  выбранная альтернатива;

-вероятность достижения желаемого  результата;

-отсутствие уверенности в достижении  поставленной цели;

-возможность материальных и  др. потерь, связанных с осуществлением  выбранной в условиях неопределенности  альтернативы.

Важным элементом риска является наличие вероятности отклонения от выбранной цели. При этом возможны отклонения как отрицательного, так  и положительного свойства.

Указанные элементы, их взаимосвязь  и взаимодействие отражают содержание риска.

В литературе существуют не только различия в понимании содержания понятия  “риск”, но и разные точки зрения по поводу объективной и субъективной природы риска. При этом  преобладает последняя – о субъективно-объективной природе риска.

Риск связан с выбором определенных альтернатив, расчетом вероятностей их исхода – в этом его субъективная сторона. Помимо этого, она проявляется  и в том, что люди неодинаково  воспринимают одну и ту же величину экономического риска в силу различия психологических, нравственных, идеологических ориентаций, принципов, установок и  т.д.

Объективное существование риска  обусловливает вероятностная сущность многих природных, социальных и технологических  процессов, многовариантность материальных и идеологических отношений, в которые вступают субъекты социально-экономической жизни.

Объективность риска проявляется  в том, что это понятие отражает реально существующие в жизни  явления, процессы, стороны деятельности. Причем риск существует независимо от того, осознают ли его наличие или  нет, учитывают или игнорируют его.

Субъективно-объективная природа  риска определяется тем, что он порождается  процессами как субъективного характера, так и такими, существование которых в конечном счете не зависит от воли и сознания человека.

Существование риска непосредственно  связано с наличием неопределенности, которая неоднородна по форме  проявления и по содержанию.

Основными причинами неопределенности и источниками риска являются:

1. Спонтанность природных процессов  и явлений, стихийные бедствия. Проявления стихийных сил природы – землетрясения, наводнения, бури, ураганы, а также отдельные неприятные природные явления – мороз, гололед, град, гроза и др. могут оказать серьезное отрицательное влияние на результаты предпринимательской (производственной) деятельности, стать источником непредвиденных затрат.

2. Случайность. Вероятностная сущность многих социально-экономических  и технологических процессов, многовариантность материальных отношений, в которые вступают субъекты производственной деятельности, приводят к тому, что в сходных условиях одно и то же событие происходит неодинаково, т.е. имеет место элемент случайности. Это предопределяет невозможность однозначного предвидения наступления предполагаемого результата.

Весьма заметное и не всегда предсказуемое  влияние на результаты производственной деятельности оказывают:

-различного рода аварии –  пожары, взрывы, и т.п.;

-выход из строя оборудования;

-несчастные случаи на транспорте, производстве и многое другое.

Как показывает практика, несмотря на принимаемые меры, направленные на уменьшение вероятности их появления  и снижение величины причиняемого ими  ущерба, указанные выше случайные  события остаются возможными, их не могут исключить самые дорогостоящие  инженерно-технические меры;

3. Наличие противоборствующих тенденций, столкновение противоречивых интересов. Проявление этого источника риска весьма многообразно - от войн и межнациональных конфликтов, до конкуренции и простого несовпадения интересов.

Так, в результате военных действий предприятие может столкнуться  с запретом на экспорт или импорт, конфискацией изделий, лимитированием иностранных инвестиций замораживанием или экспроприацией активов или доходов за рубежом и др.

Конкуренты могут увеличить  номенклатуру выпускаемой продукции, улучшить ее качество, уменьшить цену и т.п. Существует недобросовестная конкуренция, при которой один из конкурентов усложняет другому  осуществление предпринимательской (производственной) деятельности незаконными, нечестными действиями, включая подкуп должностных лиц, опорочивание конкурента, нанесение ему прямого ущерба.

Наряду с элементами противодействия  может иметь место простое  несовпадение интересов, которое также  способно оказывать негативное воздействие.

Таким образом наличие противодействующих и противоборствующих тенденций в общественно-экономическом развитии вносит в социально-экономическую жизнь элементы неопределенности, создает ситуации риска;

4. На процесс воспроизводства  неопределенности и риска оказывает  воздействие вероятностный характер  научно-технического прогресса.  Технический прогресс неосуществим  без риска, что обусловлено  его вероятностной природой, поскольку  затраты и особенно результаты  отдалены во времени;

5. Существование неопределенности  связано также с неполнотой, недостаточностью  информации об объекте, процессе, явлении, по отношению к которому  принимается решение, с ограниченностью  человека в сборе и переработке  информации, с постоянной изменчивостью  этой информации;

6.  К источникам, способствующим возникновению неопределенности и риска, относятся также:

-ограниченность, недостаточность  материальных, финансовых, трудовых  и др. ресурсов при принятии  и реализации решений;

-невозможность однозначного познания  объекта при сложившихся в  данных условиях уровне и методах  научного познания;

-относительная ограниченность  сознательной деятельности человека, существующие различия в социально-психологических  установках, идеалах, намерениях, оценках,  стереотипах поведения.

В процессе своей деятельности хозяйствующие  субъекты сталкиваются с различными видами рисков, которые отличаются между собой по месту и времени  возникновения, совокупности внешних  и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу  их анализа и методам их описания.

Как правило, все виды рисков взаимосвязаны. Эти обстоятельства затрудняют принятие решение по оптимизации риска  и требуют углубленного анализа  состава конкретных рисков, а также  причин и факторов их возникновения.

 

1.2. Анализ риска и  методы управления.

  В ходе разработки  стратегии  предприятия  концепция   приемлемого  риска

реализуется в виде двухстадийного комплекса процедур «оценки» и «управления риском».

    Оценка  риска - это  совокупность  регулярных  процедур  анализа  риска,

идентификации  источников   возникновения   риска,   определения   возможных

масштабов последствий  проявления факторов риска и определения  роли  каждого