Основы бизнеса

источника в общем  профиле риска данного предприятия. Оценка риска  стратегии

предприятия    строится    на    всестороннем     (научном,     техническом,

технологическом, хозяйственном, маркетинговом, социальном и  т.п.)  изучении

предприятия и среды  его  функционирования  как  источников  риска,  анализе

внешних и внутренних факторов риска, составление  цепочек  развития  событий

при действии тех  или иных факторов  риска,  определении  показателей  оценки

уровня риска, а  также  на  установлении  механизмов  и  моделей  взаимосвязи

показателей и факторов риска.

    Управление  риском включает в себя разработку  и реализацию  экономически

обоснованных   для   данного   предприятия   рекомендаций   и   мероприятий,

направленных на уменьшение уровня риска до  приемлемого уровня.  Управление

риском  опирается  на  результаты  оценки  риска,  техникотехнологический  и

экономический  анализ  потенциала  и  среды  функционирования   предприятия,

действующую и прогнозируемую  нормативную  базу  хозяйствования,  экономико-

математические  методы, маркетинговые и другие исследования.

    Объектом  оценки  и  управления  риском  здесь  являются  стратегические

решения  предприятия,  стратегический  план,  содержащий   ряд   утверждений

относительно будущего развития внешней по  отношению  к  предприятию  среды,

рекомендаций  по  образу  действий  руководства  и  коллектива  предприятия,

прогнозных   высказываний   о   реакциях   на   планируемые   стратегические

мероприятия потребителей продукции, поставщиков сырья, конкурентов  и др.

    В реальных  хозяйственных ситуациях, в условиях  действия  разнообразных

факторов  риска  могут  использоваться  различные  способы  снижения  уровня

риска, воздействующие на  те  или иные  стороны деятельности  предприятия.

Многообразие применяемых  в хозяйственной практике  промышленных  предприятий

методов управления риском можно разделить на четыре типа (рис. 5):

    методы  уклонения от риска;

    методы  локализации риска;

    методы  распределения риска;

    методы  компенсации риска-

Основная цель данного  этапа заключается в исследовании тех инструментов, с помощью которых  можно препятствовать реализации риска  и воздействию его негативных последствий на бизнес фирмы. Характер таких инструментов может быть различным, но в целом менеджер должен ответить на следующие вопросы:

- Как можно снизить  риск за счет подходящих превентивных  мероприятий?

- Как можно снизить  экономический ущерб от реализации  риска?

- За счет каких источников можно будет покрыть такой ущерб в случае его возникновения?

В связи с тем, что понятие риска не является однозначным и есть достаточно большое  число критериев классификации, становится понятным существование  огромного набора возможных инструментов, методов и процедур управления рисками. Поэтому следует обсудить, каким  образом можно провести их группировку  с тем, чтобы дать хотя бы краткий  обзор возможных подходов.

Анализ основных подходов к минимизации неблагоприятного влияния случайных событий и  их финансовых последствий позволяет  выделить ряд общих процедур управления рисками. Такая точка зрения дает возможность исследовать, как в  целом можно поступить с тем  или иным риском, что с ним, в  принципе, можно сделать. К числу  возможных процедур следует отнести  следующие:

- уклонение  от риска (Risk elimination), т.е. набор мероприятий, дающих возможность полностью избежать влияния тех или иных неблагоприятных событий;

- сокращение  риска (Risk reduction или Risk mitigation), т.е. действия рассматриваемой фирмы, способствующие уменьшению неблагоприятных для нее последствий. Данная процедура предполагает, что фирма оставляет риски на своей ответственности, поэтому ее иногда называют принятием рисков на себя (Risk retention или Risk assumption);

- передача  риска (Risk transfer), т.е. совокупность мер, позволяющих переложить ответственность за снижение возможности возникновения неблагоприятных событий и возмещение связанного с ними ущерба на другого субъекта.

Другая классификация  базируется на учете соотношения  между моментом осуществления конкретных мероприятий и моментом возникновения  неблагоприятного события. С этой точки  зрения все методы управления рисками  условно можно разделить на две  большие группы:

- дособытийные методы управления рисками, планируемые и осуществляемые заблаговременно и направленные на снижение вероятности наступления ущерба, уменьшение размера возможного ущерба и модификацию структурных характеристик риска. Поэтому в основном к этой группе методов управления риском относятся методы трансформации рисков (Risk control или Risk control to stop losses). Методы, относящиеся к данной группе, связаны в основном с изменением самих рисков, т.е. они предполагают осуществление таких мер, которые будут препятствовать реализации соответствующих рисков. В связи с этим становится понятным, почему методы этой группы часто ассоциируются с проведением предупредительных (превентивных) мероприятий;

- послесобытийные методы управления рисками, осуществляемые после наступления ущерба и направленные на ликвидацию последствий неблагоприятного события и возмещение ущерба. Основным для данной группы методов является то, что они направлены на финансирование риска, т.е. на формирование финансовых источников, используемых на покрытие ущерба, являющегося следствием реализации рисков. Вследствие этого к рассматриваемой группе в основном относятся методы финансирования риска (Risk financing или Risk financing to pay for losses).

Обе приведенные  классификации важны для понимания  специфики того или иного метода управления риском. Поэтому дальнейшая классификация конкретных методов  должна базироваться на использовании  обоих критериев (Таблица 3.2).

Такая двойная классификация  позволяет более точно указать  роль и место предлагаемых методов, подчеркивая их сущность. Так, методы финансирования рисков, оставленных  на собственном удержании (т.е. в  рамках процедуры сокращения риска), различаются лишь источниками покрытия возникающего ущерба, а методы трансформации риска в рамках той же процедуры связаны с различными типами превентивных мероприятий.

Кроме того, такая  классификация позволяет ставить  и успешно решать вопрос о соотношении  тех или иных мероприятий. Например, на практике часто возникает ситуация, когда для защиты от пожара фирма  проводит ряд превентивных мероприятий (установка противопожарной сигнализации, запрет на использование некоторых  бытовых приборов на рабочем месте  и т.д.), а оставшийся возможный  ущерб страхует по договору с большой франшизой и определенным лимитом ответственности. Иными словами, здесь используются мероприятия трех разных классов, что обеспечивает как уменьшение возможности возникновения ущерба, так и софинансирование остаточного ущерба самой фирмой и страховой компанией.

Более подробная  характеристика и детальный анализ методов управления риском представлены ниже.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.Страхование как мера защиты от риска.

1. Страхование – неотъемлемый элемент экономики.

Страхование представляет собой  неотъемлемый элемент экономики, в  первую очередь рыночной, где оно  представлено страховым рынком. Страхование  и эффективное функционирование экономики тесно связаны, взаимообусловлены. Назначение страхования состоит  не только в самозащите предприятий  и населения от стихийных бедствий, но и в защите экономических субъектов  от неблагоприятных изменений конъюнктуры, от ущерба, нанесенного непредвиденным изменением законодательства, условий  предпринимательской деятельности.

Наряду с защитно-предохранительной  функцией страхование образует особую сферу финансовой деятельности, связанную с перераспределением денежных средств. Страховые компании лидируют в сборе (привлечении) денежных средств экономических агентов, которые они размещают в прибыльные активы, такие, как депозиты, ценные бумаги, ипотеки. В силу этого страхование правомерно считается звеном финансовой системы, о которой говорилось ранее.

Итак, что же такое страхование? Сформулировать общепринятое исчерпывающее  определение страхования не удается, несмотря на кажущуюся очевидность, даже банальность сути страхования. «Плати деньги, взнос и, если у тебя что-то случилось, получишь компенсацию  ущерба» — такова простейшая формула  страхования. Воплощение этой формулы  в научную оболочку приводит к  заключению, что страхование представляет собой единый институт, в основе которого лежит общий принцип  борьбы со случайными опасностями. Таково одно из наиболее простых определений, используемых в теории экономики  страхования. Страхование представляет собой настолько многогранную сферу  деятельности, что до сих пор нет  однозначного суждения по поводу сути, функций и целей страхования.

В частности, ряд теоретиков (Вагнер, Крост) понимали под страхованием (страховой организацией) такое хозяйственное учреждение, которое устраняет или по крайней мере смягчает вредные последствия отдельных, случайных, непредвиденных событий, распределяя обусловленные ими расходы, потери на ряд лиц, которым угрожала опасность, но не наступила. Эти лица и принимают на себя основную часть убытков от вредных последствий наступивших событий. Страхование имеет целью выровнять вредные последствия неблагоприятных событий в хозяйственной жизни.

В целом страхование можно  рассматривать с трех сторон: с экономической, юридической и технической, в зависимости от принимаемых приоритетов. С экономической точки зрения страхование — это защита своего капитала или труда, если речь идет о личном страховании, от непредвиденных, непредсказуемых вредных последствий, производимая страхующими организациями — страховщиками за определенную плату в виде страховых взносов.

С юридической точки зрения страхование — это договор, где  одна сторона, страхователь, обязуется  уплатить установленный взнос, страховую  премию, а другая сторона, страховщик, обязуется безвозмездно возместить ущерб в пределах установленной суммы.

С технической точки зрения страхование есть форма организации  взимания сборов с последующим их распределением между ограниченным кругом участников. Размеры этих сборов определяются в соответствии с размером возможного ущерба и вероятностью наступления этого ущерба, а распределение этих сборов производится только между потерпевшими ущерб.

Страхование как таковое  зародилось достаточно давно. Первые его  формы существования можно встретить  уже в Древнем Риме в форме  страхования жизни. В XIII веке страхование  жизни осуществлялось похоронными  кассами, которые ежемесячно взимали  взносы, а в случае смерти клиента  уплачивали наследнику по завещанию определенную сумму на погребение. Право на получение этой суммы терялось при самоубийстве и неуплате взносов. Особое значение в страховании имели военные коллегии, которые также ежемесячно взимали взносы, но круг их страховой ответственности был гораздо шире. Страховые выплаты помимо смерти распространялись на увольнение из армии, повышение по службе, для переезда в другой легион.

Дальнейшее развитие страхование  получило в средние века в Германии среди купеческих гильдий. Они создали страхование в форме коллективной организации; появились первые общества взаимного страхования, средства которых создавались путем определенного взноса членов общества. Ответственность обществ страхования состояла в обеспечении вдов и сирот. В то же время страховые организации и их деятельность не носили коммерческого характера.

Первые коммерческие страховые  компании появились в морском  страховании в XIV веке в Италии. Страховые операции носили характер сделки между страховщиком и страхователем (купцом, владельцем судна), в соответствии с которой страховщик передавал определенную сумму купцу в виде займа с условием, что он ее теряет, если произойдет авария. В противном случае купец возвращает страховщику сумму вместе с вознаграждением.

Позже страховые отношения  меняют свой характер. Появляется договор, тождественный нынешнему страховому договору, возникают (первоначально в Генуе) отдельные торговые фирмы для заключения при посредстве маклеров договоров страхования с многочисленными купцами.

Маклеры обычно заключали  сделки на бирже, куда стекались все  сведения о возможных опасностях и качестве кораблей. Здесь же совершалась и оценка рисков, которая и обусловливала цену сделки, создавался страховой тариф. В то же время появляется страховой полис в виде документально оформленного страхового свидетельства.

В Италии же зародилось и  понятие капитализации процента, составляющее основной фундамент современного страхования и заключающееся в возможности использования денежных средств для получения дополнительного дохода, часть которого страховщик передает страхователю. Дальнейшим шагом на пути осуществления идей капитализации явились государственные займы — тонтин, состоящие в выплате пожизненной ренты (с учетом возраста) лицам, предоставившим государству определенную сумму в виде займа.

Качественные изменения  в методах страхования жизни  произошли вследствие достижений теории вероятности и появления таблиц смертности, что заложило фундамент для научной организации страхования. В XVII—XVIII веках возникают общества страхования жизни, функционирующие на научных основах.

Появляются в это время  и новые виды страхования —  страхование скота, градобитий, огневое  страхование.

Развитие экономики в XVIII—XX веках породило еще большую потребность  как в страховании жизни, особенно от несчастных случаев, инвалидности, болезни, так и в страховании имущества на случай пожара, взрыва и других подобных явлений.