Основы бизнеса

Расчет показателей таблицы  происходит следующим образом:

1. Определяется сумма  непогашенного кредита:

1) 70,6472 – 6,6724 =63,9748 млн.  руб.

2) 63,9748 – 12,85 = 51,1248 млн.  руб.

3) 51,1248 – 5,1023 = 46,0225 млн.  руб.

4) 46,0225 – 46,0225 – 0

2. Исчисляется сумма процентов  за пользование кредитом (25,3%):

1) 63,9748 16,18 млн. руб.

2) 51,1248  12,93млн. руб.

3) 46,0225 11,64 млн. руб.

3. Находиться страховая  сумма:

1) 70,92 57,28 млн. руб.

2) 70,92 45,42 млн. руб.

3) 70,92 40,89 млн. руб.

4. Расчетная тарифная  ставка имеет вид:

1)   = 0,62%

2)  1,25%

3)   = 0,62%

5. Сумма страховых платежей:

1)   млн. руб.

2)   млн. руб.

3)   млн. руб.

 

Задача 2. Расчет суммы  страховых платежей по добровольному  страхованию ответственности заемщиков  за непогашение кредита

Рассчитайте суммы страховых  платежей по добровольному страхованию  ответственности заемщиков за непогашение  кредита. Данные занесите в Таблицу 2, представленную в Приложении 3.

Данные для расчета.

Кредит взят на сумму 660,99 тыс. руб. Срок пользования кредитом 2 года. Предел ответственности страховщика 70%. Тарифная ставка 3,34%. Дата выдачи кредита 26.2.2009. Сроки пользования кредитом: 6 мес.; 4 мес.; 6 мес.; 2 мес.

Суммы, подлежащие погашению 165,119 тыс. руб.; 108,642 тыс. руб.; 167,931 тыс. руб. 0,759 тыс. руб.; 218,539 тыс. руб.

Таблица 2

Справка – расчет страховых  платежей по добровольному страхованию  ответственности за непогашение  кредита

 

 

 

Дата выдачи кредита	Сумма выдачи кредита, тыс.руб.	Срок пользования  кредитом, мес.	Дата погашения  кредита	Предел ответственности  страховщика, %	Страховая сумма, тыс. руб.	Срок пользования  кредитом, мес.	Тарифная ставка, %		Сумма страховых  платежей, тыс. руб.
							установленнавя	расчетная
26.02. 2009	660,99	6 мес.	26.08.2009	70%	462,693	6 мес.	3,34	1,67	7,72
		4 мес.	26.12.2009	70%	347,1097	4 мес.	3,34	1,11	3,85
		6 мес.	26.07.2010	70%	271,06	6 мес.	3,34	1,67	4,52
		6 мес.	26.12.2010	70%	153,5086	6 мес.	3,34	1,67	2,56
		2 мес.	26.02.2011	70%	152, 9773	2 мес.	3,34	0,55	0,84
	-	-	-	-	-	-	-	-	-

1. Страховая сумма определяется  следующим образом:

 

1. 660,99 70 100 = 462,693 тыс. руб.

2. (660,99 – 165, 119)  70 100 = 347,1097 тыс. руб.

3. (660,99 – 165,119 -108,642)  70 100 = 271,06 тыс. руб.

4. (660,99 – 165, 119 – 108,642 –  167,931)  70 100 = 153,5086 тыс. руб.

5. (660,99 – 165, 119 – 108,642 –  167,931 – 0,759)  70 100 =152,977,3 тыс. руб.

2. Расчетная тарифная  ставка имеет вид:

1. 6 3,34 12 =1,67%

2. 4 3,34 12 = 1,11%

3. 6 3,34 12 =1,67%

4. 6 3,34 12 =1,67%

5. 2 3,34 12 = 0,55%

3. Сумма страховых платежей:

1. 1,67 462,693 100 = 7,72 тыс. руб.

2. 1,11 347,1097 100 = 3,85 тыс. руб.

3. 1,67  271,06 100 = 4,52 тыс. руб.

4. 1,67  153,5086 100 = 2,56 тыс. руб.

5. 0,55 152,9773 100 = 0,84 тыс. руб. 

 

Задача 3. Расчет показателей  страхования по двум регионам

Рассчитайте следующие показатели страхования по двум регионам:

1. Частота страховых событий  на 100 ед. объектов.

2. Коэффициент кумуляции  риска.

3. Коэффициент убыточности  страховой суммы на 100 руб. страховой  суммы.

4. Тяжесть ущерба.

Выберите наименее убыточный  регион.

Данные для расчета  представлены в таблице 2

Таблица 2

Показатели	Регион 1	Регион 2
1. Число застрахованных  объектов, ед.	27692	30361
2. Страховая сумма застрахованных  объектов	51,579	47,792
3. Число пострадавших  объектов, ед.	9716	8469
4. Число страховых случаев,  ед.	8915	6266
5. Страховое возмещение, тыс. руб.	6,416	5862

Частота страховых случаев (Ч_с) характеризуется количеством событий на один объект страхования [1, с. 101]:

 

где

Ч_с – частота страховых событий;

L – число страховых  событий, ед.;

n – число объектов страхования, ед.

Исходя из этого, производим расчет:

Регион 1: 

Регион 2:  .

 

Кумуляция представляет собой  скопление застрахованных объектов на ограниченном пространстве, например, на одном складе, судне.

Коэффициент кумуляции риска, или опустошительность события (К_к), представляет собой отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:

 

где

К_к – коэффициент кумуляции риска;

m – число пострадавших объектов в результате страхового случае, ед.;

L – число страховых  событий, ед.

Коэффициент кумуляции риска:

Регион 1:   

Регион 2: 

Коэффициент убыточности (К_у), или коэффициент ущерба, представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов страхования:

 

где

К_у – коэффициент убыточности;

В – сумма выплаченного страхового возмещения, руб.;

С – страховая сумма для всех объектов страхования, руб.

Коэффициент убыточности  может быть меньше или равен единице, но не больше, иначе это означало бы, что все застрахованные объекты  уничтожены более одного раза.

Убыточность страховой суммы  на 100 руб. страховой суммы:

Регион 1: 

Регион 2: 

Тяжесть ущерба (Т_у), или размер ущерба, представляет собой произведение коэффициента убыточности и тяжести риска:

;

где Т_у – тяжесть ущерба.

Тяжесть ущерба показывает среднюю арифметическую величину ущерба по поврежденным объектам страхования  по отношению к средней страховой  сумме всех объектов.

Тяжесть ущерба (измеряется в %):

Регион 1: 

Регион 2:   

 

Ответ: Наименее убыточным является регион А.

 

Задача 4 Определение  коэффициента финансовой устойчивости страхового фонда

Определите коэффициент  финансовой устойчивости страхового фонда  и финансово устойчивую страховую  компанию.

Данные для расчета.

Страховая компания №1 имеет  страховых платежей 14,7371 млн. руб., остаток  средств в запасном фонде 37,434 тыс. руб. Выплаты страхового возмещения составили 13,051 млн. руб., расходы на ведение дела 697,506 тыс. руб.

Страховая компания №2 имеет  страховых платежей 8,1657 млн. руб., остаток  средств в запасном фонде 104,98 тыс. руб. Выплаты страхового возмещения составили 11,3771 млн. руб., расходы на ведение дела 636,204 тыс. руб.

Решение:

Превышение доходов над  расходами страховщика выражается в коэффициенте финансовой устойчивости страхового фонда и показывается формулой:

 

где

К_ф – коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда;

Д – сумма доходов страховщика  за данный период (квартал, год), руб.;

З – сумма средств на запасных фондах, руб.;

Р – сумма расходов страховщика за данный период (квартал, год), руб. [1, с. 119]

Коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда составит:

Для страховой компании №1:

К_ф = (14,7371+0,037434)/(13,051+0,697506) =1,074;

Для страховой компании №2

К_ф = (8,1657+0,10498)/(11,3771+0,636204) = 0,688.

Чем выше данный коэффициент  данный коэффициент, тем устойчивее страховая компания [1, с. 119]

Ответ: Страховая компания №1 более финансово устойчива, чем страховая компания №2.

 

 

 

 

 

 

 

Заключение.

Управление рисками –  это одна из составляющих общеорганизационного процесса производства, поэтому оно  должно быть интегрировано в этот процесс, должно иметь свою стратегию, тактику, оперативную реализацию. При  этом важно не только осуществлять управление рисками, но и периодически пересматривать мероприятия и средства такого управления. Учитывая то, что в состав АПК входит не только сельское, лесное хозяйство, а с недавних пор и рыбная отрасль, но также и предприятия перерабатывающей промышленности и производства средств производства, можно сказать, что для первых характерна нестандартность риск-проблем и, следовательно, особый подход к управлению ими, а для вторых применимы общераспространённые способы риск-менеджмента.

Высокая эффективность расходования ресурсов при выполнении программы управления рисками может быть обеспечена только в рамках системного подхода. Этот подход в риск-менеджменте является самым распространённым.

Одной из важной составляющих системы управления рисками является управление финансовыми рисками, с  которыми сталкивается всякое производство в ходе своей деятельности. При  этом важным моментом является ограниченность в финансовых ресурсах. Однако существует страхование от финансовых рисков, которое довольно распространено в  развитых странах.

Для предприятия в равной мере важно управлять политическими, финансовыми технологическими, кадровыми рисками, обеспечивать противопожарную безопасность, управлять действиями в условиях чрезвычайных ситуаций, экологическую защиту и др. Всё это требует затрат ресурсов, поэтому многие предприятия отказываются от риск-менеджмента, однако в сельском хозяйстве необходимо активизировать это направление управления.

 

Люди всегда связывали  свою деятельность с поправкой на риски, наступление которых приносило  им массу проблем материального, социального, морального характера. Чтобы  противостоять этим проблемам, создавались  материальные и денежные резервы  и запасы, проводились профилактические мероприятия.

Страхование формировалось  как механизм защиты от конкретных обстоятельств, угрожавших на данном историческом этапе благополучию потенциальных  покупателей в наибольшей степени.

В рамках традиционной общности именно личные связи и отношения  являются предпосылкой для получения  любой помощи, поддержки, защиты, удовлетворения хозяйственных, личных символических  потребностей. Объективные условия возникновения отрицательных последствий производственной деятельности, а следовательно, и потребности в возмещении ущерба привели к формированию соответствующих страховых интересов участников экономических отношений. По мере усложнения и специализации общественных отношений возрастали ценности, способствующие развитию самостоятельности отдельных членов сообществ, формированию норм поведения, являющихся предпосылками возникновения института страхования.

«Наука о народном хозяйстве, или политическая экономия, получает свое начало с того момента, когда  человек приобретает средства, необходимые  для материального благосостояния, и начинает этими средствами пользоваться. В этой обширной науке страхованию  должно быть отведено выдающееся место, так как оно во всех своих видах  удобным и чрезвычайно целесообразным способом служит обеспечению материального  благополучия человека. Страхование приходит на помощь именно в том случае, когда вследствие наступления некоторых обстоятельств, сопровождающихся убытками, поддержание материального благополучия требует известных средств, которых в данный момент может не оказаться. Поэтому целью страхования является реализация имущественных потребностей в результате непредвиденных обстоятельств посредством взаимных взносов многих лиц. Все экономические предприятия, которые обслуживают эту цель, подходят род понятие «страхование».

Непредвиденные обстоятельства, сопровождающие хозяйственную и  бытовую деятельность человека, создают  необходимость в мерах предупреждения или подавления некоторых событий  и ограничение силы их действия. Первый вид борьбы называют превенцией (предупреждение), второй – репрессией (подавление). Превентивные меры заблаговременно подготавливают общество к возможным ущербам от неблагоприятных событий (санитария, гигиена, профилактические прививки, противопожарные мероприятия и т.д.). Репрессивные меры появились как немедленная реакция людей на факт наступления опасного события или его последствий. Поэтому действия, связанные со случайными обстоятельствами жизнедеятельности человека, вынуждают его, группу людей или общество в целом объединяться для противодействия ущербу.

Следовательно, причиной возникновения института страхования является потребность человека в защите от непредвиденных обстоятельств жизни, и в первую очередь – от экономических последствий или несчастных случаев. Несчастные последствия и непредвиденные обстоятельства поражают человека с экономической стороны двумя способами:

• через физическое или общественное разрушение его способности к труду как главнейшему источнику всех благ;
• через физическое или общественное разрушение имеющихся в его распоряжении материальных благ.

Движение по пути усложнения процесса организации страховой  защиты по мере расширения торговых связей и развития рыночных отношений создает  необходимость формализации института  страхования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы.

1. Цветкова Е. В., Арлюкова И. О. Риски в экономической деятельности: Учебное пособие. СПб: Санкт-Петербургский институт внешнеэкономических связей экономики и права. Общество "Знание" С.-Петербурга и Ленинградской области,2002.
2. Тэпман Л. Н. Риски в экономике. М.: ЮНИТИ, 2002.
3. Страхование предпринимательских рисков Под ред. А. И. Муравьева. СПб.: Лань, 2001.