Особенности реализации контроля центрального банка за деятельностью коммерческих банков

Максимальный размер привлечённых денежных средств населения определяется как соотношение между общей суммой денежных вкладов граждан и величины собственных средств банка. Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам), определяется в процентах от собственных средств банка и не может превышать 20%.

При нарушении коммерческими организациями банковского законодательства, правил совершения банковских операций, других серьезных недостатков в работе, что ведет к ущемлению прав их акционеров (участников), вкладчиков, клиентов, Центральный банк России может применять к ним самые жесткие меры административного воздействия:

- Взыскать с кредитной организации штраф до 1% от размера уставного капитала (но не более);

- Ввести запрет на осуществление кредитной организацией банковских операций, предусмотренных лицензией, на срок до одного года;

- Назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 18 месяцев;

- Отозвать лицензию на осуществление банковских операций в порядке, предусмотренном Федеральным законом (так в 1999 г. были отозваны лицензии у 129 банков, при этом лицензий лишилась треть крупнейших банков).

После отзыва лицензии ставится задача в короткий срок осуществить ликвидацию кредитной организации. С принятием закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» процедура ликвидации упростилась.

1.3 Формы и виды банковского надзора и контроля

В классическом варианте банковский надзор включает два основных компонента:

1)  лицензирование и  согласование изменений структуры  кредитной организации;

2)  текущий контроль (рис. 1.1).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1.1Формы и методы контроля над деятельностью банков со стороны ЦБ РФ

Лицензирование выполняет функцию входного контроля. Целью процедур, осуществляемых в рамках лицензирования, является минимизация риска допуска на рынок банковских услуг или на отдельный его сегмент организации, функционирование которой заведомо несет угрозу интересам кредиторов и клиентов или угрозу системного характера. Причиной такого рода угроз является потенциальная недобросовестность, недостаточная квалификация менеджмента, непрозрачность корпоративной структуры, препятствующая реализации требований рыночной дисциплины и осуществлению эффективного надзора, заведомая неэффективность управления, исходная слабость капитальной или неадекватность материальной базы, повышенная опасность принятия чрезмерных рисков и т.д.

Рассматривая статистическую отчётность Центрального банка РФ, представленную в таблице 1.1, можно сделать вывод о деятельности центрального банка в области выдачи лицензий.

Таблица 1.1 Информация о регистрации кредитных организаций за 2011-2012гг.

Показатели	На 1.01.11	На 1.01.12	Темп роста, %
1	2	3	4
1.  Зарегистрировано Банком России либо на основании его решения Уполномоченным регистрирующим органом— всего в том числе:	1296	1228	94,75
- банков	1243	1172	94,28
- небанковских	53	56	105,66
2.  KО, имеющие право  на осуществление банковских  операций—всего в том числе:	1136	1108	97,53
- банки	1092	1058	96,88
- небанковские КО	44	50	13,63

                                                                                           

                                                                                            Продолжение таблицы 1.1

1	2	3	4
3.  KО, зарегистрированные Банком России, но еще не оплатившие уставный капитал и не получившие лицензию (в рамках законодательно установленного срока) в том числе:	2	3	150
- банки	1	0	0
- небанковские КО
4.  KО, имеющие лицензии (разрешения), предоставляющие право на:	906	886	97,79
- привлечение вкладов  населения	754	736	97,61
- осуществление операций  в иностранной валюте	300	298	99,33
- генеральные лицензии	195	200	102,56
- разрешения
- лицензии

 

В 2012 году сохранилась тенденция предыдущих лет к сокращению общего количества зарегистрированных кредитных организаций. За 2012 год общее количество зарегистрированных кредитных организаций сократилось с 1228 до 1296 или на 5,25%. Количество действующих кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, в 2012 году в сравнении с предыдущим годом также сократилось— c 1108 до 1136 или на 2,47%. В 2011 году выдан 195 генеральных лицензий, а в 2012 году – 200 генеральных лицензий. В 2011году KО, имеет право на осуществление банковских операций 1136 организация, а в 2012 году – 1108 организаций.

2 БАНКОВСКИЙ КОНТРОЛЬ  ОАО «АЛЬФА - БАНК»

2.1 Лицензирование ОАО «Альфа-Банк»

«Альфа-Банк» - один из крупнейших российских коммерческих банков. По данным рейтингов РБК и Forbes на конец 2010 года — седьмой в России банк по объёму активов (среди частных банков — первый). Полное наименование — Открытое акционерное общество «Альфа-Банк». Штаб-квартира расположена в Москве.

Банк был учреждён 20 декабря 1990 года в форме товарищества с ограниченной ответственностью, а лицензию Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций получил в январе 1991 года. В июне 1992 года «Альфа-Банку» выдали валютную лицензию, а в декабре того же года в Москве открылось его первое отделение.

В 1993 году банк получил генеральную лицензию ЦБ РФ на осуществление банковских операций, а также стал членом ММВБ. В дальнейшем банк поступательно развивался: в 1994 году присоединился к системе SWIFT и карточной системе MasterCard/Europay, в 1995 году — открыл представительство в Лондоне, в 1996 году — вступил в Visa International. Выпустив в 1997 году еврооблигации, «Альфа-банк» стал одним из первых российских банков, вышедших на этот рынок.

Банку предоставляется право на осуществление следующих видов банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

1.Привлечение денежных  средств юридических лиц во  вкладе (до востребование и на  определенный срок);

2.Размещение привлеченных  во вклады  денежных средств  юридических лиц от своего  имени и за свой счет;

3.Открытие и ведение  банковских счетов юридических  лиц и ссудных счетов физических  лиц;

4.Осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков - корреспондентов, по их банковским  счетам;

5.Инкассация банковских  средств, векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  физических и юридических лиц;

6.Купля - продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

7.Выдача банковских гарантий;

8.Осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов.

В январе 1998 года банк перерегистрировался из общества с ограниченной ответственностью в открытое акционерное общество. В июле того же года было осуществлено слияние «Альфа-Банка» и группы компаний «Альфа-капитал». Банк относительно безболезненно преодолел экономический кризис 1998 года, не прекратив выплаты вкладчикам и исправно погашая купоны по еврооблигациям.

Серьёзные трудности руководству и владельцам «Альфа-Банка» пришлось перенести в июле 2004 года. Банк столкнулся с паническим оттоком вкладчиков (всего банк потерял около 20 % частных клиентов, державших деньги на депозитах) и даже ввёл 10%-ную комиссию за преждевременное изъятие вкладов (позднее суммы этой комиссии были возвращены вкладчикам). Совокупный отток средств составил для банка около $650 млн., и его акционерам пришлось помогать «Альфа-Банку» личными средствами. Позднее руководство «Альфы» обвиняло в разжигании паники вокруг банка газету «Коммерсантъ» и долго судилось с ней.

Банк создан и осуществляет свою деятельность в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом «Об открытых акционерных обществах» (далее - «Закон»), Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», нормативными актами Банка России и другими нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также в соответствии с настоящим Уставом.

Банк является юридическим лицом в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени заключать договоры с третьими лицами, как в России, так и за рубежом, приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (включая арбитражный и третейский суд).

Банк менял логотип. Нынешний — второй по счёту.

В 1990—2005 годах логотип представлял собой круг с синими полосками и белой буквой «А», рядом слово «Альфа - Банк» большими бордовыми буквами и обычным шрифтом.

С 2005 по настоящее время логотип — красная буква «А», внизу красная горизонтальная черта, рядом слово «Альфа — Банк» красными буквами и жирным шрифтом с большими буквами «А» и «Б».

Более 75 % акций банка принадлежит «Альфа-Групп» (фактически этим пакетом ненапрямую владеют или контролируют Михаил Фридман (36,47 %), Герман Хан (23,27 %) и Алексей Кузьмичёв (18,12 %), остальные акции принадлежат физическим лицам, в том числе 13,76 % — президенту банка Петру Авену, 4,3 % — у Алекса Кнастера и 4,08 % — у Андрея Косогова.

Председатель правления банка — Андрей Соколов, председатель совета директоров — Йоханн Йонах.

2.2 Анализ финансовых ресурсов  ОАО «Альфа-Банк»

При проведении финансового анализа деятельности кредитной организации особое значение имеет следующее:

1.Определение оптимального размера  кредитной организации с учетом  требований контролирующих органов;

2.Анализ соотношения собственных  и привлеченных средств;

3.Анализ достаточности капитала;

4.Анализ структуры и качества  активов и пассивов;

5.Анализ ликвидности, платежеспособности, рентабельности;

6.Оценка финансовой устойчивости  и надежности функционирования  кредитной организации;

7.Анализ стратегии развития кредитной организации.

Цель анализа финансовых результатов - выявление резервов роста прибыльности деятельности и формирование на этой основе рекомендаций по улучшению деятельности кредитных организаций.

Финансовые ресурсы коммерческих банков состоят из собственных и привлечённых средств.

Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.

Собственный капитал банка является основой наращивания объемов его активных операций. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Привлеченные средства носят для банка временный характер и используются для финансирования активных операций. Они покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных.

Анализ ресурсов ОАО «Альфа-Банк» был проведен за два года: 2011 и 2012 года. Результаты данного анализа приведены в таблице 2.1

Таблица 2.1 Ресурсы   ОАО «Альфа-Банк» за 2011-2012гг.

Наименование статей	Абсолютные значения, тыс. руб.	Абсолютные значения, тыс. руб.	Удельный вес, %	Удельный вес, %	Абсолютное отклонение, +/-	Темп роста, %
	01.01.11	01.01.12	01.01.11	01.01.12
1	2	3	4	5	6	7