Отчет о прохождении практики в АКБ "БРР"

Выбор вклада зависит от целей, которые клиент ставит перед  собой при размещении денежных средств, а также от суммы свободных  средств, срока их размещения, от необходимости  пополнения, снятия средств и досрочного закрытия депозитного счета.

 В «БРР» разработана единая унифицированная линейка вкладов, рассчитанная на широкий круг клиентов, учитывающая возрастные и социальные характеристики, уровень дохода и потребностей населения. В любом отделении Банка можно выгодно разместить свои сбережения в рублях или иностранной валюте, выбрав вклад с наиболее интересными для клиента условиями. Все вклады, согласно единой унифицированной линейке вкладов, по срокам подразделяются на две группы:  

 

            1.   Депозиты до востребования; 

 

            2.   Срочные депозиты. 

      Депозиты  до востребования предусматривают  внесение дополнительных взносов  и расходование средств со вклада. Договор по вкладу до востребования заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию.

Срочные депозиты – это  денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам обычно выплачивается  более высокий процент, чем по депозитам до востребования, и, как  правило, имеются ограничения по досрочному изъятию. Срочные депозиты, в свою очередь, подразделяются на следующие  группы:

Накопительные – депозиты, условия которых предполагают внесение дополнительных взносов без ограничения  суммы и периодичности. Частичное  снятие денежных средств до окончания  срока действия вклада не предусмотрено. Банк предлагает следующие виды накопительных  вкладов: 

 

• «Копилка»;

 

• «Клад»;

 

• «Пенсионный»

 

• «До востребования»

 

• «Столичный»

 

• «Специальный»

 

      Универсальные   –  депозиты,  условия  которых   предполагают  внесение  дополнительных  взносов  без  ограничения   суммы  и  периодичности   внесения  и  возможность   частичного  снятия  денежных  средств  до  окончания  срока   действия  вклада  в  пределах  остатка,  превышающего  минимальную   сумму  первоначального  взноса.

АКБ «БРР» выплачивает по вкладам доход в виде процентов, размер которых определяется Банком самостоятельно с учетом кредитно-денежной политики ЦБ РФ.

 По срочным вкладам  процентная ставка, установленная  на момент открытия вклада  или его перезаключения без  явки вкладчика, действует в  течение всего срока действия и не может быть изменена банком в одностороннем порядке, до закрытия вклада или его перезаключения.

Сотрудник банка в обязательном порядке снимает ксерокопию документа, предъявленного в качестве документа  удостоверяющего личность в соответствии с федеральным законом «О противодействии  легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Ксерокопии документов, удостоверяющих личность, хранятся в банке.⁶

Денежные средства при  открытии срочного вклада в рублях и иностранной валюте могут быть внесены в наличной форме или  путем безналичного зачисления, без  ограничения максимальной суммы.

По желанию вкладчика, денежные средства, внесенные им на срочный вклад, могут быть завещаны другому физическому или юридическому лицу, с оформлением данной операции в порядке, установленном действующим  законодательством.

Каждому вкладчику, по его  желанию, может быть открыт любой  из действующих видов вкладов. По каждому вкладу открывается отдельный  лицевой счет.

Первоначальный взнос  во вклад, может осуществляться наличными  деньгами или путем безналичного перечисления денежных средств (для  случаев, когда для открытия вклада вкладчиком используются денежные средства с других его вкладов/вклада, открытых в данном внутреннем структурном  подразделении банка). При этом сумма  первоначального зачисления во вклад  не должна быть меньше минимального взноса, предусмотренного условиями данного вида вклада.

Процентные ставки (% годовых) по выше названным вкладам зависят  от сроков, на которые клиент предоставляет  денежные средства филиалу  АКБ «БРР», минимальной суммы и валюты (рубли, доллары, евро).

 

1.3.Основные аспекты  кредитной деятельности филиала АКБ «БРР» в г. Владикавказ.

 

В современной практике банки  самостоятельно разрабатывают Правила  кредитования своих клиентов, формируют  кредитный комитет и определяют порядок выдачи кредитов.

В основном АКБ «БРР» использует инструкцию, утвержденную приказом названного банка от 10.02.2000 г. № 15 «О порядке предоставления кредитов юридическим лицам» (т.к. филиал главным образом имеет дело с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями). Эта инструкция определяет общий порядок и основные требования предоставления кредитов юридическим лицам, а также предпринимателям, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица (в дальнейшем «юридическим лицам») в АКБ «БРР».

За пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты. Уплата процентов производится ежемесячно.

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения, своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.⁷

Для получения кредита  заемщики предоставляют в банк документы:

• учредительный договор;
• бухгалтерскую и статистическую отчетность (баланс на последнюю отчетную дату с расшифровками отдельных статей);
• бизнес-план, ТЭО и подтверждающие его документы;
• устав и карточку с образцами подписей (если кредитор обслуживается в другом банке);
• свидетельство о регистрации предприятия;
• кредитную заявку;
• другие документы по усмотрению банка (документы на закладываемое имущество и др.).

При положительном решении  о выдаче кредита представляются следующие документы:

• заявление на выдачу кредита;
• документ из налогового органа о постановке на учет.

Банк подготавливает кредитный  договор, который подписывается  руководителями и главными бухгалтерами банка и заемщика.

Для филиала Головным банком устанавливается предельные объемы кредитных операций:

1. максимальная сумма кредита, предоставляемая филиалом одному заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков в пределах предоставленных филиалу полномочий;
2. максимальный размер риска на одного заемщика в пределах предоставленных филиалу полномочий (включая предоставленные гарантии и поручительства, приобретенные долговые обязательства заемщика);
3. максимальная совокупная сумма кредита, которая может быть выдана филиалом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ финансовой и экономической деятельности филиала       АКБ «БРР» за 2009-2011гг.

 

2.1. Анализ структуры  и динамики пассива баланса  АКБ «БРР».

 

Особенностью формирования банковских ресурсов является то, что  большую их долю составляют привлеченные и заемные средства.

Привлеченные средства банков покрывают около 90% всей потребности  в денежных ресурсах для осуществления  активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика.

 Мобилизуя временно свободные средства  юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал,  обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Привлеченные и заемные  средства коммерческого банка в  основном состоят из депозитов клиентов, а также из привлеченных спецфондов, временно свободных средств по расчетным операциям, кредиторской задолженности клиентов. Проведенный анализ структуры привлеченных и заемных средств представлен в таблице № 2.1.

 

Таблица №2.1

Анализ структуры  и динамики обязательств банка за 2009-2011 год (тыс.руб.).

Статьи баланса	2009 год		2010 год		2011 год		Изменения, тыс.руб.	Относит. изм-я, %
	Тыс. руб.	Уд. Вес,%	Тыс. руб.	Уд. Вес,%	Тыс. руб.	Уд. Вес,%
Кредиты,депозиты и прочие средства ЦБ РФ	0		0		0

 

                                                 продолжение

Средства кредитных организаций	15202	1	15029	0,00	40025	0,98	24823	163,3
Средства клиентов (НКО)	2597260	94,5	3211294	97,7	3985132	97,1	1387872	53,4
Вклады физ.лиц	1138880	41,5	1856268		2406755		1267875	111,3
Прочие обязательства	133293	4,9	60686	1,9	76562	1,9	-56731	42,6
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и  операциям с резидентами  офшорных зон	30	0,001	1165	0,04	700	0,02	670	223,3
Всего обязательств	2745785	100	3288174		4102419	100	3827634	139,4

 

          Обязательства банка и определенная  часть его собственных средств  составляют ресурсную базу кредитной  организации. Обязательства банка  представляют собой наибольшую (не принадлежащую банку) долю ресурсов, используемую на определенных условиях в качестве финансового источника.

Данные таблицы № 2.1.свидетельствуют о том, что наибольшей удельный вес в структуре обязательств Банка принадлежит такой статье баланса как  средства клиентов (НКО), в составе которых вклады физических лиц в сумме 3985132 тыс. руб. За анализируемый период наблюдается тенденция к увеличению данного показателя на  1387872 тыс.руб.

В 2011 году  Банк  вывел  на рынок  для физических лиц несколько   специальных предложений,  позволяющих    выгодно   разместить средства на  короткую  или среднесрочную перспективу. Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ равны 0.   

 В состав прочих  обязательств входят пассивы, не носящие текущего характера, такие как пенсионные и страховые фонды, резервы на покрытие сомнительных долгов, другие резервы, за исключением тех из них, которые включаются в собственные средства банка.⁸ В целом прочие обязательства не имеют характер обязательств, подверженных непредвиденным и резким колебаниям, и рассматриваются в качестве сравнительно стабильных. Их удельный вес в объеме банковских ресурсов, как правило, невелик.

На конец отчетного  периода он составляет 1,9 %. Таким  образом, данные подтверждают большое  привлечение средств банком из   года в год, что свидетельствует  о его стабильности и сильном  росте.

 

 

 

 

 

 

2.2 Анализ кредитных  операций АКБ «БРР» в г.Владикавказ.

 

При проведении анализа кредитных  вложений необходимо изучать цель, объем и направления использования средств. В первую очередь определяется общая сумма кредитов, которая конкретизируется по видам ссуд и по направлениям их предоставления.

Структура кредитных вложений определяется расчетом удельного веса каждого вида ссуд в общем объеме кредитов. Анализ можно детализировать путем сопоставления суммы краткосрочных кредитов отдельным экономическим контрагентам и общей суммы краткосрочных ссуд. Аналогичный анализ проводился и по долгосрочным ссудам.

Эффективность ссудных операций может  быть сопоставлена во времени, при этом увеличение темпов роста считается  положительным результатом работы банка. Кредиты банка — величина малоподвижная. Изменение ссудных активов в анализируемом периоде по сравнению с соответствующим периодом прошлого года влияет на деятельность банка.