Отчет по практике в АО «Альянс банк»

                             

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                       Содержание

Введение.............................................................................................................	3-4
Глава І Общая характеристика  АО «Альянс банк»
1.1.История развития………………………………………………………….	5-11
1.2 Активы. Обязательства. Прибыль……………………………………	11-13
Глава II  Учет операций по текущему банковскому счету в банках АО «Альянс банк»   2. Теоретические аспекты учета операций на текущих счетах в банках 2.1 Открытие и порядок ведения операций на текущих счетах банка....................................................................................... 2.2 Учет операций на расчетном счете …......... 2.3 Учет операций на специальных и валютных счетах…………………………………………………………………	14-16   17-26 27-33
Глава III 3 Учет операций на текущих счетах Альянс Банка 3.1. Общая характеристика банка 3.2 Системы организации учета операций на счетах банка	7-    34-39 40-44
Заключение........................................................................................................ Список литературы.........................................................................................	45-46 47

 

 

 

 

 

 

Введение

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной деятельности. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Основным назначением расчетов является обслуживание денежного оборота (платежного оборота). Расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму

Расчетно-кассовые операции - ведение счетов юридических и физических лиц и осуществление расчетов по их поручению. Учитывая, что для юридических лиц в нашей стране хранение средств в коммерческих банках является обязательным, функция расчетно-кассового обслуживания является одной из приоритетных в деятельности коммерческого банка. 
Коммерческий банк заинтересован в привлечении юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание. Это связано с тем, что деньги, находящиеся на банковском счете, представляют собой привлеченные средства коммерческого банка, в соответствии с объемом которых строится его предпринимательская деятельность. Наряду с расчетно-кассовым обслуживанием коммерческий банк может предложить широкий круг операций, в которых заинтересовано юридическое лицо: доверительное управление имуществом и портфелем ценных бумаг, консультационное обслуживание, кредитование и др.

Вместе с тем выбор клиентом коммерческого банка для расчетно-кассового обслуживания обязывает и коммерческий банк к обеспечению высокого качества оказания расчетных услуг, которые должны выполняться своевременно, экономично, надежно. Миссия Альянс Банка – быть надежным партнером для каждого клиента, соответствуя передовым стандартам банковской деятельности.

Видение перспектив развития Банка:

• Коммерчески эффективная, устойчивая и транспарентная банковская организация с развитой системой корпоративного управления и системой риск-менеджмента международного уровня;
• Системообразующий банк, входящий в пятерку крупнейших частных Банков Казахстана по размеру активов;
• Универсальный банк, работающий во всех сегментах рынка с фокусом на обслуживании населения, операционном обслуживании ЮЛ и финансировании МСБ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I Альянс банк

1.1 История развития

Акционерное Общество «Альянс Банк» является одним из ведущих казахстанских банков и успешно работает на рынке банковских услуг уже более 19 лет.

Сегодня АО «Альянс Банк» занимает десятое место в стране по размеру активов и развивается как универсальный финансовый институт по всем направлениям бизнеса, с преимущественным фокусом на розничном рынке, а также кредитовании субъектов МСБ.

Крупным акционером АО «Альянс Банк» является Утемуратов Булат Жамитович, владеющий 74,84% простых и 20,02% привилегированных акций Банка.

АО «Фонд Национального Благосостояния «Самрук-Казына» владеет 0,01% простых и 51% привилегированных акций Банка.

Миноритарным акционерам принадлежат 25,15% простых и 28,98% привилегированных акций.

АО «Альянс Банк» является участником:

• Фонда обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц Республики Казахстан;
• Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов;
• Казахстанской фондовой биржи (KASE);
• Ассоциации финансистов Казахстана;
• Международных межбанковских систем телекоммуникаций S.W.I.F.T. и REUTERS;
• Торгово-промышленной палаты Казахстана;
• Принципиальным членом международных платежных систем VISA International и MasterCard International.

 

Альянс Банк ведет свою историю с 7 июля 1993 года, когда в городе Павлодаре (Павлодарская область) был основан один из первых региональных банков Казахстана – ОАО «ИртышБизнесБанк».

13 июля 1999 года ОАО «ИртышБизнесБанк» объединяется с ОАО «Семипалатинский городской банк». Новый ОАО «ИртышБизнесБанк» с головным офисом в г. Павлодаре располагает филиалами в гг. Алматы, Астана, Екибастуз, Павлодар, Семипалатинск и Усть-Каменогорск. Объединение интегрировало опыт банковской деятельности, накопленный данными структурами с 1993 года, а также трансформировало их в межрегиональный банк, ориентированный на работу с промышленными предприятиями Восточно-Казахстанской и Павлодарской областей.

2001—2002 годы

Летом 2001 г. произошла смена акционеров ОАО «Иртышбизнесбанк». Новые владельцы — консорциум казахстанских компаний в составе ОАО «Алматы Кус», TOO «Астык Астана 2030», TOO «Корпорация Байт» и др. привлекли к управлению ОАО «Иртышбизнесбанк» ряд ведущих специалистов из крупнейших казахстанских банков.

2002 год – перерегистрация (13 марта) ОАО «ИртышБизнесБанк» в ОАО «Альянс Банк». Переезд (март -апрель) Головного офиса из г. Павлодара в г. Алматы. Открыт филиал Банка в г. Петропавловске (Северо-Казахстанская область), уставный капитал увеличен до 2,1 млрд. тенге, привлечен первый в истории Банка синдицированный заем $6 млн. от группы российских банков и осуществлен также первый выпуск субординированных облигаций на сумму 3 млрд. тенге. По итогам года «Альянс Банк» входит в число десяти крупнейших банков Республики Казахстан и лидирует по динамике роста активов – 168%.

2003 год

29 сентября 2003 г. ведущее рейтинговое агентство Moody’s Investors Service присвоило Альянс Банку первые кредитные рейтинги E+/Ba3/NP c прогнозом «стабильный».

19 декабря 2003 г. Альянс Банк привлек синдицированный заем от синдиката западных банков на сумму 10 млн. долларов США.

2004 год

В 2004 г. Альянс Банк переходит на международные стандарты бухгалтерского учета в части автоматизации банковской информационной системы и ее сертификации.

5гарантирования ипотечных  кредитов (КФГИК).

2005 год

В январе 2005 г. Банк по итогам своей деятельности в 2002—2003 гг. был признан самым динамично развивающимся банком в СНГ и Центральной Европы по версии международного финансового издания «The Banker»

В апреле 2005 г. Альянс Банк получил награды от международного авторитетного журнала «Euromoney». Он был отмечен в 2-х номинациях: как лучший банк по обслуживанию населения в Казахстане, и как лидирующий банк по корпоративному управлению.

2006 год

В июле 2006-го Банк стал четвертым в Казахстане по размеру активов и собственного капитала (по состоянию на 30 июня 2006 года). Активы составили 521 969 млн. тенге, собственный капитал — 37 155 млн. тенге. Чистая прибыль составила 2 104 млн. тенге, что более чем в 2 раза выше по сравнению с аналогичным периодом 2005 г. Запущен проект по кредитованию пенсионеров совместно с АО «Казпочта».

Альянс Банк стал абсолютным лидером по кредитованию физических лиц в Казахстане. Размер кредитного портфеля по состоянию на 1 сентября 2006 г. составил 208,4 млрд. тенге, увеличившись с начала года в 3,8 раза. Доля Банка на рынке кредитов физическим лицам составила 18,2%. Более 30% кредитов в Казахстане, выданных с января по август, оформлены в Альянс Банке.

2007 год

В мае 2007 г. Альянс Банк получил возможность самостоятельно управлять процессом кредитования малого и среднего бизнеса в рамках соответствующей программы Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР).

Установлено прямое соединение с международной платежной системой VISA International, минуя каналы связи АО «Казкоммерцбанк», которые использовались до этого времени. Этот шаг позволил объявить о комплексном снижении тарифов по транзакционным операциям для платежных карт Банка.

Альянс Банк разместил на Лондонской фондовой бирже порядка 17,4% простого акционерного капитала в форме глобальных депозитарных расписок (GDR). Общая стоимость предложения составила порядка 704 млн. долларов США

2008 год

В 2008 г. Альянс Банк скорректировал модель потребительского кредитования и перешел от персональных потребительских кредитов к выдаче револьверных кредитных карт клиентам с хорошей кредитной историей.

Альянс Банк успешно завершил модернизацию собственного процессингового центра. Обслуживание платежных карт Альянс Банка полностью переведено на современную высокотехнологичную программно-аппаратную платформу TranzWare от российской компании «Компас плюс». Данный шаг позволил расширить спектр предлагаемых услуг, а также повысить отказоустойчивость всех карточных систем и эквайринговых устройств Банка.

2009 год

В феврале основной акционер Альянс Банка – Финансовая корпорация «Сеймар Альянс» начала переговоры о продаже контрольного пакета акций Банка Фонду «Самрук-Казына».

В марте, в рамках реализации государственной программы поддержки экономики, Альянс Банк по решению Правительства РК стал одним из операторов по освоению средств, направленных на поддержку малого и среднего бизнеса, долевого строительства и высшего образования. В совокупности по этим программам Банк в течение года освоил около 50 млрд. тенге государственных средств.

В апреле Альянс Банк, из-за возникших в связи с мировым финансовым кризисом проблем с ликвидностью, обратился к кредиторам с предложением о реструктуризации долга.

В декабре общее собрание кредиторов Банка подавляющим большинством голосов (95,1%) одобрило План реструктуризации. В числе прочих достигнута договоренность с АО «Фонд Национального Благосостояния «Самрук-Казына» и группой международных финансовых институтов о вхождении в акционерный капитал Банка.

31 декабря, в рамках соглашений, АО «ФНБ «Самрук-Казына» выкупило 100% простых и привилегированных акций Банка. Начались процедуры по реструктуризации задолженности и по докапитализации Банка. Определена новая стратегия развития.

2010 год

10 февраля Альянс Банк объявил о возобновлении выдачи кредитов малому и среднему бизнесу (МСБ) за счет собственных средств.  

30 марта Альянс Банк сообщил о завершении реструктуризации задолженности.

В результате выполнения всех мероприятий по Плану реструктуризации задолженности Альянс Банк был докапитализирован в целом на 547,9 млрд. тенге, а его собственный капитал составил порядка 50 млрд. тенге.

Объем долга в результате реструктуризации сократился с 4,5 млрд. долларов США (включая начисленные проценты) до 1 млрд. 80 млн. долларов США, в том числе: 850 млн. долларов – старший долг по евробондам, 85 млн. – реальное торговое финансирование, 145 млн. – субординированные 20-летние облигации.

По завершении всех мероприятий акции АО «Альянс Банк» распределились следующим образом:

• Простые: 67% - ФНБ «Самрук-Казына», 33% - кредиторы
• Привилегированные: 67% - ФНБ «Самрук-Казына», 33% - кредиторы.

1 апреля Банк возобновил прием депозитов от населения и юридических лиц.

17 мая Возобновлено кредитование физических лиц.

2011 год

В мае Альянс Банк предоставил возможность клиентам из сектора МСБ погасить долг без пени и процентов. Акция длилась более четырех месяцев и включала в себя 4 опции, предусматривающие различные варианты реструктуризации задолженности. Условиями акции воспользовались 229 клиентов, реабилитировавших кредитную историю своих предприятий и погасивших, в общей сложности, более 730 млн. тенге по основному долгу.

В этом же месяце решением Годового Общего собрания акционеров АО «Альянс Банк» прекращены полномочия следующих членов Совета директоров АО «Альянс Банк», являвшихся представителями АО «Самрук-Казына»: Карибжанов А. Т. (являлся председателем Совета Директоров), Айтенов М. Д., Хаирова К. К.