Отчет по практике в ОАО «АФ Банк»

 

Содержание

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Отчет по практике является одной из составных частей самостоятельного исследования. Практика является подготовительным этапом к проведению более глубоких исследований, а именно к написанию дипломной работы.

Анализ деятельности банка имеет огромное значение для  самого банка, для клиентов, а также  для Центрального Банка РФ. Банк на основе анализа своей деятельности, а также деятельности других банков может оценивать эффективность и качество своей работы и определять направления ее улучшения. Акционеры и клиенты банка на основании такого анализа получают возможность оценивать его надежность и доходность для решения вопроса о целесообразности дальнейших взаимоотношений.

Предметом исследования являются теоретические и методические вопросы анализа финансового  состояния коммерческого банка  «АФ Банк».

Объектом исследования является ОАО «АФ Банк».

Целью практики является закрепление и углубление теоретических  знаний, полученных по дисциплинам  специализации и получение профессиональных навыков работы.

Целью прохождения практики является:

• закрепление и углубление теоретических знаний по прослушанным за время обучения в университете дисциплинам;
• знакомство с реальной практической работой предприятия;
• приобретение навыков практической работы.

Достижение  поставленной цели требует решения следующих задач:

• дать организационно - экономическую характеристику банка, ознако–миться с правовыми нормативными и законодательными актами, регулирующими деятельность финансово-кредитной организации;
• дать общую оценку финансово-экономического состояния банка;
• провести анализ трудовых ресурсов;
• ГЛАВА 1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ ОБ ОАО «АФ БАНК»

1.1 Организационно-экономическая  характеристика банка

Банк был основан 30.10.1990 как КБ «Информсвязь».  Устав банка зарегистрирован  Банком России 28.11.1990 под № 991.  С 1997 года банк входит в банковскую группу «Альфа-Банк» как ОАО «Альфа-Банк-Башкортостан». 11.04.2007г в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о смене наименования. Полное наименование - Открытое акционерное общество «АФ Банк», сокращенное ОАО «АФ Банк».

По итогам прошедшего года ОАО «АФ Банк» занял пятую позицию среди кредитных организаций Республики Башкортостан по размеру активов. Объем срочных вкладов физических лиц за прошедший год вырос в 7 раз.

Общий объем кредитов, предоставляемых в 2010 году предприятиям, организациям и населению действующими в регионе кредитными организациями и филиалами кредитных организаций, составил 306,8 млрд. рублей. Задолженность по кредитам за 2009 год выросла на 26,1 % и составила на 1 января 2010 года 172,2 млрд. рублей. Банковская сеть республики представлена 1343 единицами банковских подразделений, включающими 11 действующих кредитных организаций, 67 филиалов и 51 представительство, 42 операционных и 629 дополнительных офисов, 481 операционную кассу вне кассового узла, 44 кредитно- кассовых офиса, 18 передвижных пунктов кассовых операций.

В основном коммерческие банки универсальны, т.е. выполняют  полный набор операций и обслуживают  все категории клиентов. Клиентами  коммерческих банков, как правило, являются юридические лица и малая доля физических лиц, хотя в последние годы коммерческие банки все больше начинают ориентироваться на обслуживание физических лиц. Тем не менее совокупный объем кредитов, выданных банками населению в 2010 г., составил 14,4 % всех выданных кредитов, ими же привлекается мене 25 % всех денежных средств населения.

ОАО «АФ Банк» стали первым банком в Уфе, который обслуживает клиентов в круглосуточном режиме.

И, наконец, самое важное, при поддержке акционеров, Уставной капитал банка увеличился на 1 млрд. рублей и составил 1 183 тыс. рублей. Банк стал первым по капиталу среди всех республиканских банков. А в наступающие непростые времена это очень существенный показатель.

По версии народной газеты «Комсомольская Правда» ОАО «АФ Банк» признан «Самым динамично развивающимся банком»!

По итогам прошедшего года ОАО «АФ Банк» занял первую позицию (29,5%) среди кредитных организаций Республики Башкортостан по размеру собственных средств. Банк внедрил программное обеспечение по сопровождению операций по пластиковым картам и депозитам физических лиц.

По пластиковым картам были внедрены следующие программы:

• Процессинговый центр на базе продукта TWO;
• Система бэк-офиса для ведения картсчетов, вкладов, кредитов TWCMS;
• Система персонализации карт TWCF;
• Система интернет-банка TWE.

Банк также внедрил  высокотехнологичный программный продукт «TWCMS- КОМПАС» компании Compass Plus - это современное программное обеспечение, предназначенное для построения, реализации, поддержки и управления системами розничного банковского обслуживания.

Внедрение новых программных средств позволяет Банку улучшать качество оказываемых клиентам услуг и внедрять новые продукты.

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ОАО «АФ БАНК»

2.1 Структурный анализ балансового отчета

Основным информационным источником для осуществления анализа является баланс коммерческого банка. 

Бухгалтерский баланс - это  отчет о финансовом состоянии  банка, которое отображает его активы, пассивы и собственный капитал, в денежном выражении на определенную дату.

Балансовый отчет состоит  из двух части. В левой части отображаются активы, а в правой - обязанность и собственный капитал банка. Статья актива и пассива подается в балансовом отчете в порядке уменьшения их ликвидности.

Активы - это ресурсы, которые контролируются учреждением, которые приобретено в результате предыдущей операции и которые должны принести доход или другую экономическую выгоду в будущем. Иначе говоря, это экономические ресурсы, которые находятся в распоряжении банка, использование которых, вероятно, принесет в будущем доход.

В банковском балансе активы выступают в виде основных средств, наличности в национальной или иностранной валюте в кассе банка, задолженности, за займами, ценной бумаги, которая находится в портфеле банка и другие.

Пассив – это собственные и заемные средства банка, за счет которых он приобретает различные активы. К пассивам банка относятся: собственный капитал банка, расчетные и текущие счета предприятий и организаций; счета банков-корреспондентов; срочные вклады и депозиты предприятий и организаций; вклады граждан; кредиты, полученные у других банков; кредиторы и обязательства банка; прочие пассивы.

 

 

 

2.1.1 Анализ структуры пассивов ОАО «АФ Банк»

Анализ структуры баланса коммерческих банков следует начинать с пассива, характеризующего источники средств и природу финансовых связей банка, поскольку именно пассивные операции в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов.

Для осуществления свое деятельности коммерческие банки должны иметь в своем распоряжении определенные ресурсы.

Ресурсы коммерческого  банка- это собственный капитал  и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и  физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных  операций, которые в совокупности используется им для осуществления активных операций.

Таким образом ресурсы  коммерческого банка можно разделить  на две основные группы: собственные  и привлеченные.Собственные средства представляют собой средства принадлежащие  непосредственно коммерческому  банку в период его деятельности. Привлеченные средства носят для банка временный характер.

В таблице 1 «Динамика объемов и структура пассивов» представлены ресурсы ОАО «АФ Банк».

                         Таблица 1

Динамика объемов и структура пассивов ОАО «АФ Банк»

Наименование статьи	Сумма, тыс. руб.		Темп роста	Структура в %
	01.01.2010	01.01.2011		01.01.2010	01.01.2011
Собственные средства	1 676 856	1483714	88,48	31,5733067	41,7044845
Привлеченные средства	2 343 949	4 380 538	186,88	58,2955155	68,4266933
Всего пассива	4 020 805	6 401 797	159,2168	100	100

Произведенные в таблице 1 расчёты показывают, что в общей сумме ресурсов ОАО «АФ Банка» на долю собственных средств на 1 января 2010г  приходилось 31,6%, а на 1 января 2011г., увеличившись, составил 41,7%.

В качестве собственных средств банка выступают элементы, способные служить подстраховкой на случай непредвиденных убытков. Это в первую очередь уставной капитал, резервный фонд, нераспределенная прибыль.

В нашем случае видно, что собственные средства увеличились на 344403тыс руб. этот рост свидетельствует о стремлении банка укрепить накопительную базу о снижении риска потери ликвидности.

Что касается привлеченных средств, то в 2010г. они составили 2323949тыс руб., а в 2011г. 4380538тыс руб. Доля привлеченных средств увеличилась  с 58,3 до 68,4%.

Если сравнить собственные и привлеченные средства, то доля собственных средств меньше, а доля привлеченных больше. Эту разницу можно объяснить характерной особенностью, привлечение временно свободных денежных средств обходится коммерческому банку значительно дешевле, чем операции по увеличению собственного капитала.

Таблица 2

Динамика и структура фондов банка ОАО «АФ Банк»

Наименование статей	Сумма, тыс. руб.		Темп роста	Структура, %		Изменение
	01.01.2010	01.01.2011		01.01.2010	01.01.2011
1.Резервный фонд 2.Фонд специального  назначения 3.Фонд накопления 4.Прочие фонды	10879   -   -   -	11901   -   -   -	109,4   -   -   -	100   -   -   -	100   -   -   -	0   -   -   -
Всего	10879	11901		100	100	0

 

Из таблицы 2 следует, что в структуре фондов банка преобладает резервный фонд. Соответственно произошел значительный рост резервного фонда, в 2009г. он составил 10879тыс руб., а в 2010г. вырос на 11901тыс руб. Это свидетельствует о росте чистой прибыли.

 

 

 

Таблица 3

Динамика депозитного портфеля по срочности вложения

Наименование статей	Сумма, тыс. руб.		Темп роста	Структура, %		Изменения в % пунктах
	01.01.2010	01.01.2011		01.01.2010	01.01.2011
1. Депозиты до востребования	21844	36249	165,94488	1,44819635	1,66164568	0,213449333
2. Срочные депозиты
2.1. до 30 дней	62843	24000	38,190411	4,16631584	1,10015439	-3,066161456
2.2. 31-90 дней	28024	16295	58,146589	1,85791314	0,74695899	-1,110954146
2.3. 91-180 дней	41763	55400	132,65331	2,76877056	2,53952305	-0,229247518
2.4. 181-1года	1071257	1105423	103,18934	71,021355	50,6723319	-20,34902315
2.5. 1-3года	282628	944145	334,05926	18,7374491	43,279386	24,54193693
всего пассива	1508359	2181512	144,62817	100	100	0

 

Анализ данных из таблицы 3 показал, что в структуре депозитного портфеля по срочности вложения преобладает срочные депозиты со сроком от 181- 1года. В 2009г. доля срочных депозитов со сроком 181-1года составила 71,1%, а в 2010 - 50,6%. Произошло незначительное уменьшение. Это является положительным для ОАО «АФ Банка». Привлеченные депозитные средства до востребования увеличились по сравнению с 2009г на 14405 тыс. руб.