Отчет по практике в ОАО "Альфа Банк"

Отдел аудита - это основной контрольный подраздел банка, который  выполняет такие функции:

1) контроль соответствия всех банковских операций действующему законодательству;

2) координация отношений банка с налоговыми органами;

3) решение всех бухгалтерских и юридических дискуссий в границах банка;

4) проверка достоверности информации, которая предоставляется руководству банка;

5) управление рисками.

Альфа-Банк осуществляет все  основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая  обслуживание частных и корпоративных  клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и  управление активами. Банк входит в  число самых надежных и диверсифицированных  финансовых структур России.

Банк продолжает активно  развиваться по следующим направлениям:

1. корпоративный и инвестиционный бизнес;
2. торговое и структурное финансирование;
3. лизинг и факторинг;
4. розничный бизнес.

Особое внимание оказывается  развитию банковских продуктов корпоративного бизнеса, а также развитию удаленных  каналов самообслуживания и интернет-эквайринга. Среди текущих приоритетов Альфа-Банка  можно выделить эффективное управление активами и пассивами, наращивание кредитного портфеля с ориентацией на качество заемщиков, увеличение комиссионных доходов, развитие расчетного бизнеса и дальнейшее улучшение качества обслуживания клиентов.

ОАО «Альфа-Банк» предоставляет  следующие банковские услуги, представленные в таблице 1.

 

Таблица 1

Перечень услуг для  физических и юридических лиц, предоставляемых  ОАО «Альфа-Банк»

 

Услуги физическим лицам	Услуги юридическим лицам
Обслуживание счетов и расчетные  операции;  Операции с наличными средствами;  Взимание комиссий;  Переводы без открытия текущих  счетов;  Операции по конвертации;  Вклады; Управление инвестициями частных  лиц;  Пластиковые карты;  Дорожные чеки; Услуги WesternUnion; Операции с ценными бумагами;   Услуги «Альфа-Директ»;  Депозитарные услуги;  Индивидуальные сейфы; Пенсионные программы	Управление инвестициями корпоративных  клиентов; Расчетно-кассовое обслуживание; Валютный контроль; Векселя Альфа-Банка; Международные корреспондентские  отношения; Операции с драгоценными металлами; Оценка залогового имущества; Операции с пластиковыми картами; Долговые программы; Программное обеспечение;  Услуги спецдепозитария;  Пенсионные программы

 

Как, мы видим из таблицы 1, перечень услуг предоставляемых Альфа-банком, значительно широкий и что не мало важно может предоставляться в комплексе (набором банковских продуктов).

 

4. Использование новых банковских технологий в обслуживании клиентов.

 

Следуя за потребностями  своих клиентов, Альфа-Банк все больше ценит их время и предоставляет  решения, которые позволяют клиенту  взаимодействовать с Банком в  любое время, тогда, когда это  удобно клиенту, не ограничиваясь часами работы отделений. Будущее оперативного банкинга за мобильными устройствами, Альфа-Банк учитывает их развитие, разрабатывая специальные приложения и сервисы, позволяющие клиентам самостоятельно проводить необходимые операции с использованием мобильных устройств. Количество пользователей интернет-банка  превысило 1,5 миллиона человек, количество пользователей «Альфа-Мобайл» достигло 150 тысяч человек, а SMS-банка «Альфа-Чек» – 1,4 миллиона человек. Доход розничного электронного бизнеса Банка в 2011 году превысил 50 млн долларов США. Среди  нового функционала стоит отметить сервис «Финансовые цели», позволяющий  клиентам удобный инструмент для  накоплений на конкретную цель, и длительные поручения, с помощью которых  можно автоматизировать регулярные платежи. «Альфа-Чек» пополнился новыми возможностями по блокировке и разблокировке  карт и оплате услуг SMS-командой.

Растет интерес и к  сервису «Альфа-Мобайл». Это говорит  о том, что все больше и больше клиентов использует банковские сервисы  через мобильный телефон. Альфа-Банк является сейчас самым мобильным  банком в стране (и, возможно, в мире) с таким широким набором приложений под разные платформы (IPhone, IPad, Android, Java, Symbian, Blackberry). Сегодня «Альфа-Мобайл» позволяет проводить практически любые операции, включая перевод денег со счета на счет, в том числе, в разной валюте, пополнение баланса мобильного телефона, оплату услуг Интернет-провайдеров и ЖКХ, погашение кредитов, проверку баланса по счетам и совершение различных платежей по шаблонам.

В области электронного бизнеса  Альфа-Банк продолжит заниматься развитием  существующих и созданием новых  инновационных продуктов, подобных «Альфа-Клик» и «Альфа-Мобайл». Кроме  того, получат дальнейшее развитие и такие существующие в Альфа-Банке  сервисы, как интернет-эквайринг.

 

 

2. Анализ основных показателей деятельности ОАО «Альфа-Банка» в динамике.

 

Альфа-Банк является крупнейшим российским частным банком по размеру  совокупных активов, совокупному капиталу и размеру депозитов. По состоянию  на конец 2011 года клиентская база Альфа-Банка  составила около 55 тысяч корпоративных  клиентов и 6,3 миллионов физических лиц, собственный капитал банка составил  3 434 млн. долларов США, активы Альфа-Банка - 31 365млн. долларов США. С точки зрения стандартов МСФО кредитный портфель Альфа-Банка, с учетом кредитов Инвестиционного Банка увеличился за год в долларовом эквиваленте на 28,5% против 20% по рынку и составил 23 172 млн. долларов США. Доля рынка по стандартам МСФО на 31 декабря 2011 года составила 2,94%, что на 0,14 процентных пунктов превышает результат прошлого года

Рассмотрим основные показатели деятельности ОАО «Альфа-банка» за 2009-2011гг.в таблице 2

Таблица 2

Основные показатели деятельности ОАО «Альфа-Банка»

№ п/п	Наименование	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012	темпы роста,%
					2010/2009	2011/2010	2011/2009
1	Активы	584 986 137	800 993 875	923284642	136,93	115,27	157,83
2	Капитал	77 340 250	78 385 999	87224828	101,35	111,28	112,78
3	Ссудная задолженность, в том числе  просроченная	517459471	673785458	786488326	130,21	116,73	151,99
4	Привлеченные ресурсы	507 645 887	722 607 876	836059814	142,34	115,70	164,69
4.1.	В т.ч.вклады	131 318 773	185 122 085	233608888	140,97	126,19	177,89
5	Прибыль до налогообложения	-682943	9175751	16365392	1443,56	178,35	2496,30
6	Рентабельность активов	-	1,15	1,77	-	154,73	-
7	Рентабельность капитала	-	11,71	18,76	-	160,28	-

 

Из данной таблицы видно, что все основные показатели деятельности банка показали динамический рост, причем, только капитал вырос на 12,78%  за три года, а рост остальных  показателей составил более чем  на 50%. Это говорит о положительном  динамическом развитии кредитной организации.

Показатель рентабельности активов показывает, что на один рубль активов банк получил доход  на 01.01.2011 1,15 рубля, а на 01.01.2012 года - 1,77 рубля,  что больше чем в  предыдущем периоде, т.е. банк  рационально  использует свои активы, на 01.01.2010 банк получил убыток, но за последующие  два года смог исправить положение.

Показатель рентабельности капитала показывает, что на один 1 рубль  вложенного собственного капитала банк получил прибыль на 01.01.2011 11,71 рублей, а уже на 01.01.2012 доход составил 18,76 рублей, банк эффективно оборачивает  собственный капитал и получает доход, и если смотреть в динамике, то виден значительный прирост.

Соотношение активов и  прибыли до налогообложения показывает рост рентабельности банка, а соотношение  капитала и прибыли – увеличение рентабельности капитала, что является положительным моментом в деятельности ОАО «Альфа-Банк» за последние  три года.

Рассмотрим и оценим динамику финансового состояния  ОАО «Альфа-Банк», построив сравнительный аналитический  баланс.

 

 

 

 

 

 

Таблица 3

Динамическая оценка статей активов баланса ОАО «Альфа-Банк»

Наименование статьи	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012	Темпы роста 2009-2010г.,%	Темпы роста 2010-2011г.,%	Темпы роста 2009-2011г.,%
I.Активы	тыс. руб.
1.Денежные средства	17 832 988	21 531 738	28 812 754	120,74	133,82	161,57
2.Средства кредитных организаций  в Центральном банке Российской  Федерации	18 398 712	23 075 226	22233320	125,42	96,35	120,84
2.1.Обязательные резервы	3 207 472	4 499 194	10155070	140,27	225,71	316,61
3.Средства в кредитных организациях	2 976 103	23 858 837	18690803	801,68	78,34	628,03
4.Чистые вложения в ценные  бумаги, оцениваемые по справедливой  стоимости через прибыль или  убыток	40 911 826	58 182 177	50206069	142,21	86,29	122,72
5.Чистая ссудная задолженность	444 873 039	587 083 364	708416671	131,97	120,67	159,24
6.Чистые вложения в ценные  бумаги и другие финансовые  активы, имеющиеся в наличии для  продажи	45 730 786	57 685 391	62745593	126,14	108,77	137,21
6.1.Инвестиции в дочерние и  зависимые организации	10 467 085	18 414 065	25016312	175,92	135,85	239,00
7.Чистые вложения в ценные  бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	0	0,00	0,00	0,00
8.Основные средства, нематериальные  активы и материальные запасы	3 913 162	3 958 363	7287340	101,16	184,10	186,23
9.Прочие активы	10 349 521	25 618 779	24892092	247,54	97,16	240,51
10.Всего активов	584 986 137	800 993 875	923284642	136,93	115,27	157,83

 

Из таблицы 3, видно, что активы ОАО «Альфа-Банк» увеличиваются на 122290767 тыс. руб. или 16%.

Наибольший удельный вес  в структуре активов занимает чистая ссудная задолженность - 76,73% на конец 2011 года, увеличившаяся на  121333307 тыс. руб. или 2,44 % по сравнению  с ее значением на начало рассматриваемого периода. Это говорит о том, что  банк выдал больше ссуд и развивается  в данном направлении.

Инвестиции в дочерние и зависимые организации – 2,3% на начало года с увеличением к  концу до 2,71%, это значит,  что  дочерние организации становятся более  самостоятельные. Рост инвестиций в дочерние и зависимые организации, говорит о вложении средств для активного развития филиальной сети Банка;

Чистые вложения в ценные бумаги, предназначенные для продажи  увеличиваются к концу 2011 года на  9% или 5060202 тыс. руб., однако их удельный вес в структуре активов Банка  сокращается на 0,4 и становится равным 6,80%;

Чистые вложения в ценные бумаги., оцененные по справедливой стоимости уменьшаются как  абсолютном выражении на 7976108 тыс. руб. или 14%, так  и в относительном (структурном), до их доли в общей стоимости  активов 5,44%. Банк продолжает вкладывать свои деньги, и если смотреть в абсолютном выражении то не снизил объемы,  но в структуре их доля снизилась, банк сформировал качественный портфель ценных бумаг и получает, как мы это увидим ниже с них доход  еще больший, чем в предыдущем периоде. Т.е. снижение вложений в структуре  обуславливается его высоким  качеством, банк свои средства использует в других сферах.

С одной стороны положительно характеризует финансовое состояние  ОАО «Альфа-банка» показатель «Обязательные  резервы», которые за рассматриваемый  период значительно увеличиваются  на 126%. Это говорит о том, что  банк получает прибыль достаточную, что бы формировать резервы, а  формирование резервом позволяет минимизировать всевозможные риски.

 С другой стороны  наращивая резервы, банк не  дополучает прибыль, которую он  мог бы получить, если пустил  деньги в оборот.

О ряде других показателей, однозначно говорить про их влияние  на финансовое положение ОАО «Альфа-Банк»  нельзя. Так увеличение суммы  свободных  денежных средств, говорит о возможном  их простаивании на счете в ЦБ РФ, без рационального внутреннего  или внешнего распределения.

В целом активы банка показали положительную динамику роста, увеличили  свои объемы, что положительно характеризует  деятельность банка.

Далее рассмотрим источники  образования имущества Банка  как собственные, так и привлеченные (табл. 4).