Отчет по практике в ОАО "Альфа Банк"

Таблица 4

Динамическая оценка статей пассивов баланса ОАО «Альфа-Банк»

Наименование статьи	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012	Темпы роста 2009-2010г.,%	Темпы роста 2010-2011г.,%	Темпы роста 2009-2011г.,%
II.Пассивы	тыс. руб.
11.Кредиты, депозиты и прочие  средства Центрального банка  Российской Федерации	7 600 000	1	6541819	0,00	-	86,08
12.Средства кредитных организаций	78 156 134	96 033 154	106448360	122,87	110,85	136,20
13.Средства клиентов, не являющихся  кредитными организациями	395 319 112	556 807 302	649835413	140,85	116,71	164,38
13.1.Вклады физических лиц	131 318 773	185 122 085	233608888	140,97	126,19	177,89
14.Финансовые обязательства, оцениваемые  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток	0	438 916	4585648	-	1044,77	-
15.Выпущенные долговые обязательства	18 196 799	56 911 231	47603453	312,75	83,65	261,60
16.Прочие обязательства	7 110 934	7 894 006	12122270	111,01	153,56	170,47
17.Резервы на возможные потери  по условным обязательствам кредитного  характера, прочим возможным потерям  и операциям с резидентами  офшорных зон	1 262 908	4 523 266	8922852	358,16	197,27	706,53
18.Всего обязательств	507 645 887	722 607 876	836059814	142,34	115,70	164,69
III.Источники собственных  средств	тыс. руб.
19.Средства акционеров (участников)	59 587 623	59 587 623	59587623	100,00	100,00	100,00
20.Собственные акции (доли), выкупленные  у акционеров (участников)	0	0	0	0,00	0,00	0,00
21.Эмиссионный доход	1 810 961	1 810 961	1810961	100,00	100,00	100,00
22.Резервный фонд	234 861	2 979 381	2979381	1268,57	100,00	1268,57
23.Переоценка по справедливой  стоимости ценных бумаг, имеющихся  в наличии для продажи	1 448 365	1 661 981	-477060	114,75	-28,70	-32,94
24.Переоценка основных средств	865 154	864 883	2432880	99,97	281,30	281,21
25.Нераспределенная прибыль (непокрытые  убытки) прошлых лет	15 547 645	6 835 429	11482067	43,96	167,98	73,85
26.Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	-2 154 359	4 645 741	9409876	454,89	202,55	536,78
27.Всего источников собственных  средств	77 340 250	78 385 999	87224828	101,35	111,28	112,78
IV.Внебалансовые обязательства	тыс. руб.
28.Безотзывные обязательства кредитной  организации	496 973 881	369 846 784	713719648	74,42	192,98	143,61
29.Выданные кредитной организацией  гарантии и поручительства	90 912 065	95 652 562	147 439 720	105,21	154,14	162,18
30.Условные обязательства некредитного  характера			0

 

Таблица 4 наглядно представляет, что из источников образования имущества ОАО «Альфа-Банк» наибольший удельный вес составляют привлеченные до 90,5%. Их структура на конец 2011 г. представлена средствами клиентов, которые не являются кредитными организациями – 78%, вклады физических лиц – 28%, средства кредитных организаций – 13% при наметившейся тенденции к их увеличении как в структурном, так и абсолютном выражении. Это обусловлено спецификой работы предприятия.

Следует отметить, что рост активов произошел в основном за счет привлеченных средств, и в  меньшей степени за счет собственного капитала. И если проанализировать финансовый результат банка, то он грамотно использует привлеченный капитал, в  целях получения прибыли.

Таким образом, нельзя не отметить влияние на современное положение  ОАО «Альфа-Банк» в банковском секторе, мирового финансового кризиса, который оказал значительное воздействие  на российскую экономику, и, начиная  с середины 2008 года, финансовая ситуация в российском финансовом и корпоративном  секторе значительно ухудшалась. Однако 2011 год отмечается умеренным  восстановлением экономического роста, сопровождающийся постепенным увеличением  значений основных показателей финансово-хозяйственной  деятельности экономических субъектов. Так, ОАО «Альфа-Банк» постепенно снижает ставки рефинансирования, предлагает выгодную валютную политику, основанную на стабилизации обменного курса  российского рубля относительно основных иностранных валют, а также  характеризуется повышением уровня ликвидности на рынке краткосрочных  кредитов.

 

 

 

 

 

 

 

 

3.Анализ состава и структуры активов и пассивов банка, структуры капитала.

Таблица 5

Состав и структура  активов ОАО «Альфа-Банка»

Наименование статьи	01.01.2010		01.01.2011		01.1.2012
	Данны по балансу	Удельный вес,	Данны по балансу	Удельный вес	Данные по балансу	Удельный вес
I.Активы	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
1.Денежные средства	17 832 988	3,05	21 531 738	2,69	28 812 754	3,12
2.Средства кредитных организаций  в Центральном банке Российской  Федерации	18398712	3,15	23 075 226	2,88	22 233 320	2,41
2.1.Обязательные резервы	3207472	0,55	4 499 194	0,56	10 155 070	1,1
3.Средства в кредитных организациях	2976103	0,51	23 858 837	2,98	18 690 803	2,02
4.Чистые вложения в ценные  бумаги, оцениваемые по справедливой  стоимости через прибыль или  убыток	40911826	6,99	58 182 177	7,26	50 206 069	5,44
5.Чистая ссудная задолженность	444873039	76,05	587 083 364	73,29	708 416 671	76,73
6.Чистые вложения в ценные  бумаги и другие финансовые  активы, имеющиеся в наличии для  продажи	45730786	7,82	57 685 391	7,2	62 745 593	6,8
6.1.Инвестиции в дочерние и  зависимые организации	10467085	1,79	18 414 065	2,3	25 016 312	2,71
7.Чистые вложения в ценные  бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	0	0	0	0
8.Основные средства, нематериальные  активы и материальные запасы	3913162	0,67	3 958 363	0,49	7 287 340	0,79
9.Прочие активы	10349521	1,77	25 618 779	3,2	24 892 092	2,7
10.Всего активов	584986137	100	800 993 875	100	923 284 642	100

Анализируя структуру  активов, можно отметить, что наибольший удельный вес занимает чистая ссудная  задолженность, за 2012 год она выросла  на 3,5% и составила 76,73%, что обуславливается  спецификой деятельности организации  и увеличение доли говорит о том, что банк делает акцент на выдачи ссуд, увеличивает их объем.

Так же наибольший вес в  структуре имеют чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи и  чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, она занимают на начало 2012 года 5,44% и  6,8% соответственно, что несколько ниже чем в предыдущих периодах , на начало 2010 года 6,99% и 7,82%  и на начало 2011 составили 7,26% и 7,2% соответственно. Если рассмотреть в динамике, то в первом случаи сначала, чистые вложения увеличились в структуре, а затем за 2011 год сократили почти на 2%, а вот втором случаи происходило постепенное сокращение и за три года снизилось на 1 %.. В абсолютном выражении банк увеличил вложенную сумму, но в сократил их объем в структуре. Это связано с тем, что банк повысил качество портфеля ценных бумаг, а деньги вкладывает в другие сферы деятельности.

А вот инвестиции в дочерние и зависимые организации и обязательные резервы стали занимать в структуре большую долю, нежели в предыдущих периодах. Видно в динамике, что банк наращивает значения этих позиций их рост доли в стоимости активов в первом случаи на 1%, а во втором в два раза и на начало 2012 года составили соответственно 2,71% и 1,1%., что говорит о том, что банк вкладывает деньги на развитие филиальной сети.

Средства кредитных организаций  в Центральном банке Российской Федерации и средства в кредитных организациях, эти две строки в структуре, рассматривая в динамик, снизили свои позиции практически на 1% и составили на начало 2012 года 2,41% и 2,2%, что в целом положительно характеризует банк, потому что, уменьшение суммы свободных денежных средств, говорит о меньшей  возможном их простаивании на счете в ЦБ РФ, без рационального внутреннего или внешнего распределения.

 

Таблица 6

Состав и структура  пассивов ОАО «Альфа-Банка»

Наименование статьи	01.01.2010		01.01.2011		01.1.2012
	Данны по балансу	Удельный вес	Данны по балансу	Удельный вес	Данные по балансу	Удельный вес
II.Пассивы	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
11.Кредиты, депозиты и прочие  средства Центрального банка  Российской Федерации	7600000	1,5	7600000	1,05	6541819	0,78
12.Средства кредитных организаций	78156134	15,4	96033154	13,29	106448360	12,73
13.Средства клиентов, не являющихся  кредитными организациями	395319112	77,87	556807302	77,06	649835413	77,73
13.1.Вклады физических лиц	131318757	25,87	185122085	25,62	233608888	27,94
14.Финансовые обязательства, оцениваемые  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток	0	0	438916	0,06	4585648	0,55
15.Выпущенные долговые обязательства	18196799	3,58	56911231	7,88	47603453	5,69
16.Прочие обязательства	7110934	1,4	7894006	1,09	12122270	1,45
17.Резервы на возможные потери  по условным обязательствам кредитного  характера, прочим возможным потерям  и операциям с резидентами  офшорных зон	1262908	0,25	4523266	0,63	8922852	1,07
18.Всего обязательств	507645887	100	722607876	100	836059814	100
III.Источники собственных средств
19.Средства акционеров (участников)	59587623	77,05	59587623	76,02	59587623	68,31
20.Собственные акции (доли), выкупленные  у акционеров (участников)	0	0	0	0	0	0
21.Эмиссионный доход	1810961	2,34	1810961	2,31	1810961	2,08
22.Резервный фонд	234861	0,3	2979381	3,8	2979381	3,42
23.Переоценка по справедливой  стоимости ценных бумаг, имеющихся  в наличии для продажи	1448365	1,87	1661981	2,12	-477060	-
24.Переоценка основных средств	865154	1,12	864883	1,1	2432880	2,79
25.Нераспределенная прибыль (непокрытые  убытки) прошлых лет	15547645	20,1	6835429	8,72	11482067	13,16
26.Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	-2154359	-	4645741	5,93	9409876	10,79
27.Всего источников собственных  средств	77340250	100	78385999	100	87224828	100
IV.Внебалансовые обязательства
28.Безотзывные обязательства кредитной  организации	496973881		369846784		713719648
29.Выданные кредитной организацией  гарантии и поручительства	90912065		95652562		147439720
30.Условные обязательства некредитного  характера	0		0		0

 

В Таблице 6 наглядно видно, что из источников образования имущества ОАО «Альфа-Банк» наибольший удельный вес составляют привлеченные до 90,5%. Их структура на начало 2012 года представлена средствами клиентов, которые не являются кредитными организациями – 78%, вклады физических лиц – 28%, средства кредитных организаций – 13% при наметившейся тенденции к их увеличении структурном выражении, это характерно для кредитной организации.

В структуре источников собственных  средств наибольший удельный вес  занимают средства акционеров, который  в количественном выражении на изменились, а вот в структуре занимают меньшую долю снизили на 7,7% и к началу 2012 года составили 68,31%, рост источников собственных средств как в структуре, так и в абсолютном выражении произошел за счет переоценки основных средств и нераспределенной, неиспользованной прибыли. 

В основном рост пассивов произошел  за счет привлеченного капитала, собственный  капитал ОАО «Альфа-Банка» тоже показал  положительный динамический рост, но более низкими темпами, рост заемного капитал в целом не характеризует  отрицательно банк, т.к. финансовый итог положительный и в динамике виден  рост, т.е банк может его обслуживать  и при этом получить положительный  финансовый результат.

 

 

Заключение

Исследуемой предприятие  ОАО «Альфа-Банк» осуществляет все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами. Банк входит в число самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.

По состоянию на начало 2012 года база клиентов Альфа-Банка составила  порядка 56 тыс. корпоративных клиентов и 6.3 миллиона физических лиц, при  отмечающейся тенденции роста.

Финансовоесостояние ОАО  «Альфа-банк»  стабильное, о чем  свидетельствует ряд показателей. Так обязательные резервы увеличиваются  на протяжении всего рассматриваемого нами периода значительными темпами (около 120% в год) и достигаю значения в 10155070 тыс. руб. в 2011 году.

Движение денежных средств, а в частности снижение инвестиций в дочерние и зависимые организации, также является положительной тенденцей  и говорит и переходе их на самостоятельный  баланс, а также активное развитие филиальной сети Банка.

ОАО «Альфа-Банк» обладает достаточным по стоимости количеством  собственных источников средств. Наибольшее приращение, которых происходит за счет переоценки основных средств, сумме  неиспользованной прибыли отчетного  периода и прошлых лет.

Делая вывод об особенностях  ОАО «Альфа-Банк», можно отметить высокий уровень рисков, присущий всей российской экономике и ее банковскому  сектору, а также высокую степень  концентрации бизнеса банка на отдельных  контрагентах и повышенную долю заемных  средств в капитализации. В числе  положительных характеристик Альфа-Банка - наличие опытного менеджмента, благодаря  которому банк занял позиции, позволяющие ему развивать свой бизнес в условиях роста национальной экономики.

Следует ожидать, что рост российской экономики и прогнозируемое улучшение макроэкономической стабильности благоприятным образом повлияют на деятельность Альфа-Банка. За последнее  время банк расширил свою коммерческую сеть, увеличил спектр предлагаемых финансовых услуг и нанял новый персонал для работы на таких ключевых направлениях, как обслуживание физических лиц  и инвестиционная деятельность, информационные технологии и управление рисками.

Альфа-Банк входит в пятерку  крупнейших российских банков. В то же время, подобно другим банкам частного сектора, он контролирует относительно небольшую (менее 5 %) рыночную долю совокупных банковских активов в системе, где  доминируют государственные банки, в частности Сбербанк. Активы и  депозиты банка отличаются высокой  степенью концентрации как в рамках родственной финансово-промышленной группы - консорциума «Альфа-Групп» (КАГ), так и за ее пределами.

Произошло укрепление баланса  банка, прибыльность основных видов  деятельности повысилась благодаря  увеличению объемов ссудных операций по более выгодным ставкам, росту  комиссионных доходов, а также благоприятным  внешним условиям деятельности. Вместе с тем сдерживающее влияние на прибыльность оказывали высокие  расходы на расширение филиальной сети банка и вложения в развитие информационных технологий.

 

Список литературы

1. Федеральный закон РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". – М. : «Ось-89», 2007. – 32 с.
2. Федеральный закон РФ от 02-12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности». – М. : «Ось-89», 2006. – 32 с.
3. "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 10.08.2012) [электронный ресурс] // Консультант Плюс» / URL: http://www.consultant.ru, свободный. – Загл. с экрана (дата обращения 17.11.2012).
4. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред. от 14.12.2011 [электронный ресурс] // Консультант Плюс» / URL: http://www.consultant.ru, свободный. – Загл. с экрана (дата обращения 17.11.2012).
5. «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (утв. Банком России 31.08.1998 N 54-П) (ред. от 27.07.2001) [электронный ресурс] // Консультант Плюс / URL: http://www.consultant.ru, свободный. – Загл. с экрана (дата обращения 17.11.2012).
6. Указание оперативного характера от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» [Электронный ресурс] //Сайт «Банк России» / URL:http://www.cbr.ru/analytics/standart_acts/bank_supervision - Загл. с экрана (дата обращения 24.11.2012).
7. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 576 с.
8. Готовая отчетность банка [электронный ресурс] // «Сайта Альфа-Банка» / URL: http:// alfabank.ru/barnaul/about/annual_report/