Отчет по производственной аналитической практике на примере «Кузбассугольбанк»

• 15%, или 41,1 млрд руб., в общем объеме ссудной задолженности составили по итогам 2010 года ипотечные кредиты физическим лицам;
• 23%, или 63,2 млрд руб., составили кредиты крупным юридическим лицам.

Вторым по значимости драйвером  роста процентных доходов стало  увеличение доходности операций на рынке МБК. Дефицит ликвидности банковской системы в IV квартале 2010 года вызвал рост ставок на всех ресурсных рынках. Особенно активно увеличивались ставки на рынке межбанковского кредитования. Средняя доходность операций Банка на рынке МБК в 2010 году составила 16,5%, что в несколько раз превышает показатель 2009 года (3,2%). Результатом увеличения доходности по операциям межбанковского кредитования явился прирост процентного дохода на 3,5 млрд руб.

Почти в 2 раза по сравнению с  2009 годом, или на 2,7 млрд руб., увеличились процентные доходы по чистым вложениям в лизинг. Основной фактор роста данного вида доходов — наращивание лизингового портфеля и, как следствие, увеличение среднего объема чистых вложений в лизинг на 67% (на 10,5 млрд руб.) по сравнению с 2009 годом.

Процентные расходы Банка и  его дочерних компаний увеличились  в 2010 году на 54% (на 7,1 млрд руб.) и составили 20,2 млрд руб. В течение года различные факторы оказывали влияние на рост процентных расходов:

• в первом полугодии увеличение объемов срочного клиентского привлечения при незначительном повышении процентных ставок;
• в IV квартале, напротив, на фоне оттока клиентских средств происходил рост процентных ставок как по депозитам клиентов, так и по средствам, привлеченным на рынке межбанковского кредитования.

Процентные расходы по средствам  клиентов увеличились по сравнению  с 2009 годом на 3,5 млрд руб. (на 43%). Основной фактор роста расходов по клиентскому привлечению — увеличение объемов, происходившее до середины III квартала. В итоге средний объем клиентского привлечения увеличился по сравнению с 2009 годом на 26%. Фактическая средняя стоимость клиентского привлечения увеличилась за год всего на 1 п.п. до уровня 8,1 %, что стало следствием оттока клиентских ресурсов в IV квартале, несмотря на повышение договорных процентных ставок.

Процентные расходы по привлеченным межбанковским кредитам возросли на 67% (на 2,8 млрд руб.) и составили по итогам 2010 года 7,0 млрд руб. Основная причина роста расходов — в привлечении кредитов от ЦБ РФ.

 

Предпосылки для финальных показателей  розничного банка в части финансового результата сформировались в основном в первом полугодии 2010 года, когда происходил существенный рост кредитного портфеля и клиентских операций в целом. Начиная с середины III квартала 2010 года, в условиях финансового кризиса, кредитование физических лиц практически прекратилось. Однако наращенный в первом полугодии кредитный портфель позволил сформировать стабильный источник процентных доходов сегмента. С другой стороны, активный рост кредитного портфеля обусловил создание резервов, которые существенно ограничили прибыль сегмента в 2010 году. Объем финансового результата сегмента до распределения налогов по сравнению с 2009 годом снизился на 20,8% и составил 3,1 млрд руб.

 

 

 

 

Таблица 2

Ключевые финансовые индикаторы розничного бизнеса банка

	2010	2009	+/-	2010/2009
Кредиты розничным клиентам (брутто)	82 189	62 216	+19 973	+32,1
Привлеченные средства розничных клиентов	57 647	64 097	-6 450	-10,1
Срочные депозиты	42 208	41 130	+ 1 077	+2,6
Средства до востребования	15 439	22 966	-7 527	-32,8
Доходы и расходы
Чистый процентный доход	3 699	о	+ 1 693	+84,4
Создание резервов под  обесценение ссуд	-1 380	1 016	-2 395	-235,9
Чистый непроцентный доход	3 261	2 969	+292	+9.8
Чистый операционный доход	5 580	5 991	-410	-6.8
Операционные и прочие непроцентные расходы	-2 470	-2 061	-409	+ 19.9
Финансовый результат	3 111	3 930	-819	-20.8
Доходность
Средняя доходность по кредитам частных клиентов	13,7%	13,0%	+0,7%
Средняя стоимость привлечения средств частных клиентов	7,9%	9,9%	-2,0%	-
Чистый процентный доход/Чистый непроцентный доход	113,4%	67,6%	+45,9%	-

 

Розничный банковский бизнес является одним из наиболее чувствительных к  последствиям финансового кризиса  сегментов:

• появившееся недоверие к банковской системе вызвало отток вкладов физических лиц и обострило проблему ликвидности Банка в целом;
• снижение платежеспособности клиентов и рост безработицы обусловили рост просроченной задолженности и резервов. Кроме того, сократился объем комиссионных операций физических лиц.

Без учета создания резервов прибыль  сегмента до налогов по сравнению  с 2009 годом увеличилась бы на 54% и составила бы 4,5 млрд руб.; чистый операционный доход до резервов увеличился бы к уровню 2009 года на 40% и составил бы 6,96 млрд руб.

 

Рис.1. Динамика чистого операционного дохода, полученного от физических лиц,  ОАО «Уралсиб» в 2009-2010 гг., млрд. руб.

 

Рис. 2. Динамика прибыли до налогов ОАО «Уралсиб» в 2009-2010 гг., млрд. руб.

Процентные доходы сегмента, включая  трансфертные доходы, увеличились по сравнению с 2009 годом на 4,3 млрд руб. (39%), в том числе увеличение начисленных процентов по ссудам клиентам составило 3.5 млрд руб.

 

Рис.3. Роспись доходов и расходов ОАО «Уралсиб» в 2009-2010 гг.

Процентные расходы, включая трансфертные расходы, за 2010 год увеличились на 2,6 млрд руб. (29%) и составили 11,7 млрд руб. При этом процентные расходы по привлеченным средствам клиентам сократились по сравнению с 2009 годом на 22% (на 0,9 млрд руб.), а трансфертные расходы, напротив, увеличились на 73,8% (на 3,6 млрд руб.). Данная ситуация демонстрирует факт оттока клиентских средств Розничного банка, который на фоне стабильного кредитного портфеля замещался за счет привлечений других операционных сегментов Банка, в том числе за счет привлечений от Банка России. Кроме того, на снижение процентных расходов по клиентским операциям сегмента оказало влияние досрочное расторжение клиентами срочных депозитов, что привело к «экономии» процентных расходов и снижению средней фактической ставки привлечения по сравнению с 2009 годом.

Основным фактором роста процентных доходов в течение 2010 года было увеличение объемов кредитного портфеля. Средний объем кредитного портфеля увеличился за первое полугодие на 39,1% (19,4 млрд руб.). В связи с введенными ограничениями на кредитование физических лиц в середине III квартала, рост среднего объема кредитного портфеля во втором полугодии составил только 4,9% (3,4 млрд руб.).

 

Рис.4. Средний объем кредитов и средняя фактическая доходность кредитов ОАО «Уралсиб» в 2009-2010 гг., млрд. руб.

 

Рис.5. Средний объем срочных депозитов и средняя фактическая стоимость привлечения ОАО «Уралсиб» в 2009-2010 гг.

Средняя фактическая ставка доходности кредитного портфеля увеличилась за год незначительно — на 0,7 п.п. Несущественный рост доходности кредитного портфеля связан с тем, что основной прирост кредитного портфеля был обеспечен за счет увеличения ипотечных кредитов. Объем увеличения ипотечных кредитов за 2010 год составил 12,7 млрд руб., или 46,7%.

 

Рис. 6. Структура кредитного портфеля частных клиентов в ОАО «Уралсиб» в 2010 гг.

 

 

 

 

 

Таблица 3

Структура кредитного портфеля частных  клиентов в ОАО «Уралсиб» в 2009-2010 гг., млн. руб.

	2010	2009	2010/2009
Кредиты частным клиентам (брутто)	82189	62 216	+ 19973	+32,1%
Ипотечные кредиты	39 978	27 256	+ 12 722	+46,7%
Потребительские ссуды	20 015	17 363	+2 651	+ 15,3%
Автокредитование	16 208	14535	+ 1 673	+ 11,5%
Кредитные карты	1 847	1 431	+416	+29,0%
Прочие	4 142	1 630	+2 512	+ 154.1%

 

Около половины кредитного портфеля сегмента — 49%— составляют ипотечные кредиты. Для ипотечных кредитов характерна более низкая процентная ставка по сравнению с другими видами розничных кредитов и длительная дюрация. в связи с чем рост доходности кредитного портфеля розничных клиентов происходит медленными темпами.

В структуре чистого непроцентного  дохода основную долю составил комиссионный доход. Объемы комиссионного дохода равномерно распределены по основным видам комиссионных операций: расчетно-кассовому обслуживанию клиентов, операциям процессинга и эквайринга, обслуживанию пластиковых карт и зарплатным проектам.

Рис.7. Структура непроцентных доходов розничного бизнеса ОАО «Уралсиб» в 2010 г.

Таблица 4

Структура непроцентных доходов розничного бизнеса ОАО «Уралсиб» в 2009-2010 г., млн. руб.

Непроцентный доход	2010	2009	+/-	2010/2009
1	2	3	4	5
Комиссионные доходы	3 200	2 750	+450	+ 16.4%
Комиссионные расходы	-320	-161	-159	+99,0%
Внутренние аналитические доходы	323	256	+67	+26,1%
Внутренние аналитические расходы	-334	-286	-48	+16,7%
Чистые доходы по операциям с  иностранной валютой	602	211	+391	+185,6%
Чистые доходы по операциям с  драгоценными металлами	0.002	0.2	-0.2	-98,9%
Прочие доходы	-210	199	-409	-205,9%
1	2	3	45	5
Чистые непроцентные доходы всего	3 261	2 969	+292	+9.8%

 

По сравнению с 2009 годом объем комиссионного дохода увеличился незначительно — на 16,4%. Во втором полугодии 2010 года произошел значительный рост курсов иностранных валют. Этот фактор повлиял на рост доходов по операциям с иностранной валютой — 391 млн руб., или 185%.

Объем резервов на возможные потери по ссудам физических лиц увеличился за 2010 год на 48,4% (на 1,4 млрд руб.) до 4,2 млрд руб. Основная причина увеличения резервов — в повышении рисковых цен:

• увеличение объема неработающих или проблемных ссуд на 12,8% (на 0,5 млрд руб.) при росте кредитного портфеля на 32%;
• применение в 2010 году более высоких ставок резервирования. Как следствие, уровень резервирования кредитного портфеля физических лиц вырос с 4,6% в 2009 году до 5,1 % в 2010 году.

Увеличение резервов позволило улучшить коэффициент покрытия резервами неработающих кредитов с 73,5% в 2009 году до 95,6% по итогам 2010 года.

 

Рис.8. Кредиты брутто частным клиентам и резервы, млрд. руб.

Рис.9. Резервы и неработающие(проблемные) кредиты

В структуре неработающих кредитов основной объем приходится на потребительские ссуды. Доля неработающих кредитов в объеме потребительских ссуд составляет 17%, или 3.4 млрд руб. По ипотечным ссудам объем и доля неработающих кредитов на конец 2010 года были незначительны — 694 млн руб., или 2%.

Рис.10. Неработающие кредиты в структуре кредитного портфеля в розничном бизнесе банка, 2010 г.

На сегодняшний день Банк является одним из ведущих универсальных  кредитных учреждений в стране, предоставляющих  полный комплекс продуктов и услуг частным клиентам на территории 53 регионов страны через разветвленную сеть продаж. Ключевой задачей 2010 года для Банка стало постоянное совершенствование тарифной и процентной политики, а также продуктовой линейки и приведение ее в соответствие с быстро меняющимися рыночными условиями.

С целью повышения получаемых доходов  в минувшем году внедрен потребительский  кредит «Удобный», представляющий собой высокодоходный нецелевой потребительский кредит без обеспечения с минимальным пакетом документов и быстрым сроком рассмотрения. Кроме того. Банк предоставил своим клиентам возможность открытия кредитной карты с grace-периодом под залог депозита.

В 2010 году Банк произвел определенные новации по всему спектру вкладов для физических лиц. В частности, в марте была введена в действие полностью обновленная линейка вкладов, в июне произведена модификация в части вкладов с возможностью совершения расходных операций. Во втором полугодии прошедшего года в связи с девальвацией национальной валюты Банк предложил своим клиентам возможность изменения валюты действующего вклада и возобновил прием модифицированного мультивалютного депозита; в декабре ввел валютный расчетный вклад с возможностью совершения расходных операций с низким неснижаемым остатком.

В течение 2010 года усилия Банка в части развития дистанционного банковского обслуживания были нацелены на увеличение клиентской базы пользователей дистанционным обслуживанием улучшение сервисов. В течение 2010 года клиентская база пользователей Интернет-банкинга увеличилась более чем в 2 раза. В первом полугодии системы дистанционного банковского обслуживания предоставили клиентам филиалов Банка возможность осуществления платежей через Интернет со счетов, открытых в Банке, в пользу региональных поставщиков услуг. Во втором полугодии был расширен перечень услуг, предоставляемых федеральными поставщиками услуг, для оплаты через Интернет с использованием карг Visa и MasterCard.