Отчет по производственной практике в ОАО «Сбербанк России»

 

Содержание

 

 

1. Общая характеристика Чувашского отделения № 8613 ОАО «Сбербанк России»……………………………………………………………………...3
2. Филиальная сеть Чувашского отделения № 8613 ОАО «Сбербанк России». Управленческая структура банка………………………………7
3. Формы финансовой отчетности Чувашского отделения № 8613 ОАО «Сбербанк России»………………………………………………………...9
4. Пассивные операции Чувашского отделения № 8613 ОАО «Сбербанк России»…………………………………………………………………….11
5. Активные операции Чувашского отделения № 8613 ОАО «Сбербанк России»…………………………………………………………………….13
6. Посреднические операции Чувашского отделения № 8613 ОАО «Сбербанк России»……………………………………………………….16
7. Анализ ликвидности Чувашского отделения № 8613 ОАО «Сбербанк России»…………………………………………………………………..20
8. Анализ доходов, расходов и финансового результата Чувашского отделения № 8613 ОАО «Сбербанк России»………………………….22
9. Налогообложение Чувашского отделения № 8613 ОАО «Сбербанк России»…………………………………………………………………..26
10. Регулирование деятельности Чувашского отделения № 8613 ОАО «Сбербанк России» Центральным банком РФ. Экономические нормативы деятельности банка. Разработка предложений по улучшению финансовых результатов деятельности банка…………..27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Общая характеристика  Чувашского отделения №8613

ОАО «Сбербанк  России»

 

 

      Чувашское отделение Волго-Вятского банка Сбербанка России (ЧОСБ) осуществляет свою деятельность на основании законов РФ, нормативных документов Центрального банка и устава акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации.

Согласно уставу Сбербанк России создан в форме акционерного общества в соответствии с законом РСФСР «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990г. Учредителем банка является Центральный банк Российской Федерации.

Банк является юридическим  лицом и со своими филиалами и  другими обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России. Имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Банк отвечает по своим  обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Банк не отвечает по обязательствам государства и его органов

Государство (РФ) гарантирует возврат вкладов физических лиц в банке в порядке, предусмотренном федеральными законам.

Банк не отвечает по обязательствам Центрального банка. Центральный банк не отвечает по обязательствам банка, за исключением случаев, предусмотренных  федеральными законами.

Банк вправе участвовать  самостоятельно или совместно с  другими юридическими или физическими лицами в других коммерческих или некоммерческих организациях на территории РФ и за ее пределами, в соответствии с действующим законодательством РФ и соответствующего иностранного государства.

Банк в установленном  порядке может создавать филиалы и открывать представительства, которые не являются юридическими лицами.

Банк создается без  ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Центрального банка (генеральная лицензия № 1481 от 26 сентября 1996 г., лицензия № 1481 от 11 марта 1997г).

Банк, включая его филиалы, независим от органов государственной власти и местного самоуправления при принятии им решений.

Уставный капитал Банка сформирован  в сумме 1 000 000 000 рублей и разделен на 19 000 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 50 рублей и 50 000 000 привилегированных акций номинальной стоимостью 1 рубль.

Уставный капитал Банка равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

Предельное количество объявленных  обыкновенных акций составляет 10 000 000 штук номинальной стоимостью 50 рублей.

Акционерами Банка могут быть как  юридические и физические лица, в  том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных  с его деятельностью в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Все акции Банка являются именными. Банк размещает обыкновенные и привилегированные акции. Акционеры- владельцы обыкновенных акций имеют право участвовать в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции и право на получение дивидендов, а в случае ликвидации Банка- получение части его имущества. Каждая обыкновенная акция предоставляет акционеру одинаковый объем прав.

Акционеры – владельцы привилегированных акций не имеют права голоса на общем собрании акционеров. Привилегированные акции предоставляют акционерам - их владельцам одинаковый объем прав. Владельцы привилегированных акций имеют право на получение дивидендов в размере не ниже 15% от номинальной стоимости. Размер дивидендов сверх указанного определяется общим собранием акционеров. Выплата производится 1 раз в год. Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 25% от уставного капитала Банка. Не более 60% голосующих акций принадлежит Банку России.

Размер уставного капитала может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости размещенных акций или размещения дополнительных акций.

Решение об увеличении уставного  капитала путем увеличения номинальной стоимости размещения акций или размещения дополнительных акций в пределах количества объявленных акций и о внесении соответствующих изменений в устав принимается наблюдательным советом.

Размер уставного капитала может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости размещенных акций или сокращения их общего количества, в том числе путем приобретения части размещенных акций в случаях, предусмотренных федеральным законом. Решение об уменьшении уставного капитала банка и о внесении соответствующих изменений и дополнений в устав принимается общим собранием большинством голосующих акций, участвующих в общем собрании акционеров.

Исходя из устава, основной целью деятельности банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, а также осуществление кредитно-расчетных и других банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами.

 

Банк осуществляет следующие банковские операции:

– привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

– открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов, размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

– инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

– покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

– привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

– выдает банковские гарантии;

–осуществляет долгосрочное и краткосрочное кредитование юридических и  физических лиц.

Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

– выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

– приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

– доверительно управляет денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

– осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законом РФ;

– предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них  сейфы для хранения документов и ценностей;

– осуществляет лизинговые операции;

– оказывает брокерские, консультационные и информационные сделки в соответствии с законом РФ.

Особенными являются такие услуги как

1.   Автоматизированная система удаленного управления расчетным счетом «Клиент-Сбербанк». Данная система позволяет клиентам Чувашского отделения Сбербанка России управлять счетами, не выходя из офиса, при полном обеспечении конфиденциальности.

2. Программно-аппаратный комплекс «BiPrint». Данный комплекс предназначен для ускорения ввода бумажных платежных документов в  автоматизированную банковскую систему банка.

3. Аренда индивидуальных банковских сейфов. Банк предлагает юридическим и физическим лицам использовать для хранения ценностей и документов индивидуальные банковские сейфы.

 

Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, хранение и  иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с юридическими и физическими лицами.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк осуществляет валютный контроль над операциями клиентов физических и юридических лиц.

Банк вправе эмитировать и обслуживать  пластиковые карточки международных  и российских платежных систем.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и иностранной валюте.

В пределах своей компетенции Банк обеспечивает защиту сведений, составляющих банковскую тайну.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Филиальная  сеть Чувашского отделения №8613

ОАО «Сбербанк  России».

Управленческая  структура банка

 

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее  время в нее входят 17 территориальных  банков и более 19 100 подразделений  по всей стране. Дочерние банки Сбербанка  России работают в Казахстане, на Украине  и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г.

Учреждениями Сберегательного  банка являются в республиках, краях, областях, Москве и  Санкт - Петербурге региональные банки, а в городах  и районах – отделения Сберегательного  банка с их филиальной сетью.

На сегодняшний день структура управления Сберегательного банка Чувашии принята в соответствии с действующим законодательством и представляет собой типовую линейную структуру с жестким иерархическим подчинением отделов.

Постоянно действующим  коллегиальным органом управления банка является правление. В состав правления по должности входят председатель банка, его заместители, главный бухгалтер, начальник экономического отдела, а также руководители ведущих отделов банка, управляющие некоторыми отделениями, начальник территориального контрольно-ревизионного отдела Сбербанка России.

Персональный состав правления утверждает президент  Сбербанка России по представлению  председателя банка.

Правление банка организует свою работу в соответствии с Положением о правлении территориального банка Сбербанка России. Председатель Чувашского банка Сбербанка РФ действует от имени Сбербанка России на основании Генеральной доверенности, выданной Президентом Сбербанка России.

Ключевую роль в системе  Сберегательного банка РФ играет основное первичное звено – отделение банка, непосредственно занимающееся предоставлением клиентам банковских услуг и проведением банковских операций.

 Органами управления  банка являются: общее собрание  акционеров, Совет Банка и Совет директоров Банка:

 

 

 

Общее собрание акционеров. Высшим органом управления Банка является общее собрание акционеров, к исключительной компетенции которого относится изменение устава и уставного капитала, избрание Совета Банка, утверждение годовых результатов деятельности, определение размера дивиденда по акциям банка, создание и ликвидация дочерних банков.

Наблюдательный Совет  Банка. В промежутках между общими собраниями высшим органом управления банка является Совет Банка. В  полномочия Совета Банка входят решения  всех вопросов деятельности банка, если они не отнесены к исключительной компетенции общего собрания.

Правление Банка. По постановлению  Президента Наблюдательный Совет Банка  утверждает состав Правления Банка. Правление является исполнительным органом банка. В период между  собраниями акционеров и заседаниями Совета Банка Правление руководит всей деятельностью банка в пределах компетенции, определенной уставом.

 В рамках принятой  Концепции развития Сбербанка  России было принято решение  о совершенствовании существующей  филиальной сети банка. Дальнейшее развитие получила практика объединения территориальных банков Сбербанка России, основанная на переходе от действующего административно-территориального деления к формированию объединенных банков по сложившимся крупным экономико-географическим зонам. Так, Нижегородский банк, Чувашский, Владимирский, Кировский банки, Банк «Татарстан», Банк Марий Эл и Мордовский банк объединились в Волго-Вятский банк Сбербанка России.