Понятие и сущность банковских пластиковых карт

Торговое предприятие участвующее в соглашении:

• обязуется принимать карточки в уплату за товары и услуги и проводить авторизацию (получать разрешение) в предусмотренных соглашением случаях;

• обязуется изъять карточку если есть подозрения, что предъявитель не является законным его владельцем;

• может предъявлять банку для оплаты торговые счета для получения по ним денег немедленно;

• обязан хранить конфиденциальную информацию о клиенте.

Для предприятий торговли карточные расчеты имеют следующие преимущества:

• расширение продаж и привлечение новых покупателей;
• не нужно заботиться о конвертации денег и инкассации выручки;
• возможность предоставления кредита без использования собственных средств и ведения специальных систем учета;
• снижение риска благодаря замещению банковских чеков картами;
• человек с картой на руках более склонен совершить покупку, чем владелец наличных денежных средств;
• повышается престиж, рейтинг торговой точки.

Процессинговый центр – специализированная сервисная организация – обеспечивает обработку поступающих от эквайреров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций – фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек.

Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк). В противном случае (on-line банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайреру. Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайрерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию, а также иметь базу для технического сопровождения и ремонта POS-терминалов и банкоматов. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайреры.

 

Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек и в других случаях [8, С. 76].

Пластиковые карты как дебетовые, так и кредитные могут быть технологически реализованы на картах со встроенной микросхемой или с магнитной полосой. Карты с магнитной полосой - карты, имеющие на оборотной стороне магнитную полосу, которая предназначена для хранения информации, считывающейся специальным устройством. Магнитная полоса имеет несколько дорожек для фиксации информации, на одной из которых записан персональный идентификационный номер владельца - ПИН. Он вводится держателем карты с помощью специальной клавиатуры при использовании карты в банкоматах и POS терминалах и при сравнении с ПИН-кодом, записанном на полосе, разрешается либо запрещается санкционирование операции.

Карты с магнитной полосой обрабатываются следующим образом. Карта при совершении покупки владельцем вставляется в специальное считывающее устройство (терминал). Поскольку на карте не хранится информация о состоянии счета держателя, то для подтверждения платежеспособности клиента производится авторизация. Авторизация может быть голосовая (звонок по телефону) или проводится с помощью специального терминала. Продавец или терминал связывается с центром авторизации по телефону, сообщает номер счета клиента, конечный срок действия карты, сумму сделки. Центр авторизации соответствующим кодом, передаваемым по компьютерной сети, отклоняет или разрешает сделку. Этот процесс производится в режиме on-line; после чего терминал, в случае успешного проведения авторизации, печатает три экземпляра чека (для держателя карты, банка и торгового предприятия0, в которых расписывается клиент. При ручной технологии работы три экземпляра чека (слипы) делает продавец, «прокатывая» карточку через специальное устройство и тогда нанесенная методом эмброссирования информация считывается с карты. В конце дня (недели или месяца) продавец собирает чеки и передает их в свой банк. Общая сумма выручки за вычетом комиссионных, зачисляется на его счет, как правило, немедленно. В завершении производятся расчеты банка-эквайрера (обслуживающего предприятия) и держателя карты с банком-эмитентом. Схема расчетов с использованием кредитных и дебетовых карт с магнитной полосой приведена на рисунке 1.

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 – Схема расчетов с использованием карт с магнитной полосой

1. Оплата покупки (ввод  карточки в считывающее устройство);

2. Запрос о возможности  работы с картой;

3. Запрос о платежеспособности  клиента;

4. Подтверждение платежеспособности;

5. Передача торгового  чека в банк-эквайрер;

6. Расчеты обслуживающего  банка с предприятием торговли, сервиса;

7. Взаиморасчеты между  банками;

8. Расчеты держателя карты  с банком-эмитентом.

 

Данная схема отражает технологию расчетов дебетовыми картами. В случае использования кредитных карт спустя установленный в договоре срок будет проведена 9 операция – погашение задолженности держателя карты эмитенту по предоставленному кредиту.

Обработка смарт-карт существенно отличается от обработки карт с магнитной полосой. Поскольку карта содержит информацию о состоянии счета владельца, то операция на неавторизуемые суммы производится в режиме off-line, т.е. без связи с центром авторизации. Карта вставляется в специальное считывающее устройство (POS-терминал), держатель карты на клавиатуре терминала вводит свой ПИН-код, а продавец – сумму покупки. Терминал проверяет подлинность и покупательную силу карты и в случае достаточности средств на счете производится уменьшение баланса карты на сумму операции. Средства на счет продавца перечисляются после сеанса связи с банком. Схема расчетов картой со встроенной микросхемой представлена на рисунке 2.

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2 – Схема расчетов с использованием карты со встроенной микросхемой

1. Ввод ПИН-кода и суммы  покупки;

2. Идентификация и проверка  платежеспособности карты;

3. Списание суммы покупки  с карты;

4. Информация о проведенных  операциях;

5. Обновление «черного»  списка;

6. Реестр операций;

7. Расчеты между банками;

8. Расчеты обслуживающего  банка с предприятием торговли, сервиса;

9. Расчеты владельца карты  с банком-эмитентом.

Расчеты при помощи карт со встроенной микросхемой значительно ускоряют и упрощают процесс прохождения платежей, не требуют постоянного использования телекоммуникационных линий связи. Смарт-карты имеют больше степеней защиты по сравнению с магнитными картами, поэтому более надежны в использовании.

Банковские пластиковые карты, являясь техническим инструментом системы расчетов, ограниченно включаясь в систему платежного инструментария, являются промежуточным инструментом данной системы, при использовании которого возможны как дебетовые, так и кредитовые переводы. Не являясь деньгами с научной точки зрения, банковские пластиковые карты выступают носителями информации о денежных потоках и усиливают абстрактность современных расчетов.

 

         1.2 Нормативно – правовое регулирование рынка пластиковых карт

 

На современном этапе развития российского общества пластиковые карты в сфере денежного обращения представляют собой один из наиболее оптимальных инструментов организации безналичных расчетов на ближайшую перспективу и особый механизм оказания электронных банковских услуг.

Основными предпосылками развития российского рынка банковских карт являются:

• интеграция в мировую систему безналичных платежных систем;
• стремление кредитной организации выйти на международный рынок и, как следствие, возрастание его престижа и привлекательности для клиента;
• организация оперативных и удобных для клиентов форм расчетов;
• уменьшение объема наличных средств, вследствие этого снижение стоимости осуществляемых операций.

В соответствии с целым рядом документов программного характера (Стратегией развития платежной системы, Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации, Основными направлениями денежно-кредитной политики) одним из важнейших направлений является сокращение наличного денежного оборота и внедрение инструментов безналичных расчетов, базирующихся на современных банковских технологиях, включая платежные карты. Нормативное регулирование безналичных расчетов, осуществляемых по операциям с использованием подобных инструментов, является одной из задач Банка России, выполняемых в качестве регулятора отношений в сфере платежных систем и расчетов.

           Говоря о правовой основе регулирования  отношений в сфере выпуска  и обращения банковских крат, следует отметить, что интенсивное  развитие банковских услуг с  их использованием происходит  на фоне существенного отставания  темпов разработки и принятия  законодательных актов, регулирующих  процесс их обращения.

        Обращение  банковских карт в России регулируется:

        ·  Положением об эмиссии банковских  карт и об операциях, совершаемых  с использованием платежных карт, утв. ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. № 266-П;

        ·  Положением ЦБ РФ от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления  перевода денежных средств»;

         · письмом Банка России от 10 июня 2005 г. № 85-Т «О применении  нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использованием  банковских карт»;

         · письмом Банка России от 10 июня 2005 г. № 86-Т «О составлении  и предоставлении отчетности  кредитных организаций» и другими  актами [9]. На практике расчеты  с использованием банковских  карт в РФ осуществляются, как правило, на основе соглашений между участниками расчетов и локальных актов (правил платежных систем и инструкций, разрабатываемых самими участниками расчетов).

Единственным специальным нормативно-правовым актом, устанавливающим общие принципы регулирования названных отношений, является подзаконный акт – положение Центрального Банка Российской Федерации «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт», утвержденное ЦБ РФ 24 декабря 2004 г., № 266-П.

В Положении четко определено, что банковская карта признается видом платежной карты и служит инструментом безналичных расчетов, предназначенным для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом.

Конкретные условия предоставления денежных средств для расчетов по операциям, совершаемых с использованием расчетных карт, кредитных карт, порядок возврата предоставленных денежных средств, а также начисления и уплаты процентов по указанным денежным средствам могут определяться в договоре с клиентом согласно пункту 1.8 Положения.

В Положении № 266-П определено:

• эмиссия и эквайринг платежных карт на территории РФ могут осуществляться только кредитными организациями-резидентами;
• в целях практической поддержки развития новых видов инструментов безналичных расчетов в Положение включены нормы, регулирующих расчеты по операциям с использованием платежных карт – предоплаченных карт (при совершении клиентом – физическим лицом операций с использованием предоплаченной карты договор банковского счета (договор банковского вклада) с физическим лицом не заключается);
• установлены единые требования к документарному оформлению операций, осуществляемых с использованием платежных карт. Унифицированы обязательные реквизиты документа, составляемого при их совершении;
• в связи с изменениями норм валютного законодательства в Положении № 266-П уточнен перечень операций, совершаемых с использованием платежных, в том числе банковских, карт. В частности, расширен перечень операций за счет предоставления возможности осуществления физическими и юридическими лицами (резидентами и нерезидентами) на территории Российской Федерации и за ее пределами операций с соблюдением требований валютного законодательства;
• требования положения не распространяются на технологические аспекты проведения операций с использованием платежных карт;
• из положения № 266-П исключены вопросы бухгалтерского учета операций, совершаемых с использованием платежных карт, а также требование о присутствии на банковской карте наименования и логотипа эмитента, однозначно его идентифицирующих. Последнее обусловлено тем, что правила платежных систем допускают размещения на карте одновременно логотипа кредитной организации-эмитента и наименование кредитной организации-агента, а также появлением новых карточных продуктов, предназначенных для платежей в сети Интернет (так называемых виртуальных крат).