Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Марта 2014 в 14:51, реферат
Сектор финансовых услуг Канады имеет весьма диверсифицированный характер и включает следующих основных участников: банки; кредитные союзы и кооперативные кассы; страховые компании, агенты и брокеры; трастовые компании; пенсионные фонды; дилеров по ценным бумагам; взаимные инвестиционные фонды; специализированные финансовые компании и др. В общей сложности свыше трех тысяч различных финансовых учреждений занимается обслуживанием населения и корпоративных клиентов.
Изменения в банковском законодательстве Канады, облегчающие доступ в страну иностранного банковского капитала.
В течение длительного времени иностранные кредитные учреждения были лишены возможности осуществлять банковскую деятельность на территории Канады, и только в 1980 г. они получили доступ на канадский финансовый рынок для проведения банковских операций через дочерние структуры. В 1987 г. число иностранных дочерних банков в стране достигло 59, однако затем интерес иностранных кредитных учреждений к канадскому финансовому рынку стал снижаться, и к началу 2005 г. число иностранных банков сократилось до 39.
Традиционно основной вид услуг иностранных банков на территории Канады - это корпоративное кредитование дочерних структур их транснациональных клиентов. Вместе с тем в последнее время некоторые иностранные кредитные учреждения расширили свое присутствие на местном рынке и активно занимаются электронной банковской деятельностью, выдачей кредитных карточек, инвестиционным бизнесом и дисконтными брокерскими операциями.
Всего несколько иностранных банков принимают вклады населения. Среди них в первую очередь следует назвать банк HSBC Canada, дочернюю структуру крупнейшего лондонского холдинга HSBC Holdings pic, занимающего второе место в мировой банковской классификации по размеру рыночной стоимости (112,5 млрд долл. США) и пятое место по размеру капитала (34,6 млрд долл.). HSBC Canada играет важную роль на финансовом рынке Канады, имея 140 филиалов и располагая активами в размере свыше 25 млрд канадских долл. На втором месте по числу филиалов в Канаде (13) находится BCI Bank (Banca Commerciale Italiana of Canada), входящий в банковскую группу Intensa с головным офисом в Милане.
Особую нишу на канадском рынке занимает нидерландский банк ING Direct, который специализируется на оказании банковских услуг исключительно с использованием электронных средств связи (Интернет и банкоматы). Еще в 1997 г. головной банк ING успешно опробовал в Канаде электронную модель банка, которая затем была распространена в других странах. Активы ING Direct составляют 3,2 млрд канадских долл., а число клиентов превышает 300 тыс. чел. Отсутствие классического операционного офиса позволяет в значительной степени уменьшить накладные расходы, что в свою очередь дает возможность повысить процентные ставки по вкладам (до 5% на обычный сберегательный вклад по сравнению с 1% для большинства местных банков).
Активы зарубежных банковских учреждений в Канаде составляют примерно 10% от общего объема активов банковского сектора, а участие иностранных банков в кредитовании местных предприятий находится на уровне 7,3%. Иностранные банки весьма неохотно занимаются кредитованием канадского малого и среднего бизнеса, играющего существенную роль в экономике страны.
Аmeх Bank of Canada, который пришел на канадский рынок в 1996 г., - несомненный лидер среди иностранных банков по выпуску кредитных карточек. Он выпускает более 12 разновидностей пластиковых карточек, среди которых и Amex's Corporate Card, получившая наибольшее распространение в Канаде.
Что касается инвестиционной банковской деятельности, то здесь наибольшую активность проявляют американцы. И это не случайно, поскольку американские инвестиционные банки располагают большим капиталом и имеют значительный опыт работы на мировом рынке инвестиционных услуг. Пионером иностранного инвестиционного бизнеса в Канаде является Credit Suisse First Boston, который начал свою деятельность в стране в 1951 г. и в настоящее время располагает офисами в Торонто и Монреале со штатом сотрудников, превышающим 70 чел. Из числа других американских компаний, успешно работающих в Канаде, можно назвать Goldman Sachs, Merrill Lynch, Salomon Smith Barney, J.P. Morgan и др.
Желая открыть более широкий доступ в страну иностранному банковскому капиталу, канадское правительство приняло в июне 1999 г. билль С-67, который предусматривает возможность создания зарубежными банками на территории Канады специализированных филиалов для обслуживания юридических и физических лиц. Таким образом, Канада - последняя страна G-7, разрешившая открывать в стране филиалы иностранных банков.
Согласно биллю С-67, различают два типа банковских филиалов: «генеральные филиалы» (full-service branches), оказывающие широкий спектр банковских услуг, и кредитные филиалы (lending branches), специализирующиеся на выдаче кредитов. Оба типа иностранных банковских филиалов практически имеют те же права, что и местные банки, за исключением ограничений, касающихся принятия денежных вкладов.
С вступлением в силу билля С-67 рынок банковских услуг в Канаде расширился, так как к действующим в стране иностранным дочерним банкам прибавились филиалы зарубежных банков. Отметим основные различия и особенности указанных кредитных учреждений.
Иностранный дочерний банк (foreign bank subsidiary) создается в Канаде как отдельная корпоративная единица иностранного материнского банка и рассматривается канадскими регулирующими органами как самостоятельное учреждение. Иностранные дочерние банковские структуры обязаны располагать таким размером капитала и таким уровнем ликвидности, которые обеспечивали бы надежное осуществление банковской деятельности. Филиал иностранного банка (foreign bank branch) не имеет самостоятельного юридического статуса и осуществляет банковскую деятельность на территории Канады в строгом соответствии с целями и задачами иностранного банка. Филиалы могут пользоваться капиталом головного банка при кредитовании клиентов и тем самым могут выдавать большие по размеру ссуды по сравнению с дочерними банками.
Согласно закону о банковской деятельности Канады, «генеральным филиалам» зарубежных банков разрешается работать только с корпоративными вкладами, превышающими 150 тыс. канадских долл. Что касается иностранных «кредитных филиалов», то им вообще запрещается принимать любые денежные вклады, поэтому контроль за их деятельностью со стороны канадских регулирующих и надзорных органов носит более мягкий характер. Соответственно, указанные кредитные учреждения не входят в Канадскую корпорацию страхования вкладов.
Основное направление деятельности «кредитных филиалов» — предоставление кредитов и финансирование физических и юридических лиц, прежде всего предприятий малого и среднего бизнеса. Лимиты на выдаваемые кредиты определяются размером капитала иностранного банка. Дополнительно «кредитные филиалы» могут заниматься другими видами банковской деятельности, в частности операциями с кредитными карточками и лизингом.
Билль С-8 2001 г. практически оставил без изменения существовавшие ранее положения об иностранных дочерних банках и филиалах зарубежных банков. Вместе с тем он расширил права иностранных кредитных учреждений, действующих на территории Канады. В частности, указанные банки могут вести практически неограниченную инвестиционную деятельность, что, по мнению правительства, должно обострить конкурентную борьбу на канадском рынке финансовых услуг.
Первым иностранным банком, открывшим свой филиал в Канаде, стал JP Morgan Chase & Со (новая банковская структура США, возникшая в результате слияния Chase Manhattan Corp. и JP Morgan 31 декабря 2000 г.). По сообщению Службы управляющего финансовыми учреждениями Канады, на очереди находятся еще 16 банков из США, Германии, Нидерландов, Швейцарии и Тайваня.
В соответствии с законом о банковской деятельности Канады для открытия филиала необходимо получить два разрешения:
- министра финансов Канады на создание филиала иностранного банка для осуществления банковской деятельности в стране (ст. 524);
- управляющего финансовыми учреждениями Канады на начало банковской деятельности (ст. 534).
Решение о предоставлении разрешения на открытие филиала министр принимает с учетом рекомендаций, подготовленных управляющим финансовыми учреждениями Канады. При этом министр должен быть уверен в том, что:
Если иностранный головной банк расположен в стране, не являющейся членом ВТО, решение об открытии его филиала принимается на принципах взаимности, предусматривающих возможность создания филиала канадского банка в стране нахождения ходатайствующего лица.
Процедура подачи и рассмотрения ходатайств.
Ходатайство об открытии филиала вместе с необходимыми подтверждающими документами подается в Службу управляющего финансовыми учреждениями Канады -OSFI (Office of the Superintendent of Financial Institutions). При этом иностранный банк должен представить следующую информацию.
Размер активов.
Для «генерального филиала» суммарные активы банка должны составлять не менее 5 млрд канадских долл. Для «кредитного филиала» требования о минимальном размере активов отсутствуют.
Участие в международной банковской деятельности.
Это участие подтверждается системой корреспондентских отношений, наличием загранпредставительств, филиалов и дочерних структур.
Система надзора по месту расположения банка.
Банк обязан представить информацию о системе надзора, действующей в стране регистрации кредитного учреждения. При этом оценку системы надзора OFSI проводит на базе основных принципов эффективного банковского надзора, разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору. При необходимости OFSI может связаться с органами надзора по месту нахождения иностранного банка для получения дополнительной информации.
Финансовые ресурсы банка.
Финансовое положение банка и его капитал - важные элементы при рассмотрении ходатайства. Заявитель должен подтвердить, что он располагает достаточным капиталом, который соответствует минимальному стандарту, установленному Банком международных расчетов.
Финансовые показатели банка.
Иностранный банк должен представить аудированные финансовые отчеты за последние пять лет и другие сведения, которые подтверждают его финансовые показатели и дают основание полагать, что надежное финансовое положение банка сохранится и в будущем.
Планы деятельности филиала.
Заявитель обязан подготовить трехлетний бизнес-план с изложением следующих основных сведений:
Управляющий персонал.
Банк должен подтвердить, что руководящий состав филиала имеет необходимую профессиональную подготовку, квалификацию и опыт управления деятельностью зарубежного финансового учреждения. На каждого руководящего работника и директора следует представить их установочные и биографические данные. Кроме того, на руководителя филиала и на каждое должностное лицо требуется заполнить специальную форму - Securities Fraud Information Centre Form, которая пересылается в спецслужбу Канады (RCMP) для проверки указанных сотрудников филиала на благонадежность.
Служба управляющего финансовыми учреждениями рассматривает представленные иностранным банком материалы, готовит свои рекомендации министру финансов Канады. На основании указанных рекомендаций министр принимает решение о выдаче разрешения на открытие филиала или об отклонении ходатайства. При положительном решении филиал должен начать свою деятельность не позднее чем через один год с момента получения разрешения. Сроки рассмотрения ходатайства не устанавливаются, но обычно вся процедура, связанная с открытием филиала, занимает не менее б месяцев.
В соответствии с новым законодательством филиал иностранного банка должен разместить на депозите в канадском финансовом учреждении резервные активы в размере 5 млн канадских долл. для «генерального филиала» и 100 тыс. канадских долл. для «кредитного филиала». В качестве депозитных активов могут быть использованы наличные средства или высококачественные незаложенные ценные бумаги. Управляющий финансовыми учреждениями Канады может потребовать разместить на депозите дополнительные активы, если он посчитает это необходимым.
Назначенный иностранным банком руководитель филиала должен находиться в Канаде. Он несет ответственность за ведение бухгалтерской документации, которую необходимо представлять в OFSI для проведения ежегодной проверки деятельности кредитного учреждения. По окончании финансового года составляется годовой отчет в соответствии с канадскими стандартами финансовой отчетности GAAP. Внешний аудитор проводит ежегодный аудит и о его результатах информирует в письменной форме руководителя филиала.