Способы проведения расчетов между юридическими лицами

 Под сферой распространения здесь понимается обширность системы платежей отдельной страны. Так, локальные системы функционируют для отдельных регионов и связаны в основном с обслуживанием розничных и мелкооптовых сделок. Межнациональные платежные системы создаются для проведения платежей между странами. Такой системой является Европейская система центральных банков (TARGET) для расчетов в евро между странами Европейского союза. Коммерческие банки этих стран имеют доступ к данной системе через центральные банки.

При оценке способа завершения расчетов принципиальное значение имеет не только способ проведения расчетов, который может быть валовым, то есть в полной сумме или на нетто-основе с учетом встречных требований и обязательств. Расчет может проводиться в режиме дискретного времени, то есть один или несколько раз в течение дня, и в режиме реального времени. Последний вариант предусматривает расчеты в течение всего дня, при этом предполагается их высокая скорость, гибкость и надежность, чему гарантией – прямое участие центрального банка. Такой порядок завершения расчетов по крупным и срочным платежам преобладает в национальных и межнациональных платежных системах.

Различие между одноуровневыми и двухуровневыми платежными системами заключается в наличии ассоциированных участников. В одноуровневой системе все участники являются прямыми и имеют счет у расчетного оператора системы. Расчетным агентом в системах с валовыми расчетами в режиме реального времени обычно выступает центральный банк, а в системах на базе нетто-расчетов в режиме дискретного времени – центральный банк или клиринговая палата. В двухуровневых системах присутствуют как прямые участники, в состав которых входят только банки, так и ассоциированные. Последние вправе проводить расчеты только через прямых участников, открывая счета в нескольких банка первого уровня, которые таким образом становятся расчетными агентами для банков второго уровня.

Универсальность платежной системы связана с наличием в ней взаимосвязанных подсистем, которые позволяют осуществлять платежи самого разного характера и размера с учетом интересов как прямых, так и косвенных участников. Данный критерий отражает исторически сложившуюся ситуацию, в которой мелкие и прочие платежи осуществляются посредством расчетных, клиринговых палат, а расчетные центры по обработке только крупных платежей специализируются на определенном рынке, например товарном, фондовом, валютном.

Использование тех или иных инструментов в платежной системе зависти от многих факторов, например, от способа расчетов, универсальности системы, технической инфраструктуры. Так, для валовых расчетов в режиме реального времени электронный расчетный документ обязателен, при  расчетах на клиринговой основе используются как бумажные, так и электронные носители. Особое место среди инструментов занимают платежные карточки, которые используются и в международных, и во внутренних платежных  системах. Внутренние частные системы включают эмиссию банками собственных банковских пластиковых карточек, осуществление эквайринга (операций по обслуживанию карточек) по ним. Происходит не только увеличение объема платежей при их помощи, но и распространение на их основе дополнительных видов услуг.

Подводя итог, можно сказать, что для платежной системы Беларуси широкое внедрение платежных карточек в оборот – одно их приоритетных направлений в совершенствовании ее платежной системы. Дальнейшее развитие НПС Беларуси должно происходить с учетом общих тенденций, характерных для платежных систем в условиях глобализации и интеграции рынков, роста денежных потоков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5 Осуществление межбанковских расчетов по крупным и срочным денежным переводам в системе BISS

 

 

Межбанковские расчеты по крупным и срочным денежным переводам и по результатам проведенного клиринга (по прочим денежным переводам, по сделкам купли-продажи ценных бумаг, по операциям с использованием банковских пластиковых карточек) производятся в системе BISS.

Межбанковские расчеты в системе BISS осуществляются на основании электронных платежных документов и не сопровождаются обменом копиями расчетных документов. Минимальная сумма крупного денежного перевода определяется Национальным банком. Порядок и сроки исполнения банком срочных денежных переводов, инициированных клиентом, определяются в договоре между банком и клиентом на расчетное  и (или) кассовое обслуживание.

Банк-отправитель на основании первичных расчетных документов, оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь, составляет от своего имени электронные платежные документы, удостоверяет их электронной цифровой подписью и передает в систему BISS. Передача электронных платежных документов в систему производится банком-отправителем в день списания средств со счетов клиентов либо со счетов по учету собственных платежей. Электронный платежный документ должен содержать все реквизиты первичных расчетных документов, включая текстовые реквизиты и очередность платежа. Ответственность за сохранение в электронном платежном документе неизменными содержания реквизитов первичного расчетного документа несет банк-отправитель.

Электронные платежные документы с момента приема системой BISSсчитаются безотзывными и обрабатываются по мере их поступления по принципу: «Первым получено – первым исполнено». Об исполнении электронного платежного документа системой BISS формируются и направляются банку-отправителю электронный служебный документ, подтверждающий списание средств с корреспондентского счета, банку-получателю – электронный платежный документ, подтверждающий зачисление средств на корреспондентский счет и оригинал электронного платежного документа банка-отправителя.

Если на момент поступления в систему BISS электронных платежных документов на корреспондентском счете банка-отправителя нет достаточных средств, электронные платежные документы становятся в очередь ожидания средств. Очередь ожидания средств формируется в соответствии с приоритетами, установленными банком-отправителем. При поступлении на корреспондентский счет банка-отправителя достаточной суммы средств электронные платежные документы автоматически выполняются системой BISS согласно установленным банком приоритетам. После списания денежных средств с корреспондентского счета банка-отправителя  и зачисления на корреспондентский счет банка-получателя межбанковский расчет является окончательным и аннулированию не подлежит. Банк получателя обязан производить зачисление средств на счета клиентов в день поступления электронных платежных документов. Оригинал электронного платежного документа на машинном носителе либо его бумажная копия, удостоверенные в соответствии с нормативными правовыми актами Национально банка, направляются получателю средств как приложение к выписке из его лицевого счета.

Электронные платежные документы, не выполненные к моменту закрытия операционного дня системы BISS, автоматически аннулируются. Системой формируются и направляются в банки-отправители электронные служебные документы об аннулированных электронных платежных документах. Записи в лицевых счетах по не принятым к исполнению системой BISS электронным платежным документам должны быть в тот же день аннулированы банками.

Таким образом, исходя из вышесказанного, видно все удобство использования данной платежной системы межбанковских расчетов. В настоящее время в ОАО «АСБ «Беларусбанке» подавляющее большиноство расчетов между юридическими лицами осуществляется с использованием системы BISS.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6 Осуществление межбанковских расчетов по прочим денежным переводам

 

 

Межбанковские расчеты по прочим денежным переводам осуществляются в клиринговой системе на основании электронных платежных документов (реестров входящих платежей) банка-отправителя и сопровождаются обязательным обменом копиями расчетных документов на бумажном носителе. Банк-отправитель на основании первичных расчетных документов, оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь, составляет от своего имени реестры входящих платежей, удостоверяет их электронной цифровой подписью и передает в клиринговую систему расчетов. Передача реестров входящих платежей в клиринговую систему производится банком-отправителем в день списания средств со счетов клиентов либо со счетов по учету собственных платежей. Реестры входящих платежей должны содержать реквизиты первичных расчетных документов, необходимые для отражения операций по счетам участников и клиентов. Ответственность за сохранение в реестре входящих платежей  неизменным содержания реквизитов первичного расчетных документов несет банк-отправитель.

При расчетах на основе клиринга каждый отдельный платеж по корреспондентскому счету не проводится. Требования и обязательства участников накапливаются в течение клирингового сеанса. Вычисление чистых дебетовых (кредитовых) позиций участников производится клиринговой системой расчетов в расчетное время текущего клирингового сеанса путем взаимного зачета требований и обязательств на многосторонней основе. Чистая дебетовая (кредитовая) позиция – разность между всеми полученными и отправленными участником платежами в течение клирингового сеанса. Если разность – отрицательное число, то участник имеет чистую дебетовую позицию, а если положительное – то чистую кредитовую позицию. До наступления расчетного времени текущего клирингового сеанса участники вправе отозвать реестры входящих платежей либо об отдельные платежи и реестра. Вычисление чистых дебетовых (кредитовых) позиций участников производится клиринговой системой расчетов на основании каждого отдельного платежа, включенного в реестр входящих платежей, с учетом средств, зарезервированных на корреспондентских счетах. Реестры либо отдельные платежи из реестра, по которым не был произведен расчет в текущем клиринговом сеансе  из-за недостаточности средств, зарезервированных на корреспондентском счете банка, автоматически переносятся на следующий клиринговый сеанс. По окончании расчетного времени каждого клирингового сеанса клиринговой системой расчетов формируются и направляются в Национальный банк и банки электронные служебные документы, содержащие чистые дебетовые (кредитовые) позиции, и банки-получатели – реестры исходящих платежей. На основании электронного  служебного документа Национальный банк формирует и передает в систему BISS электронный платежный документ для отражения результатов клиринга по корреспондентским счетам банков.

После отражения результатов клиринга по корреспондентским счетам банков межбанковский расчет уваляется окончательным и аннулированию не подлежит. Системой BISS формируются и направляются в банки электронные служебные документы, подтверждающие списание (зачисление) чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентскому счету банка. После поступления электронных служебных документов, подтверждающих списание средств с корреспондентского счета, банк-отправитель направляет в банк-получатель копии расчетных документов, послуживших основанием для формирования реестров входящих платежей.

Зачисление средств на счета клиентов производится банком-получателем на основании реестров исходящих платежей в день их поступления.

Платежи, не исполненные к монету закрытия операционного дня клиринговой системы расчетов, автоматически аннулируются. Клиринговой системой формируются и направляются в банки-отправители электронные служебные документы об аннулированных электронных платежных документах. Записи в лицевых счетах по не принятым к исполнению клиринговой системой электронным платежным документам должны быть в тот же день аннулированы банками.

Однако, подводя итог, следует отметить, что данная система межбанковских расчетов в ОАО «АСБ «Беларусбанк» не используется. С моей точки зрения, это объясняется некоторой трудоемкостью данной системы. Так, отдельный платеж с клиринговой системе не проводится, требования и обязательства участников системы накапливаются в течение клирингового сеанса, и лишь потом, в расчетное время, происходит вычисление чистых кредитовых (дебетовых) позиций участников.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7 Электронный платежный документ

 

 

Платежные инструкции юридических лиц могут передаваться в банк в электронном виде на основании договора, заключенного между банком и его клиентами. Расчетные документы, переданные в банк в электронном виде, должны быть заверены электронной цифровой подписью или другими средствами, подтверждающими достоверность и целостность документов, а также должны содержать обязательные реквизиты расчетных документов на бумажном носителе

По усмотрению банка в договоре на передачу платежных инструкций могут быть предусмотрены:

• сроки и порядок представления оформленных на бумажном носителе платежных инструкций (реестров платежных инструкций), переданных ранее в электронном виде;
• направление банком клиенту  электронного сообщения в подтверждение приема к исполнению платежных инструкций, другие условия.

Порядок хранения платежных инструкций и иных видов документов, поступивших в банк и / или сформированных банком в электронном виде, определяется локальными нормативными правовыми актами банка. 
Банки оформляют на бумажном носителе копии платежных инструкций, переданных клиентами банка в электронном виде, сформированных в электронном виде самим банком, если в банке не организованы хранение, передача клиентам документов в электронном виде. 
На всех экземплярах копий платежных инструкций на бумажном носителе перед реквизитами, содержащими наименование, номер, дату расчетного документа, переданного  в электронном виде, делается запись: «Копия».

Подводя итог, следует отметить, что использование банками электронных платежных документов значительно ускоряет обороты расчетов между юридическими лицами, способствует наиболее быстрой передаче информации между участниками системы расчетов, упрощает порядок совершения операций операционными работниками банков.

Образцы платежных поручений в электронном виде представлены в ПРИЛОЖЕНИИ А, схема передачи платежных поручений в электронном виде представлена в ПРИЛОЖЕНИИ Б.