Сущность финансового планирования

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Февраля 2013 в 09:03, курсовая работа

Описание работы

Объектом финансового планирования является финансовая деятельность субъектов хозяйствования и государства, а итоговым результатом - составление финансовых планов. В каждом плане определяются доходы и расходы на определенный период, связи со звеньями финансовой и кредитной систем (взносы отчислений на социальное страхование, платежи в бюджет, плата за банковский кредит и др.).
Целью данного курсового проекта является разработка детального финансового плана.

Содержание работы

Введение…………………………………………………………………….......…3
Глава 1. Необходимость и сущность финансового планирования………….…5
Глава 2. Разработка детального финансового плана……………………………8
Заключение………………………………………………………….……………20
Список литературы………………………………………………………………22

Скачать архив (58.60 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

курсовой проект антикризисное управление 1.doc

— 378.00 Кб (Скачать файл)

Таблица 6

График выплат денежных средств за материалы

Месяц/ Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	За год
Закупки января	29601000
Закупки февраля		29466800
Закупки марта			55738800
Закупки апреля				66750000
Закупки мая					67508700
Закупки июня						65880000
Закупки июля							45621900
Закупки августа								28938000
Закупки сентября									44049600
Закупки октября										299215200
Закупки ноября											28803600
Закупки декабря												106116100
Общие выплаты денежных средств													573148050

Таблица 7.

Бюджет прямых затрат труда

Месяц/ Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	За год
Объем производства (ед)	2594	2684	2763	2865	3047	3207	3290	3260	3233	3208	3134	3043	36328
Затраты труда на 1 ед	3,98	3,93	4	4,15	4,12	3,96	3,95	3,83	3,85	3,62	3,7	3,58
Итого часов	651	682,9	690	690,36	739,5	809,8	832,9	851	839	886	847	850	9366
Стоимость 1 часа затрат труда (руб)	42	42	42	42	42	42	42	42	42	42	42	42	504
Общая стоимость трудовых затрат (руб)	27342	28644	28980	28980	31038	33978	34944	35742	35238	37212	34553	36000	384000

Таблица 8

Бюджет ОПФ

Месяц/ Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	За год
переменные
-вспомогательные материалы	20550	21900	21900	23550	24750	25950	25950	25550	25550	25050	24300	23400	266125
- электроэнергия	3500	3500	4000	4000	4000	4000	4000	3000	4500	5000	5000	3500	48000
Итого	24050	25400	25900	27550	28750	29950	29950	28550	30000	30050	29300	26900	314125
Постоянные
-зарплата вспомогательных рабочих	22000	22000	22000	22000	22000	22000	22000	22000	22000	22000	22000	22000	264000
-амортизация	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	240000
-страховка	4000	4000	4000	4000	4000	4000	4000	4000	4000	4000	4000	4000	48000
-обслуживание	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	36000
- энергия	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	72000
итого	35000	35000	35000	35000	35000	35000	35000	35000	35000	35000	35000	35000	420000
Общая сумма ОПФ	59050	60400	60900	62550	63750	64950	64950	63550	65000	65050	64300	61900	734125
Выплата денежных средств по ОПФ	59050	60400	60900	62550	63750	64950	64950	63550	65000	65050	64300	61900	734125

Таблица 9

Бюджет запасов готовой продукции

Месяц/ Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	За год
Джинсы: ТЗ на к.п.	146	146	157	165	173	173	170	170	167	162	156	137	1922
ТЗ на н.п.	1370	1370	1460	1460	1570	1650	1730	1730	1700	1700	1670	1620	17510
Костюмы: ТЗ на к.п.	146	146	157	165	173	173	170	170	167	162	156	137	1922
ТЗ на н.п.	1370	1370	1460	1460	1570	1650	1730	1730	1700	1700	1670	1620	17510
Свитера: ТЗ на к.п.	146	146	157	165	173	173	170	170	167	162	156	137	1922
ТЗ на н.п.	1370	1370	1460	1460	1570	1650	1730	1730	1700	1700	1670	1620	17510

Таблица 10

Бюджет себестоимости проданной продукции

Месяц/ Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	За год
Затраты основного материала	59202000	789336000	111477600	133500000	135017400	131760000	91243800	57876000	88099200	598430400	57607200	212232200	1146296100
Затраты труда	27342	28644	28980	28980	31038	33978	34944	35742	35238	37212	34553	36000	384000
ОПР	59050	60400	60900	62550	63750	64950	64950	63550	65000	65050	64300	61900	734125
Итого: себестоимость	59288392	789968644	111567480	115634277	59288392	789968644	111567480	115634277	59288392	789968644	111567480	115634277	1338809760

Таблица 11

Бюджет коммерческих расходов

Месяц/ Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	За год
Переменные: комиссионные	41000	38000	47000	51000	46000	42000	39000	37000	41000	45000	47000	51000	564000
Постоянные: упаковка	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	120000
доставка	17000	17000	17000	17000	17000	17000	17000	17000	17000	17000	17000	17000	204000
Марктеинг и реклама	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	240000
Итого постоянные	47000	47000	47000	47000	47000	47000	47000	47000	47000	47000	47000	47000	564000
Всего коммерческих расходов	88000	85000	94000	98000	93000	89000	86000	84000	88000	92000	84000	98000	1079000

Таблица 12

Бюджет управленческих расходов

Месяц/ Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	За год
Содержание аппарата управления	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	840000
Административно-управленческие расходы	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	120000
Служебный автотранспорт	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	60000
командировочные	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	60000
Представительские расходы	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	7500	90000
охрана	21000	21000	21000	21000	21000	21000	21000	21000	21000	21000	21000	21000	252000
Вычислительный центр	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	180000
Итого	133500	133500	133500	133500	133500	133500	133500	133500	133500	133500	133500	133500	1602000

Информация о работе Сущность финансового планирования