Сущность и функции кредита

Сущность потребительского кредита, особенность его внутренней организации состоит в том, что  целью кредитных отношений является удовлетворение потребительских нужд заемщика. Соответственно, заемщиками в организации кредитных отношений  потребительского кредита могут  быть, в первую очередь, физические лица, нуждающиеся в потребительских  ссудах для удовлетворения своих  личных потребностей, например, для  приобретения предметов длительного  пользования, для оплаты стоимости  обучения или лечения и для  удовлетворения других своих личных потребностей. Следует отметить, что  заемщиками ссуд на потребительские  нужды могут быть и юридические  лица, деятельность которых не имеет  предпринимательского характера, в  связи с чем, они нуждаются  в потребительских ссудах для  удовлетворения потребительских нужд коллектива. Среди таких учреждений можно назвать интернаты, дома престарелых, общества слепых и т. п. [15]

В этом случае, можно рассматривать  банковский кредит, способом существования  которого являются кредитные отношения  банка с заемщиком, по поводу удовлетворения потребительских нужд последнего, как  потребительский кредит.

При этом кредитные отношения  между кредитором  и заемщиком  — физическим лицом могут строиться  по-разному. Но основными условиями  таких отношений являются, как  правило, участие заемщика собственными средствами в оплате первоначального  взноса и ежемесячная уплата промежуточных  платежей (с учетом процента).

Инструментом потребительского кредита служит договор, заключаемый  между кредитором и заемщиком, особенно, если кредитором является коммерческий банк.

Существованием ипотечного кредита, особенностью его внутренней организации, является обязательное использование  в кредитных отношениях между  кредитором и заемщиком ипотеки  — специфического вида обеспечения  выдаваемой ссуды, представленного  недвижимым имуществом.

Кредитные отношения в  ипотечной форме кредита реализуются  в период действия договора ипотеки. Договор ипотеки становится инструментами ипотечного кредита.

 Способом существования  государственного кредита являются  государственные займы. Поэтому  внутренняя организация кредитных  отношений в форме государственного  кредита обусловлена тем, что  государство выступает заемщиком,  а кредитором — население.

Государственные займы являются внешним проявлением сущности государственного кредита, т. е. его формой. В этой связи  трудно согласиться с некоторыми авторами, считающими, что государственный  заем и государственный кредит различаются  тем, что при использовании государственного займа государство выступает  заемщиком, а при использовании  государственного кредита — кредитором.

Поскольку государственные  займы размещаются через банки, то происходит сращивание государственной  формы кредита с банковской. Это  выражается в том, что банки, приобретая ценные бумаги правительства, тем самым  кредитуют его.

Причиной роста государственных  займов всегда является дефицит государственного бюджета, обусловленный разными  причинами. Именно для покрытия дефицита государственного бюджета, правительства  ряда стран прибегают к выпуску  государственных облигаций, как  одному из инструментов государственных займов. [16]

 Способ существования  кредитных отношений между резидентами  и нерезидентами страны характеризует  международную форму кредита,  в которой в качестве кредиторов (и заемщиков) могут выступать  правительства, банки, фирмы и  частные лица. При таких условиях  в международной форме кредита,  как ни в какой другой, ярко  проявляется взаимосвязь всех  форм кредитных отношений, характеризующая  внешние стороны единой сущности  кредита. Тем не менее, существуют  некоторые особенности, присущие  международной форме кредита.  Например, предоставление ссуд в  валюте третьего государства  (в евровалюте), что является одним  из наиболее важных признаков,  именно, международной формы кредита.

Внутренняя организация  международного кредита очень разнообразна. Это обусловлено тем, что к  этой форме кредита относятся  кредитные отношения, устанавливаемые  на межправительственном уровне, на межбанковском  уровне, между фирмами, между банками  и фирмами и т. д. На практике наиболее распространенной формой кредитных  отношений между резидентом и  нерезидентом является фирменное кредитование, т. е. продажа фирмой-экспортером  товара импортеру на условиях отсрочки платежа. Другими словами, фирменное  кредитование — внутренняя организация  коммерческой формы кредита в  международных отношениях между  резидентом и нерезидентом. Понятно, что при выдаче ссуды в валюте третьего государства можно говорить о сращивании коммерческой формы кредита с международным кредитом. [17]

5 Необходимость и роль кредита в экономике страны

В условиях существования  товарно-денежных отношений товарное производство невозможно без существования  кредита. Это обусловлено рядом  причин, среди которых, в первую очередь, следует назвать наличие в  рыночной экономике частной собственности  на средства производства и особенностью движения средств хозяйствующих  субъектов.

Наличие частной собственности  на средства производства предполагает, с одной стороны, наличие временной  потребности в дополнительных средствах  у одних хозяйствующих субъектов (например, для расширения объемов  производства) и, с другой стороны, наличие  временно свободных средств у  других хозяйствующих субъектов, нуждающихся  в их выгодном вложении. Без существования  кредита удовлетворить такие  противоречивые потребности предпринимателей не представляется возможным.

Но с помощью кредита  это противоречие интересов хозяйствующих  субъектов может быть решено. Это  обусловлено тем, что те предприниматели, которые имеют временно свободные  денежные средства, хранят их на своих  счетах в банках, кредитуя последние  и получая доход от хранения своих  средств. Те же предприниматели, которые  временно нуждаются в дополнительных средствах, могут получить в банке  ссуду, источником которой являются временно свободные средства других предпринимателей.

Следовательно, необходимость  кредита обусловлена наличием частной  собственности на средства производства.

Необходимость кредита обусловлена  и особенностями кругооборота и  оборота средств (капитала) хозяйствующих  субъектов. [18]

Кругооборот и оборот средств  каждого конкретного предприятия  отражает специфику его хозяйственной  деятельности. В концентрированном  виде специфика производственной деятельности предприятий находит свое отражение в их денежном обороте, возникающем в процессе оборота капитала на стыке двух отдельных единичных кругооборотов.

У сезонных предприятий (фермерских хозяйств, консервных, сахаропесочных и др. заводов и предприятий) временная  потребность в дополнительных средствах  имеет ярко выраженный сезонный характер в те периоды, когда производственная деятельность прекращается или резко  сокращается. Наоборот, в пике объема производства у таких предприятий  наблюдается высвобождение временно свободных средств.

У несезонных предприятий, таких  как сахарорафинадные, деревообрабатывающие и др. заводы и предприятия таких  резких колебаний потребности в  средствах и поступлений выручки  не отмечается. Однако и у этих предприятий  в периоды расширения объемов  производства, реконструкции или  модернизации технологических процессов  может возникать временная потребность  в дополнительных ресурсах.

Соответственно, несовпадение по суммам и срокам колебаний потребности  в средствах и их временного высвобождения  из оборота у различных предприятий, вытекающее из специфики кругооборота их капитала, может быть устранено  в товарно-денежных отношениях с  помощью кредита.

Следовательно, необходимость  кредита в рыночной экономике  обусловлена несовпадением по суммам и срокам кругооборотов капитала отдельных предпринимателей.

Совершенно очевидно, что объективные  причины необходимости существования  кредита в рыночной экономике создают и субъективные причины необходимости кредита в товарно-денежных отношениях. Среди таких субъективных причин необходимости кредита следует назвать взаимную заинтересованность хозяйствующих субъектов в использовании кредитных отношений. [19]

Кредит, как один из инструментов экономики страны, влияет на ее развитие и, следовательно, играет в ней определенную роль. Общепринято, что под ролью кредита следует понимать объективный результат, к которому приводит развитие функций кредита в конкретной экономической системе.

Вместе с тем, главенствующее место в роли кредита все же отводится его функциям.

Роль кредита в перераспределительной  функции заключается в том, что  с его помощь, прежде всего, удовлетворяется  временная потребность одних  хозяйствующих субъектов в дополнительных средствах за счет временно свободных  средств других хозяйствующих субъектов. Соответственно, роль кредита в перераспределительной  функции выражается в обеспечении  бесперебойности оборота средств  предприятий и в заинтересованности хозяйствующих субъектов хранить  свои средства на счетах в банках. Кроме  того, с помощью этой функции кредита  создаются условия для начала производственной деятельности, т. е. кредит играет важную роль и в качестве толчка для начала хозяйственного оборота. Поэтому велика роль кредита и  в инновационной деятельности.

Использование кредита для  расширения и развития производства, в частности, для вложений в строительство  новых основных фондов, для реконструкции  и модернизации действующих основных фондов, позволяет повышать эффективность  капиталовложений, так как создается  возможность контролировать сроки  возврата ссуд в пределах сроков окупаемости  производимых затрат. Поэтому трудно переоценить роль кредита и в  инвестиционной деятельности хозяйствующих  субъектов. [20]

Из того, что функции  кредита одинаково присущи всем его формам следует, что каждая из форм кредита имеет свои отличительные  черты и особенности при выполнении перераспределительной функции  и, соответственно, играет разную роль в обществе. Так, например, потребительский  кредит позволяет при частичной  оплате стоимости приобретаемого товара получить его в пользование до полной оплаты. Соответственно, роль перераспределительной  функции кредита в потребительском  кредитовании состоит в том, что  он позволяет удовлетворять растущие разнообразные потребности населения в потребительских товарах, в том числе и жилья, благодаря существованию кредитных отношений.

Роль кредита в перераспределительной  функции заключается также и  в том, что с его помощью  создаются благоприятные условия  для развития внешнеэкономической  деятельности. Это выражается в том, что кредит (как банковский, так  и коммерческий) способствует увеличению экспорта товаров и услуг, закреплению уже имеющихся рынков сбыта и созданию новых рынков сбыта экспортной продукции.

Несмотря на важную роль кредита, выполняемую им в перераспределительной  функции, в результате чего достигается  бесперебойность оборота средств  и эффективное их использование, тем не менее, при использовании  кредита не исключено и неэффективное  использование временно привлеченных средств, не умаляющее, однако, роли кредита  в экономике страны. Другое дело, что кредитор и, в особенности, банк должен осуществлять контроль за недопущением вовлечения ссуд в покрытие временных  недостатков в работе заемщика.

Кредит играет важную роль в организации и регулировании  денежного обращения. Это выражается в том, что эмиссия наличных денег  в условиях рыночной экономики осуществляется с помощью кредита.

В функции замещения наличных денег кредитными операциями банков кредит играет важную роль в организации  безналичных расчетов. Это обусловлено  тем, что безналичные расчеты  основаны на движении кредита и выполняются  с помощью кредитных операций банков. Более того, без существования  кредитных отношений между клиентом банка и банком, безналичные расчеты  были бы просто невыполнимы. К тому же, выдача банком наличных денег своему клиенту возможна только в том  случае, если на текущем счете клиента  имеются остатки средств в  безналичной форме. Наличие остатков средств на счете клиента означает, что между ним и банком имеются  кредитные отношения, т. е. банк должен клиенту вернуть деньги в сумме  имеющегося остатка на счете. Поэтому  выдача банком наличных денег со счета  или выполнение банком по поручению клиента расчетов в безналичной форме, свидетельствует о том, что банк возвратил (возвращает) свой долг клиенту. Однако, если клиент внес наличные на свой счет в банке, то, с одной стороны, возник (или возрос) долг банка перед клиентом, а с другой стороны, произошло изъятие денег из обращения в сумме взноса наличных в банк его клиентом. Понятно, что безналичные расчеты, осуществляемые по счетам в банках, вытесняют расчеты наличными деньгами, что обусловлено замещением с помощью кредита наличных денег кредитными операциями банков.

Роль кредита в функции  замещения наличных денег кредитными операциями банков заключается и  в том, что кредит, ограничивая  возможности использования наличных денег, тем самым позволяет экономизировать  издержки обращения. Это обусловлено  тем, что с ростом безналичных  расчетов меньше нужно наличных денег  в стране. Соответственно, меньшая  сумма средств расходуется на изготовление денежных билетов и  монет, необходимых для обращения. Кроме того, меньше средств расходуется  и на транспортировку денежных билетов  и монет из центра их изготовления по регионам страны. Следовательно, в  целом затраты на организацию  денежного обращения в стране сокращаются.