Сущность страхования,классификация,виды

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Любая деятельность человека сопряжена с рисковыми ситуациями, наносящими ущерб его здоровью, имуществу, интеллектуальной собственности, денежным средствам. 

Страхование – это  способ защиты от рисков случайного характера, требующих значительных финансовых средств, которых у конкретного субъекта в нужный момент может не оказаться. Рынок страхования играет важную роль в экономическом развитии и является особенно значимым для стран с переходной экономикой по ряду причин.

Во-первых, страхование представляет собой наиболее оптимальный способ сокращения убытков посредством управления рисками. С его помощью неопределенно большие финансовые потери в будущем можно заместить на заранее определенные и невысокие расходы сегодня в виде страховой премии

Во-вторых, страхование - неотъемлемая часть финансового  рынка. Уровень капитализации и  концентрации страховых организаций  сравним с аналогичными показателями финансовых корпораций в развитых странах, их высокий инвестиционный потенциал  служит постоянным источником внутренних инвестиций. Как правило, именно страховой сектор является одной из главных предпосылок для формирования финансового рынка в странах с переходной экономикой, который в долгосрочной перспективе обеспечивает устойчивый экономический рост.

В процессе своего исторического  развития страхование постоянно  усложнялось, вовлекая в свою сферу  все новые предметы и объекты  страхования, предусматривая их страхование  от все большего числа рисков (страховых  случаев). В соответствии с этим возникли определенные виды страхования: страхование от огня, страхование от кораблекрушения, страхование стекла, страхование жизни, страхование от несчастного случая и т.д. Усложнение общественного производства, разнообразие условий человеческого существования порождали все новые и новые виды страхования. Объективно возникала потребность и в классификации страхования, приведения его в некую систему.

Классификация страхования - это распределение страхования  по группам, производимое на основе определенного критерия, с целью приведения страхования в упорядоченную систему.

Выбор данной темы курсовой работы обусловлен тем, что многовековой опыт и история страхования убедительно доказали, что оно является мощным фактором положительного воздействия на экономику.

Именно страхование  повышает инвестиционный потенциал  и дает возможность увеличить  состояние и богатство нации. Это важно для белорусской  экономики, которая пока пребывает в сложном положении.

Основными задачами данной работы являются:

1. Экономическая сущность и функции страхования;

2. Классификация страхования;

3. Состояние страхового рынка в Республике Беларусь;

4. Основные направления развития страхования в Республике Беларусь.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ И ЕГО ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ

 

1.1 История развития страхования

 

Страхование существует с глубокой древности. В его истории прослеживаются три этапа.

На первом этапе, с античных времен до XIV века, формировались основы страхования. Его первичные формы почти за два тысячелетия до нашей эры нашли отражение в законах вавилонского царя Хаммурапи, предусматривавших заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, что если кто-либо из них пострадает в пути от неблагоприятных событий, то остальные разделят с ним убытки. Аналогичные договоры заключались в Палестине и Сирии.

Принято считать, что  наиболее конкретно взаимное страхование было развито в Древнем Риме, где в различных профессиональных союзах и коллегиях помимо религиозной, общественной, товарищеской намечалось оказание материальной помощи участниками в случаях болезни, увечья, погребения. В армии создавались союзы для поддержки солдат и семей при переводе в другие подразделения, увольнении со службы, гибели.

В средние века идея организации  взаимопомощи римских коллегий возобновилась в Англии (X—XI века), Германии (XI—XII века) и Дании (XII век) в виде гильдийского и цехового взаимного страхования. Наметился переход от раскладочной системы страхования к системе предварительных годовых платежей — основе создания будущего страхового фонда. Был расширен перечень страховых случаев и объектов страхования, охвативший почти все основы имущественного и личного страхования. Широкое распространение получает морское страхование.

Второй  этап страхования охватывает период с XIV века до середины XIX века. В итальянском морском пароходстве зарождаются истоки современной организации страхового дела. Прообразом современного страхового договора стал договор морской ссуды, который заключался между банкиром и купцом или судовладельцем. При этом банкир брал на себя ответственность в размере ссуды за корабль или товары на время определенного морского рейса. За эту ответственность купец или судовладелец платили ему вознаграждение — подобие современной страховой премии. Морская же ссуда использовалась на безвозвратной основе лишь в том случае, если судно терпело кораблекрушение.

Постепенно договор ссуды стал заменяться страховым договором и оформляться в виде полиса морского страхования (полис переводится с итальянского как "доказательство"). При завершении морских рейсов полисы уничтожались, и поэтому сохранилось их немного. Самым древним страховым полисом, дошедшим до нас, считается полис по договору страхования, заключенному в 1347 г. в Генуе.

Вслед за Италией морское страхование  стало развиваться в Испании, Германии, Голландии, Португалии. С XV века морское страхование производится обществами на акционерной основе.

В конце XVI века в Швейцарии  и Германии организуются союзы сельских хозяйств для страхования скота. К началу XVIII века существовало уже три вида страхования: морское, скота от падежа и недвижимости от огня. Родиной огневого страхования считаются Англия и Германия.

Во второй половине XVIII века начинается страхование недвижимости (в Гамбурге с 1779 г., в Лондоне с 1786 г.). В этот же период получает распространение страхование от градобития во Франции, Шотландии, Ирландии, Англии, Германии. В эпоху позднего средневековья появилось страхование от грабежей на дорогах, которое легло затем в основу страхования транспорта.

Сравнительно поздно появилось страхование жизни.

Третий  этап развития страхования охватывает середину XIX века и нынешнее состояние страхового рынка. Для него характерно активное вмешательство государства в страховой процесс.

К началу XX века в Германии уже функционировало 25 частных обществ, Австрии — 14, Франции — 20, Италии — 16, Англии — 3, России — 2. Страховыми обществами расширялось страхование посевов от неблагоприятных метеоусловий, совершенствовалось и увеличивалось количество договоров страхования скота.

XX век ознаменовался интенсивным  развитием в мире многочисленных видов страхования. Внедрение актуарных расчетов, учет конъюнктуры рынка страхования, накопление информации о несчастных случаях и ее систематизация позволяют значительно снизить степень риска страховых организаций.

История страхования  на территории Беларуси насчитывает  более 170 лет. Ее истоки связаны с  возникновением и развитием страхового дела в Российской империи, в состав которой в конце XVIII века вошли белорусские земли.

В России страхование  связано с появлением в 1771 г. Закона о вдовьей казне. Специфической  особенностью развития отечественного страхования в России было участие  государства в страховании либо его покровительство. Так, возникшее  в 1827 г. первое частное акционерное общество (Первое Российское страховое общество для страхования от огня) получило от государства монополию на двадцать лет на страхование в важнейших губерниях России. Второе Российское общество страхования от огня, организованное в 1835 г., , получило от государства монополию на двенадцать лет на страхование в остальных губерниях России.

Страхование жизни в  России впервые стало осуществляться в созданном в 1835 г. Российском акционерном  обществе страхования капиталов и доходов. Начало транспортного страхования положено организованными в 1846 г.

Революционные события 1917 г. многое изменили в области страхования. 23 марта 1918 г. был принят декрет "Об учреждении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального", однако он носил характер "кавалерийской атаки на капитал", конфисковавшей дивиденды акционеров и пайщиков в доход государства.

Декретом Совнаркома от 28 ноября 1918 г. "Об организации страхового дела в Российской республике" проведение страхования во всех его видах и формах объявлялось государственной монополией. Все частные страховые компании и общества были ликвидированы.

 Проведение налоговой реформы в 1930 г. повлекло за собой совершенно необоснованное изменение государственной страховой политики. В начале 1931 г. была резко ограничена сфера страхования государственного имущества, сохранилось лишь страхование имущества предприятий и организаций местного подчинения, было ликвидировано взаимное кооперативное страхование, добровольное страхование крестьянского имущества, а позднее — запрещено заключение договоров долгосрочного страхования жизни.

Послевоенный период характеризуется прежде всего принятием нового Положения о Госстрахнадзоре СССР от 28 декабря 1948 г., которое подтвердило наличие государственной монополии. Из состава Госстраха СССР выделилось Управление иностранного страхования (Ингосстрах СССР) как самостоятельная организация.

К концу 50-х годов произошла  существенная демократизация государственного страхования. Местные органы Госстраха были переданы в ведение союзных республик.

К достижениям государственного страхования в 60-х годах следует  отнести коренную реформу страхования  имущества колхозов, а также введение безналичной формы уплаты взносов  по личному страхованию, а несколько  позднее — и по страхованию имущества граждан. В 80-х годах были существенно улучшены условия обязательного и добровольного страхования имущества граждан и кооперации, обязательного страхования пассажиров, введены новые виды личного и имущественного страхования.

После распада СССР начинается формирование самостоятельного белорусского страхового рынка, в основу которого легло тоже Главное управление Госстраха БССР. Быстрое изменение экономической ситуации в стране, переход экономики на рыночные принципы работы потребовали от государственной страховой организации поиска новых форм и методов работы, освоения новых направлений деятельности. Основным документом последних лет можно смело назвать Указ №530 от 26.08.2006 г. «О страховой деятельности» , утвердивший Положение о страховой деятельности в Республике Беларусь. Именно он определил основные подходы в регулировании страховой деятельности на ближайшее время.

Страхование возникло и  развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой зашиты от случайных опасностей. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ.

 

2. Сущность и значение страхования

 

Страхование – это  способ возмещения убытков, которые  потерпело физическое или юридическое  лицо, посредством их распределения  между многими лицами (страховой  совокупностью). Возмещение убытков  производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Термин «страхование», по мнению западных философов, имеет  латинское происхождение. В его  основе – слова «securus» и «sine cura», которые означают «беззаботный». Следовательно, страхование отображает идею предостережения, защиты и безопасности. Из этого вытекает само определение термина «страхование».

Как экономическая категория  страхование представляет систему  экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход . Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Экономическая сущность страхования может быть показана через важнейшие понятия –  экономические категории, отражающие в абстрактном виде некие совокупности однородных специфических экономических отношений. Одной из них является страховая защита.

Экономические отношения  по предупреждению разрушительных последствий  чрезвычайных страховых событий  и возмещению ущерба в совокупности составляют содержание категорий страховой защиты. Специфичность этой категории определяется такими признаками, как случайный (вероятностный) характер наступления страховых событий, чрезвычайность нанесенного ущерба и объективная потребность предупреждения и возмещения негативных последствий страхового события.

В страховом риске  и защитных мерах от рисков заключается  сущность категорий страхования. Страховые  риски как вероятные чрезвычайные события с негативными экономическими последствиями должны обладать следующими элементами :