Теоретические основы управления ликвидностью и платежеспособностью банка

№п/п

Статьи баланса

Источник ан.информации (ф1)

Сумма в руб.

Уд. вес,%

Изменение

01.01.07

01.01.08

01.01.09

01.01.07

01.01.08

01.01.09

Абс.вел., руб.

Уд.вес, %

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Р1 (п1-6)

Активы, не приносящие доход, всего:

1059367

1413729

1857470

16.58

13.41

14.84

354362

443741

-3.17

1.43

1

Денежные средства и драгоценные металлы

202+203+204

129079

151254

223173

2.02

1.44

1.78

22175

71919

-0.58

0.34

2

Кор.счета «Ностро»

30102+30104+ 30106+30110+ 30112+30114

794652

842498

866559

12.44

7.99

6.93

47846

24061

-4.45

-1.06

3

Банковские карты и чеки

30206+32210+ 32310

72640

72760

75340

1.14

0.69

0.6

120

2580

-0.45

-0.09

4

Расчеты с дебиторами

60302+60304+ 60306+60308+ 60310+60312+ 60317+60318+ 60319+60320+ 60323+60337+ 60339+60314+ 60341+60343

13257

27509

13026

0.2

0.26

0.1

14252

-14483

0.06

-0.16

5

Реализация и выбытие имущества

61202

6

Прочие активы

40908+47410+ 47415+47417+ 47420+47404+ 47406+47408+ 47413+47423+ 47427

49739

319708

679372

0.78

3.03

0.43

269969

359664

2.25

-2.6

Р2 (7-12)

Активы, приносящие доход, всего:

5142138

8781894

10272659

80.5

83.33

82.1

3639756

1490765

2.83

-1.23

7

Ссуды выданные:

1048061

2118961

3235030

16.41

20.1

25.85

1070900

1116069

3.69

5.75

7.1

Межбанковский кредит

32001-32009+32101-32109+32201-32210+32301-32310

217119

192930

188400

3.4

1.83

1.51

-24189

-4530

-1.57

-0.32

7.2

Гос.предприятиям

441+44201-44209+44301- 44309+44401-44409+44501- 44508+44601-44608+44701-44708+44801-44808+44901- 44908+45001-45008

640

105162

17573

0.01

0.1

0.14

104522

-87589

0.09

0.04

7.3

Негос.фин.организациям и предприятиям

45101-45108+45201-45208+45301-45308

629686

1517990

2574046

9.86

14.4

20.57

888304

1056056

4.54

6.17

7.4

Физ.лицам-предпринемателям

45401-45408

18958

14718

35788

0.3

0.14

0.29

-4240

21070

-0.16

0.15

7.5

Потребительский кредит: -краткосрочные; -долгосрочн.

45501-45507

152550

154077

152123

2.39

1.46

1.22

1527

-1954

-0.93

-0.24

7.6

Неризидентам: -физ.лицам; -юр.лицам

45701-45706 45601-45606

29108 -

12884 121200

16100 251000

0.46 -

0.12 0.15

0.13 2.01

-16224 -

3216 129800

-0.34 -

0.01 0.86

8

Факторинг, форфейтинг

47402

9

Операции с ц/б

88819

1640380

958616

1.39

15.56

0.08

1551561

-681764

14.17

-15.48

10.1

Гос.ц/б

501+50201-50203

29827

135235

157580

0.47

1.28

1.26

105408

23345

0.81

-0.02

10.2

Акции

50801-50803+50901-50903+51001-51003+51101-51103

8825

937

490

0.14

0.01

0.004

-7888

-447

-0.13

-0.006

10.3

Векселя

51201-51207+51301-51307+51401-51407+51501-51507+51601-51607+51701-51707+51801-51807+51901-51907

50167

1504208

800546

0.79

14.27

6.4

1499041

-703662

13.48

-7.87

11

Лизинг

60801-60802

12

Средства в расчетах

30302+30304+ 30306+30402+ 30404+30406+ 30409+30603+ 30605+40313 60606

4005258

5022553

6079013

62.7

47.66

48.58

1017295

1056460

-15.04

0.95

Р3 (13-25)

Иммобилизованные активы, всего:

186252

343644

382966

2.92

3.26

3.06

157392

39322

0.34

-0.2

13

Резервы ЦБР

30202+30204

125311

283578

316907

1.96

2.69

2.53

158267

33329

0.73

-0.16

14

Кап.вложения

40109+40111+607

121

520

249

0.002

0.005

0.002

399

-271

0.003

-0.003

15

Основные средства по остаточной стоимости

60401 «-« 60601+60402«-« 0602+60403«-« 60603+60404

16912

23271

25028

0.26

0.22

0.2

6359

1751

-0.04

-0.02

16

Немат.активы по остаточной стоимости

60901+60902 «-«60903

5961

7364

8125

0.09

0.07

0.06

1403

761

-0.02

-0.01

17

Хоз.материа-лы и МБП по остаточной стоимости

61101»-«61103 +610

1692

2048

3315

0.03

0.02

0.03

356

1267

-0.01

-0.01

18

Расходы будущих периодов

614»-«613

29132

5667

18022

0.46

0.05

0.14

-23465

12355

-0.41

0.09

19

Убытки отч.года и пред.лет

70401+70402

20

Собств.акции(доли), выкупленные у акционеров

10501+10502

21

Накопительные счета при выпуске акций

30208

22

Финансирование счетов ФБ

40104

23

Права участия

60101-60104+60201-60205

194

334

486

0.003

0.003

0.004

140

152

-

0.001

24

Просроченная задолженность по предоставленным кредитам

20317+20318+ 32401+32402+ 40310+45801-45817+51208+ 51209+51308+ 51309+51408+ 51409+51508+ 51509+51608+ 51609+51708+ 51709+51808+ 51809+51908+ 51909+60315

6809

20251

10834

0.11

0.19

0.09

13442

-9417

0.08

-0.1

25

Просроченная задолженность по процентам

20319+20320+ 32501+32502+ 40311+45901-45917

120

611

-

0.002

0.006

-

491

-

0.004

-

Итго активов(р1+2+3)

6387757

10539267

12513065

100

100

100

4151510

1973798

-

-

Пассив

Р1(26-33)

Собственные средства-брутто, всего:

216557

1511966

1437249

3.39

14.35

11.49

1295409

-74717

10.96

-2.86

26

Уставной фонд

102+103+106

120586

1370582

1370382

1.89

13

10.95

1249996

-200

11.11

-2.05

27

Резервный фонд

10701

7671

10046

10046

0.12

0.1

0.08

2375

-

-0.02

-0.02

28

Фонды спец.назначения

10702

5760

3374

4796

0.09

0.03

0.04

-2386

1422

-0.06

0.01

29

Фонд накопления

10703

23702

28329

32386

0.37

0.27

0.26

4627

4057

-0.1

-0.001

30

Другие фонды

10704

31

Прибыль

70301

19806

45027

66800

0.31

0.43

0.53

25221

21773

0.12

0.1

32

Доходы буд.периодов

613»-«614

33

Созданные резервы

32010+32110+ 32211+32311+ 32403+44110+ 44210+44310+ 44410+44509+ 44609+44709+ 44809+44909+ 45009+45109+ 45209+45309+ 45409+45508+ 45608+45708+ 45818+46008+ 46108+46208+ 46308+46408+ 46508+46608+ 46708+46808+ 46908+47008+ 47108+47208+ 47308+47424+ 50204+47425+ 50404+50504+ 50604+50704+ 50804+50904+ 51004+60105+ 51104+51210+ 51310+60206+ 51410+51510+ 51610+51710+ 51810+51910+ 60324

57568

80804

7984

0.9

0.77

0.06

23236

-72820

-0.13

-0.71

Р2(34-44)

Привлеченные средства всего

6171200

9027301

11075816

96.61

85.65

88.51

2856101

2048515

-7.96

-0.14

34

Долгосрочные депозиты и кредиты банков

70100

30375

30375

1.1

0.29

0.24

-39725

-

-0.81

-0.05

34.1

Банков

31509+31609+ 31309+31409

70100

30375

30375

1.1

0.29

0.24

-39725

-

-0.81

-0.05

34.2

Органов гос.власти, а также предприятий и орг., находящихся в гос собственности

41007+41107+ 41207+41307+ 41407+41507+ 41607+41707+ 41807+41907

34.3

Негос.орг.и предприятий

42007+42107+ 42207

34.4

Физ.лиц

42307+42607

34.5

Юр.лиц неризидентов

42507

35

Средства, привлеченные на долгосрочной основе

35.1

Органов гос.власти, а также предприятий и орг., находящихся в гос. Собственности

42707+42807+ 42907+43007+ 43107+43207+ 43307+43407+ 43507+43607

35.2

Негос.орг. и предприятий

43707+43807+ 43907

35.3

Юр.лиц неризидентов

44007

36

Краткосрочные и среднесрочные депозиты и кредиты

250480

416906

638617

3.92

3.96

5.1

166426

221711

0.04

1.14

36.1

Банков

31502-31508+31602-31608+312+31301-31308+31401-31408

64810

91069

357475

1.01

0.86

2.86

26259

266406

-0.15

2

36.2

Органов гос.власти, а т.ж.предприятий и орг., находящихся в гос.собственности

41002-41006+41102-41106+41202-41206+41302-41306+41402-41406+41502-41506+41602-41606+41702-41706+41802-41806+41902-41906

600

10600

-

0.009

0.1

-

10000

-

0.091

-

36.3

Негосударственных организаций и предприятий

42002-42006+42102-421-06+42202-42206

2647

15423

20493

0.04

0.15

0.16

12776

5070

0.11

0.01

36.4

Физ.лиц

42302-42306+42602-42606+42301

182423

231898

260524

2.86

2.2

2.08

49475

28626

-0.66

-0.12

36.5

Юр.лиц неризидентов

42502-42506

-

67916

125

-

0.64

0.001

-

-67791

-

-0.639

37

Прочие привлеч.средства на кратко и среднесрочной основе:

37.1

Органов гос.власти, а т.ж.предприятий и орг., находящихся в гос.собственности

37.2

Негос.орг.и предприятий

37.3

Юр.лиц - неризидентов

38

Средства до востребования

3900513

4120891

5191618

61.06

37

41.49

220378

1070727

-24.06

4.49

38.1

Органов гос.власти, а также предприятий и организаций, находящихся в гос.собственности

38.2

Банков

3855892

4039209

5063497

60.36

36.59

40.47

183317

1024288

-23.77

3.88

38.3

Негос.орг.и предприятий

329

369

350

0.005

0.03

0.003

40

-19

0.025

-0.027

38.4

Физ.лиц

44191

81212

127670

0.69

0.77

1.02

37021

46458

0.08

0.25

38.5

Юр.лиц-неризидентов

101

101

101

-

-

-

-

-

-

-

39

Привлеченные спец.фонды

3123

5378

3403

0.05

0.05

0.03

2255

-1975

-

0.02

39.1

Средства гос.б-та

2265

4636

2470

0.04

0.04

0.02

2371

-2166

-

-0.02

39.2

Гос.внебюд.фондов

404

858

742

933

0.01

0.007

0.007

-116

191

-0.003

-

40

Средства на расчетных и текущих счетах:

1545492

3036008

3168927

24.19

28.8

25.32

1490516

132919

4.61

-3.48

40.1

Гос.предприятий

405+406

130956

221349

274920

2.05

2.1

2.2

90393

53571

0.05

0.1

40.2

Негос.предприятий

407

580741

1758144

1368983

9.09

1.5

10.94

1177403

-389161

-7.59

9.44

40.3

Прочие счета

408+409»-«40908+30223

685469

57352

147522

10.73

0.54

1.18

-628117

90170

-10.19

0.64

40.4

Банков по другим операциям

30205+30214+30222+30301+30303

144745

993384

1362507

2.27

9.43

10.89

848639

369123

7.16

1.46

40.5

Кор.счета «Лоро»

30109+30111

3581

5779

14995

0.06

0.05

0.12

2198

9216

-0.01

0.07

41

Эмиссионная деятельность Банка

520+521+522+523

199962

902904

1809252

3.13

8.57

14.46

702942

906348

5.44

5.89

42

Прочие пассивы

122952

221437

157832

1.92

2.1

1.26

98485

-63605

0.18

-0.84

43

Расчеты с кредиторами

60042

267206

20647

0.94

2.54

0.17

207164

-246559

1.6

-2.37

44

Просроч.задолж.по полученным  Кредитам,  процентам

317 318

Итого пассивов (р1+р2)

6387757

10539267

12513065

100

100

100

4151510

1973798

-

-