Управление оборотными капиталом и инструменты краткосрочного финансирования на примере ЗАО «ЦТУ»

Показатель                

За отчетный период

За аналогичный   период    
предыдущего года

наименование            

код 

1                 

2  

3   

4   

Доходы и расходы по  обычным   видам деятельности                         
Выручка (нетто) от продажи  товаров, продукции, работ, услуг (за  минусом налога  на   добавленную  стоимость, акцизов и аналогичных   обязательных платежей)                          

010

19824

23022

Себестоимость   проданных   товаров, продукции, работ, услуг            

020

(19053)

(20478)

Валовая прибыль                    

029

771

2544

Коммерческие расходы               

030

(282)

(168)

Прибыль (убыток) от продаж         

050

489

2376

Прочие доходы и расходы       

Прочие операционные доходы         

090

811

-

Прочие операционные расходы        

100

(1004)

(361)

Прибыль      (убыток)      до налогообложения             

140

296

2015

Налог на прибыль  и иные текущие платежи         

180

(35)

(345)

Чистая прибыль  (убыток)   отчетного 
периода                            

190

261

1670

АКТИВ               

Код   показателя

На начало отчетного  года  

На конец  
отчетного 
периода

1                 

2  

3   

4   

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ         
Нематериальные активы               

 
110 

Основные средства                   

120 

1436

967

ИТОГО по разделу I               

190 

1436

967

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ          
Запасы                              

 
210 

2967

4900

в том числе:   сырье,    материалы    и    другие аналогичные ценности             

211

2785

4704

готовая продукция  и  товары   для перепродажи                      

214

67

90

расходы будущих периодов         

216

115

106

Налог на   добавленную  стоимость  по приобретенным ценностям             

220 

113

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются   в   течение    12 месяцев  после отчетной даты)        

240 

3030

4032

в том числе покупатели и заказчики

241

2434

2813

Краткосрочные финансовые вложения   

250 

10

10

Денежные средства                   

260 

256

172

ИТОГО по разделу II              

290 

6376

9114

БАЛАНС               

300 

7812

10081

ПАССИВ               

Код   показателя

На начало отчетного 
периода

На конец  
отчетного 
периода

1                 

2  

3   

4   

III. КАПИТАЛ И  РЕЗЕРВЫ        
Уставный капитал                    

410 

10

10

Нераспределенная прибыль  (непокрытый 
убыток)                             

470 

3589

3850

ИТОГО по разделу III        

490 

3599

3860

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА                     

Займы и кредиты

510

-

-

ИТОГО по разделу IV                 

590 

-

-

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА     
Займы и кредиты                     

 
610 

-

-

Кредиторская задолженность          

620 

2198

3952

в том числе:                   
поставщики и подрядчики          

621

738

1211

задолженность перед     персоналом организации                      

622

276

699

задолженность                перед государственными     внебюджетными фондами                          

623

82

116

задолженность по налогам  и сборам

624

251

920

прочие кредиторы                 

625

851

1006

ИТОГО по разделу V           

690 

2198

3952

БАЛАНС               

700 

5797

7812

СПРАВКА о наличии  ценностей,   учитываемых на забалансовых счетах  
Арендованные основные средства      

Основные средства, сданные  в аренду

910

71

71

Возможности

I. увеличение спроса на услуги

II. организация налаженной системы сбыта авторегистратора «Автоскан»

III. увеличение прибыли

IV. снижение стоимости услуг

V. развитие региональной сети по сбыту системы авторегистратора «Автоскан»

Угрозы

I. неблагоприятная экономическая ситуация в стране

II. перенасыщенность рынка охранных услуг

III. политика конкурентов по снижению цен на аналогичные услуги

IV. возможность появления новых конкурентов

V. рост неплатежеспособных абонентов и заказчиков

Сильные стороны

1. хорошая репутация

Увеличение спроса на услуги: хорошая репутация, система скидок, уникальность услуги «Автоскан», высокое качество услуг;

Организация налаженной системы сбыта авторегистратора «Автоскан»: хорошая репутация, лицензированные специалисты, уникальность услуги «Автоскан»;

Увеличение прибыли: система скидок, уникальность услуги «Автоскан»;

Снижение стоимости услуг:

система скидок;

Развитие региональной сети по сбыту системы авторегистратора «Автоскан»: уникальность услуги «Автоскан», хорошая репутация, лицензированные специалисты, высокое качество услуг.

Неблагоприятная экономическая ситуация в стране: гибкая система скидок

Перенасыщенность  рынка охранных услуг: гибкая система скидок,  уникальность услуги «Автоскан»;

Политика конкурентов  по снижению цен на аналогичные услуги: гибкая система скидок,  уникальность услуги «Автоскан», высокое качество услуг;

Возможность появления  новых конкурентов: гибкая система скидок,  уникальность услуги «Автоскан», высокое качество услуг;

Рост неплатежеспособных абонентов и заказчиков: гибкая система скидок

2. наличие лицензированных специалистов

3. гибкая система скидок

4. уникальности услуги по установке и обслуживанию системы авторегистратора «Автоскан»

5. высокое качество услуг

Слабые стороны

Увеличение спроса на услуги: стоимость услуг выше, чем у конкурентов, неэффективная работа по расширению клиентской базы;

Организация налаженной системы сбыта авторегистратора «Автоскан»: неспособность финансирования мероприятий по внедрению конкурентоспособных услуг, высокая текучесть кадров;

Увеличение прибыли: стоимость услуг выше, чем у конкурентов, большая дебиторская задолженность, неэффективная работа по расширению клиентской базы,  высокая текучесть кадров;

Снижение стоимости услуг:

стоимость услуг выше, чем  у конкурентов;

Развитие региональной сети по сбыту системы авторегистратора «Автоскан»: высокая текучесть кадров.

Неблагоприятная экономическая ситуация в стране:стоимость услуг выше, чем у конкурентов, большая дебиторская задолженность, неэффективная работа по расширению клиентской базы, высокая текучесть кадров; 

Перенасыщенность  рынка охранных услуг: стоимость услуг выше, чем у конкурентов, неэффективная работа по расширению клиентской базы;

Политика конкурентов  по снижению цен на аналогичные услуги:стоимость услуг выше, чем у конкурентов, неэффективная работа по расширению клиентской базы;

Возможность появления  новых конкурентов: стоимость услуг выше, чем у конкурентов, неэффективная работа по расширению клиентской базы, высокая текучесть кадров; 

Рост неплатежеспособных абонентов и заказчиков: стоимость услуг выше, чем у конкурентов, большая дебиторская задолженность

1. стоимость услуг выше, чем у конкурентов

2. большая дебиторская задолженность

3. неспособность финансирования мероприятий по внедрению конкурентоспособный услуг

4. неэффективная работа по расширению клиентской базы

5. высокая текучесть кадров